Как возвращается 13 процентов. Когда возникает право на вычет? Возврат и распределение подоходного налога созаемщику при покупке квартиры

Государство стимулирует граждан РФ приобретать жилую недвижимость. С этой целью, при приобретении жилья действует льгота по возврату заплаченного подоходного налога (13 процентов). Также, льгота по возврату налога применяется при покупке жилья по ипотеке, с использованием кредита банка, и при строительстве жилья. Далее расскажем, как получить эти деньги и что для этого необходимо сделать.

Основания

Получить 13 процентов c покупки квартиры может любой гражданин, если его доходы облагаются налогом по ставке 13 процентов. Сюда относят зарплату, доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг/акций/ облигаций/ личного имущества/автомобиля/ювелирных изделий.

С какой суммы можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Получить вычет можно с суммы не более двух миллионов рублей. Таким образом, по максимуму, сумма возврата подоходного налога для гражданина России составляет 260 тысяч рублей или 13 процентов от двух миллионов рублей дохода.

Вычет при покупке квартиры (дома, комнаты) человек может получить только после регистрации права собственности на это жилье. Когда жилье приобретают супруги, которые находятся в зарегистрированном браке, то оно является их совместной собственностью. В таком случае, равное право на вычет и возврат 13 процентов имеют оба супруга. Следовательно это по 13 процентов на каждого.

Как получить налоговый вычет с покупки квартиры?

Для получения налогового вычета необходимо подать документы в Инспекцию Федеральной налоговой службы по месту регистрации налогоплательщика.

Налоговый вычет распространяется только на доходы, с которых физлицо заплатило налог НДФЛ по общей ставке 13%. Однако, если вычет не был использован полностью в соответствующем году (то есть зарплата и другие доходы гражданина за год не превысили двух миллионов рублей), то оставшуюся сумму можно перенести на следующий год. А затем, на все последующие периоды, пока налог не будет возвращен собственнику жилья полностью.

Список документов

Какие документы нужны при возврате 13 процентов с покупки квартиры?

Для возврата уплаченного налога нужно предоставить в инспекцию ФНС нижеперечисленные документы:

• декларацию (форма 3-НДФЛ);
• справку с работы о суммах удержанных и начисленных налогов за год (форма 2-НДФЛ);
• договор о покупке жилья, а также акт передачи квартиры, документ о государственной регистрации права;
• документы, удостоверяющие затраты физического лица на покупку квартиры – выписки, чеки, справки о переводе денежных средств со счёта покупателя.

Если имущество приобреталось в общую совместную собственность, то представляются дополнительно копия свидетельства о браке.

Декларацию можно подать как лично, так и с помощью электронного сервиса ФНС на сайте налоговой. Для этого, в налоговой инспекции нужно получить пароль от личного кабинета. Вся процедура оформления доступа займет не более пятнадцати минут.
Декларацию и копии документов подписывают электронной подписью. Создать ключ можно в личном кабинете гражданина, в своем профиле. Необходимо указать и свои реквизиты в банке, куда будет осуществлен возврат налога после проверки представленных документов.

Расчет суммы

Рассмотрим пример расчета налога, который предусмотрен к возврату.

Максимальный налоговый вычет за покупку квартиры составляет двести шестьдесят тысяч рублей.

Если Ваша официальная зарплата составляет, к примеру, 80 тыс. рублей в месяц, то величина уплаченного подоходного налога (13 процентов), составляет 124,8 тыс. рублей в год. Это значит, что в первый год покупки жилья возвратить вы сможете только эту сумму: 124,8 тыс. рублей. Неиспользованный остаток в 135.200 рублей (разница между 260 тыс. рублей и 124,8 тыс. рублей) перейдет на следующий год, если нужно, и на последующие годы, до полного возврата всей суммы налогоплательщику.

Таким образом, всю сумму вычета за покупку квартиры можно будет получить через два-три года, в зависимости от величины заработанной заработной платы.

Когда и где получить деньги?

Деньги поступают на счет в банке, указанный в на возврат налога (подается в Налоговую Службу), обычно, через три-четыре месяца. Из них, три месяца требуются Инспекции на проверку документов и принятие решения о возврате налога гражданину, а еще один месяц – для перевода денег на его банковский счет.

Когда вернуть 13 процентов с покупки жилья невозможно?

Возврат 13 процентов подоходного налога от покупки жилья невозможен в нескольких случаях:

• если налогоплательщиком квартира не была оплачена самостоятельно, то есть оплату вносило третье лицо или работодатель;
• если использовались бюджетные средства или материнский капитал.

Узнать больше о том, как использовать материнский капитал на погашение ипотеки можете

Из-за высокой актуальности следует разобраться в вопросе более подробно.

Общие сведения

Как можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Для возвратом необходимо удовлетворять нижеизложенным условиям:

1. Необходимо иметь статус резидента Российской Федерации.
2. Для того, чтобы вернуть НДФЛ, необходимо их уплатить, что вполне естественно. Поэтому второе условие - это факт уплаты налога. Гражданин должен быть трудоустроен на официальной основе или уплачивать проценты с другой прибыли.

Это интересно! Чтобы получить статус резидента следует находиться в России более половины дней в календарном году, а также являться гражданином или иметь вид на жительство. При этом, если гражданин имеет вид на жительство в другой стране или двойное гражданство, его могут признать нерезидентом.

Значит, получить налоговый возврат могут следующие лица:

1. Резиденты страны, которые за последние 36 месяцев уплачивали хотя бы один раз НДФЛ.
2. Пенсионеры-резиденты, которые за последние три года уплачивали 13% со своей прибыли.
3. Индивидуальные предприниматели, работающие по стандартной схеме уплаты налогов в государственный бюджет. Или же уплатившие налог в размере 13 % с другой прибыли. Например, с продажи квартиры, дома или машины.

Кто не может претендовать на возврат?

Теперь рассмотрим случаи когда возврат невозможен:

1. Гражданин не является резидентом страны.
2. Претендент за последние три года ни разу не уплатил НДФЛ со своей прибыли.
3. Квартира приобреталась у родственника, который по на нормативно-правовым документам является близким.
4. Квартира была куплена не за счёт ходатайствующего на налоговый вычет. К примеру, за счет организации, в которой он работает, или за чужой счёт.

Это важно! Вернуть проценты можно будет только в случае приобретения в ипотеку.

1. Если собственник купил квартиру с использованием льготных государственных программ и субсидий жилищного типа.
2. В случае получения налогового имущественного вычета ранее в полном объёме.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2017 году по-прежнему возможен. Новых изменений об отмене налоговых вычетов пока не разработали, хотя это входило в планы в 2016 году.

Это нужно знать! На данный момент полный объём вычета российских рублей.

Более подробно об имущественном вычете при покупке квартиры в 2017 году можно узнать из данного видео:

Бесплатная юридическая консультация:

Особенности получения вычета при ипотеке

13 процентов от покупки квартиры в ипотеку вернуть тоже возможно. Для этого к перечню необходимых документов(будут представлены ниже) следует предоставить ещё и справки из банка о процентных ставках.

Деньги от покупки квартиры в ипотеку возвращаются 2 раза:

За саму квартиру максимально можно вернутьрублей, а за проценты до.

Следовательно, можно вернуть+=.

Как рассчитать сумму возврата?

Как уже говорилось ранее, максимальная сумма возмещения, - этос двух миллионов рублей. При ипотечном кредитовании можно будет вернуть дос трех миллионов соответственно.

Бесплатная юридическая консультация:

Важно! При кредитовании возврат вычета возможен только с начисленных банком процентов. То есть, к примеру, кредит взят на0. Банковская ставка - 15 %. То есть руб. и вернуть 13 процентов можно с этой суммы, а не со всей суммы кредитования.

Почему постоянно фигурирует максимальная сумма? Потому что вернуть можно только те деньги, которые были уплачены в результате налогообложения прибыли. То естьможно получить только в теории, если до этого уплатить 13 процентов с прибыли на эту сумму.

То есть для того, чтобы вернуть, необходимо до этого в период трех лет уплатить налоги с зарплаты в размере этой же суммы - заработать 2 млн. руб. минимум. Если было заработано меньшее количество денежных средств, то и вернут меньшую сумму. Однако правительство пошло навстречу в данном случае. Если для полного возврата 13 процентов не хватает какой-либо суммы, ее можно будет вернуть в следующих налоговых периодах.

Это стало возможно благодаря изменениям в нормативной базе, которые вступили в силу в 2014 году. Ранее вычет выплачивался единовременно.

Осуществить возврат НДФЛ при покупке квартиры можно 2 методами:

Бесплатная юридическая консультация:

1. При обращении в налоговые органы. Делать это придется ежегодно. Необходимо будет предоставлять все необходимые справки каждый раз. И за каждый год придется брать новую справку два-НДФЛ(о других необходимых актах будет написано ниже). Из-за неудобства этого метода намного чаще пользуются следующим вариантом.
2. Второй способ - это отмена высчитывания с гражданина 13 процентного налога при получении заработной платы. Для этого в налоговой инспекции дают соответствующий документ. Его следует отдать в бухгалтерский отдел по месту трудоустройства. Тогда бухгалтерия просто не будет взимать 13 % налог в обозначенный период, а деньги будут возвращаться постепенно, в течение определенного периода.

Приведем пример для более наглядного восприятия. Гражданину положен вычет в размере. Однако в результате налогообложения за последние 3 года он может вернуть только.

Гражданин все еще продолжает работать и решает вернуть оставшиеся средства. он берет в налоговом органе по месту пребывания документы и относит их в бухгалтерский отдел на работе. Согласно справкам с гражданина не будут высчитывать 13 процентов налога, пока ему не вернут оставшиеся.

К примеру, гражданин получает заработную плату. Значит, зарплата без налогообложения. То есть из зарплаты не будут высчитывать 13 процентов, в примере равным. И так до того момента, как вся сумма не будет возвращена. Срок возврата в любом случае не ограничен, деньги могут возвращаться и несколько десятков лет.

Документы и их подача

Теперь разберемся в документах, необходимых для полного ответа на вопрос, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

В налоговый орган следует подать следующие документы:

Бесплатная юридическая консультация:

1. Справка 2-НДФЛ. Взять ее можно в бухгалтерском отделе в месте трудоустройства. В случае официального трудоустройства в нескольких местах рекомендуется собрать все справки - это увеличит шансы на получение денег единовременно. Налоговикам сдается оригинал справки.
2. Банковские реквизиты, на которые будет переведен налоговый вычет.
3. Различные документы и свидетельства, подтверждающие факт приобретения квартиры. Например, акт о передаче, свидетельство о правительственной регистрации.
4. ИНН. Необходим для заполнения декларации.
5. Паспорт или какой-либо другой документ, подтверждающий личность.
6. Декларация типа “три” НДФЛ. Заполняется в соответствии с ранее собранными документами.
7. Заявление на получение возмещения уплаченных по налогообложению процентов.

После подачи заявления со всеми необходимыми документами в налоговую придется подождать некоторый период. максимальный срок рассмотрения ходатайства - 4 месяца. Если в этот срок заявление не было рассмотрено и деньги не поступили на банковские реквизиты, можете писать жалобу руководству налоговой инспекции, так как это прямое нарушение законодательных актов.

© 2017–2018 – Налоги и право для физических лиц

Перепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточника

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: пакет документов и план действий

Приобретая вторичное жилье либо в еще недостроенном здании, у любого человека существует возможность вернуть некоторую долю затраченной суммы на данное приобретение. Получение этой суммы происходит из финансов, отданных в качестве государственного сбора.

Бесплатная юридическая консультация:

В данном материале собрана информация, которая поможет вам в подобном деле. Вы узнаете, как забрать свои 13% без лишних хлопот.

При каких обстоятельствах возможен возврат 13 % от покупки квартиры

Налоговая служба обязана осуществить данное действие только в следующих случаях:

• если человек вовремя оплатил налоговый взнос в сумме 13% от общей стоимости жилья;
• купленная квартира расположена в каком-то городе РФ;
• если покупатель самостоятельно совершил данный налоговый взнос;
• сделка не происходила между родственниками, супругами и сотрудниками одного предприятия;
• когда стоимость покупаемой жилплощади не выходит за рамки, определенные законодательством. Максимальная стоимость квартиры не должна быть выше 2-х млн. рублей.

Только лишь соблюдя все эти обстоятельства, покупатель может рассчитывать на возмещение своих законных 13 процентов.

Пакет документов, инструкция по возврату

Компенсация НДФЛ реализовывается при наличии некоторых документов.

Бесплатная юридическая консультация:

Вот, собственно, и перечень необходимых бумаг для данной процедуры:

1. Заполненная форма 3-НДФЛ. Отчет пишется лишь за тот период, когда делалась процедура приобретения жилья.
2. Копия документа, удостоверяющего личность человека, осуществлявшего данный взнос.
3. Копия свидетельства ИНН.
4. Если у данного человека есть несовершеннолетние дети, то прикрепить документ об их рождении.
5. Заполненная форма 2-НДФЛ. Заполняйте лишь за тот период, когда делалась процедура приобретения жилья.
6. Заявление на выплату с директивой номера лицевого счета в каком-нибудь банковском учреждении.
7. Свидетельства, подтверждающие, что вы действительно являетесь хозяином купленного жилья.
8. Нотариально заполненная расписка от человека, продавшего данное жилье.
9. Если жилплощадь покупалась посредством займа в банке, прикрепить данный договор.
10. Свидетельства, подтверждающие траты на приобретение и ремонт квартиры.

Наиболее детальный перечень бумаг назначается персонально каждому.

Давайте рассмотрим способы, которые помогут вам осуществить получение от государства этих 13%:

1. Через год после покупки новой жилплощади, человек сдает нужные документы в налоговую службу, которая расположена, где он прописан.

В течение 90 дней происходит рассмотрение данного дела органами власти.

Если все в порядке, происходит зачисление материальных выплат на банковскую карту, указанную в заявлении.

Бесплатная юридическая консультация:

Незамедлительно, вслед за тем как приобретено собственническое право на приобретенную жилплощадь, человек сдает в налоговую службу все необходимые бумаги.

Они обрабатываются на протяжении месяца.

Потом собственнику вручают извещение, доказывающее возможность возвращения суммы в 13% от стоимости приобретения.

Также знаменуются данные о работодателе.

Человек отдает данное извещение в бухгалтерский отдел своего работодателя.

С момента подачи, прекращаются какие-либо издержки из заработной платы (вплоть до окончательного возврата).

Однако данную операцию, нужно осуществлять каждый год, пока полностью не закончится выплата данной суммы.

Когда собственник имеет несколько официальных мест работы, то за ним остается право – получать выплаты с каждой организации.

Выплата 13% производится за минувший год, не превышая сумму взысканного налогового сбора во время сделки. Переплату возвращают лишь после окончания периода всех выплат.

В данном случае, ко всем документам необходимо прикрепить отчет о доходах.

О возврате подоходного налога при покупке квартиры узнайте из видео.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по жилищному кредиту

Ипотечные ссуды также включают в себя право в конечном итоге получить данное возмещение от государственных структур. Однако в данном случае проценты за пользование кредитом здесь не учитываются.

Стоимость купленного жилья не должна превышать трех миллионов рублей. В данном случае собственник может рассчитывать на сумму врублей.

Бесплатная юридическая консультация:

Для возврата этой суммы нужно подать все необходимые документы в налоговую службу. Если с документами все в порядке, то на следующий день поступят денежные средства на банковскую карту.

Вдобавок ко всем бумагам требуется прикрепить справку от банковского учреждения, где выдавалась ипотечная ссуда. В ней должна быть информация о выплаченных процентах в течение года.

Также предоставляется копия ипотечного договора. Для получения выплат нужно открыть банковский счет непосредственно в том банке, где бралась ссуда.

Только лишь на этих основаниях возможна выплата через год положенной суммы.

Возврат налога при продаже квартиры

Продажа жилья, хоть и с умыслом приобретения иной недвижимости, является получением доходов и облагается подоходным налогом в сумме 13% от стоимости проданного имущества. В соответствии с Налоговым Кодексом РФ работают вытекающие закономерности взыскания налога.

Освободить продавца от данной оплаты могут лишь в таких случаях:

Бесплатная юридическая консультация:

Когда продавец выступает владельцем данного жилища более чем три года.

Здесь особого смысла нет, какими средствами было получено право собственности – покупка, приватизация или наследие.

Но в любом случае, раньше положенного периода, выплаты не возможны.

Для получения налоговой привилегию, необходимо письменно обратиться в налоговые органы по месту вашей прописки.

Если этого не сделать, на продающую сторону налагается штраф, за скрытие своих доходов от государства.

Поэтому данное заявление подается незамедлительно после сделки.

Когда права собственности не достигли трехгодовалого стажа, продающая сторона в обязательном порядке уплачивает государственный взнос в сумме – 13% от стоимости проданной недвижимости.

Наследие и приватизация, в данном случае, также облагаются данными издержками.

Даже если просуществовали на этой жилплощади многие десятилетия.

Лучше всего дождаться трехлетнего стажа собственника и продавать свое имущество.

В любом случае на выплату затрат на данное налогообложение может рассчитывать любой продавец.

По каким причинам могут отказать в возврате 13%

Случается так, что налоговые органы самоуправления отказывают в возмещении затрат на уплаченный ранее подоходный налог при купле-продаже определенной недвижимости.

Случается это при следующих обстоятельствах:

1. Если организация, где работает покупатель, самостоятельно оплатила все расходы на данное приобретение.
2. Если ценовая политика приобретаемого жилья оплачивалась из средств какого-нибудь пособия.

К ним относятся ипотека для военнослужащих, материнский капитал и так далее.

Однако, если большая доля финансов была оплачена из своего кармана, то возможность получения государственных выплат не сводится к нулю.

Бесплатная юридическая консультация:

Также не могут рассчитывать на подобные выплаты родственники, коллеги и супруги.

В иных ситуациях налоговая инспекция не имеет права отказывать в возмещении, ранее оплаченного подоходного налога.

Некоторые нюансы

Законодательство РФ (статья №220 , пункт №3, подпункт № 4) гласит: любые инвестиции в новую недвижимость содержат не только исключительно прямые затраты на ее приобретение, но и добавочные расходы на сам ремонт.

Затраты рассчитываются фактически произведенными и в том случае, если квартира куплена налогоплательщиком в кредит; в этом случае необходимо приложить кредитный договор.

На законодательном уровне имеется предел налогообложения при купле-продаже имущества (статья 220). Сумма ипотеки не должна превышать трех миллионов в рублевом эквиваленте.

В соответствии с определенными требованиями на законодательном уровне (статья №88 , пункт №2), налоговый инспектор обязан обследовать полученную от налогоплательщика декларацию 3 НДФЛ. Период данного действия достигает 90-дневного срока. Через данный временной отрезок заявитель получает решение в письменном порядке.

Бесплатная юридическая консультация:

После этого, в течение 30 дней, налогоплательщик получит на банковский счет положенную ему денежную сумму.

На выплату 13% могут рассчитывать:

1. Лица пенсионного возраста, ежемесячный доход которых заметно превышает 6000 в рублевом эквиваленте.
2. Люди, официально работающие на благо РФ.
3. Лица, имеющие российское гражданство не менее года с соответствующим проживанием на данной территории.
4. Если недвижимость приобреталась в дар несовершеннолетнему ребенку.

Бланк договора аренды жилого помещения можно найти в статье. Как составить и как досрочно расторгнуть.

Образаец договора аренды квартиры между физическими лицами можно взять здесь.

Вывод

Каждый человек обязан знать свои права и обязанности. Наш материал и был разработан для того, чтобы любой законопослушный гражданин не стал жертвой халатности налогового инспектора.

Бесплатная юридическая консультация:

Зачастую многим просто не объясняют, в чем заключается суть некоторых сборов при покупке или продаже недвижимости. А ведь это прекрасная возможность в дальнейшем своевременно закончить все отделочные работы в новоиспеченном жилье.

Надеемся, наша статья поможет вам получить «свое» от государства. Не бойтесь заявлять о своих правах.

Но также не забывайте и про свои обязанности перед государством.

Как вернуть налоговый вычет узнайте из видео.

Покупка квартиры влечет за собой уплату 13% налога на доход, но возникает вопрос возмещение затрат по уплате налога может быть больше уплаченного., если учитывать затраты на ремонт,? Ведь максимальная сумма стоимости покупки, на возмещение налога указана.

Бесплатная юридическая консультация:

У меня вопрос: деньги возвращаются только если имеешь работу, а если потеряла работу и не устраивалась пару лет, будет ли продолжаться выплаты остатков суммы, когда найдется работа?

Положено ли мне 13% от жилья? Оно приобреталось под материнский капитал.

Возврат 13% от покупки квартиры и другой недвижимости

Не каждый, кто когда-либо покупал квартиру, знает, что законодательством России предусматривается право на получение имущественного налогового вычета - некоторой части налога на доходы физлиц, уплаченной государству (так называемый возврат 13 от покупки квартиры). Как правильно оформить такую льготу и что для этого нужно - это и есть тема сегодняшней статьи.

Как можно вернуть НДФЛ

Возврат 13 процентов с покупки можно сделать двумя путями:

• получить вычет на предприятии, у работодателя; в этом случае вы просто будете получать ежемесячную зарплату без удержания НДФЛ до тех пор, покуда сумма налога не будет выбрана полностью;
• забрать всю сумму за год сразу;

Независимо от того, какой способ вы предпочтете, оформление документов все равно происходит в ФНС по месту регистрации налогоплательщика.

Бесплатная юридическая консультация:

Кому положен возврат НДФЛ

Нужно знать, что если в вашей жизни случилось такое радостное событие, как покупка квартиры, возврат 13 процентов от ее стоимости можно оформить не всегда. Имущественный вычет оформляют в нескольких случаях:

• долевое участие в строительстве нового жилья либо покупка квартиры на вторичном рынке;
• погашение процентов по ипотеке либо других целевых займов на приобретение жилой недвижимости;
• строительство или покупка жилого дома, а также земли под частное строительство;
• погашение процентов по кредиту, полученному в качестве рефинансирования/перекредитования целевых займов или ипотечных займов, оформленных ранее;

Также имеет значение чьей именно собственностью считается вновь приобретенное жилье, однако, об этом мы поговорим ниже.

Кто не может претендовать на возврат налога

Существуют такие ситуации, когда получить «возврат 13» от покупки квартиры не выйдет. Такой вычет не положен:

• домохозяйкам, безработным и другим гражданам, которые не имеют официального места работы, а следовательно, и не уплачивают подоходный налог;
• ИП - индивидуальным предпринимателям, работающим на такой системе налогообложения, когда уплата налога в 13 % не предусмотрена; при этом не имеет значения платит ли ИП другие виды налогов и сборов;
• пенсионерам, вышедшим на пенсию более 3-х лет тому назад и в течение трехлетнего периода получавшим только пенсию, ведь с нее также не удерживается подоходный налог;
• детям - собственникам жилья, до достижения ими работоспособного возраста, то есть до того момента, когда они начнут работать и платить НДФЛ; однако тут есть небольшая оговорка - если жилье было приобретено в собственность не ранее 2014 года, то возврат налога за таких собственников могут получить их родители;
• гражданам, ранее получавшим возврат 13% от покупки квартиры;
• гражданам, которые приобрели жилье у близких родственников - родителей, детей, братьев, сестер и так далее; степень родства определяется статьей 105.1 Российского Налогового кодекса;
• лицам, покупку жилья для которых полностью или частично оплатил работодатель или квартира была приобретена за счет средств регионального бюджета.

Теперь стоит поговорить о том, какие документы для возврата 13 % налога вам понадобятся.

Документы

Сразу стоит оговориться, что практически все бумаги вам понадобятся в виде копий, однако при обращении в налоговую службу обязательно возьмите с собой и оригиналы - инспектор может попросить их для ознакомления. Итак, перечень документов для возврата 13 % налогового вычета:

Бесплатная юридическая консультация:

• паспорт;
• заявление на получение вычета по НДФЛ с указанием платежных реквизитов получателя;
• индивидуальный налоговый номер (ИНН);
• 2-НДФЛ - практически единственное исключение из правила - всегда нужен в оригинале; получить такой документ можно в бухгалтерии своего предприятия; если вы работаете на двух или трех работах, то такую справку нужно заказать у каждого работодателя;
• договор купли/продажи жилья;
• свид-во о регистрации прав собственности, если вы купили готовое жилье;
• акт приема-передачи жилья или доли в нем;
• квитанции и чеки об оплате жилья; также может потребоваться нотариально заверенная расписка о получении денег;
• декларация о доходах - форма 3-НДФЛ.

Вот собственно и все, что нужно предоставить для возврата 13%. Документы для возврата вычета по ипотеке дополнительно содержат:

• сам договор ипотеки;
• справку из банковского учреждения о процентах, уплаченных вами по договору.

Если вы решили оформить жилье на своего несовершеннолетнего ребенка, то дополнительно нужно предоставить его свидетельство о рождении.

Где и как оформить возврат

Итак, как именно нужно оформлять возврат 13 процентов? Документы уже собраны, а что делать дальше? Следующим действием должно стать обращение в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту вашей регистрации. Каких-то определенных сроков в этом вопросе не предусмотрено, однако из практики можно сказать, что не стоит обращаться туда в марте-апреле. Дело в том, что в это время инспектора ФНС слишком загружены проверкой годовых отчетов различных предприятий и вашему приходу «обрадуются» не слишком.

По новым правилам, вступившим в действие в 2014 году, для возврата части налога можно не посещать ФНС. Для этого следует зарегистрироваться на официальном сайте налоговой службы и воспользоваться своим «Личным кабинетом налогоплательщика». Там нужно заполнить специально разработанные формы, поставить свою цифровую подпись, если понадобится, то приложить сканы нужных документов и отправить все это в налоговую в онлайн-режиме. Там же, в своем «кабинете», можно в дальнейшем отслеживать рассмотрение заявки и статус проверки декларации.

Помните! У сотрудников налоговой службы есть целых четыре месяца для проверки документов, поэтому все идет не так быстро, как вам бы хотелось - потерпите.

Бесплатная юридическая консультация:

Сумма вычета

Конечно, основной вопрос, волнующий всех и каждого - сколько именно денег можно вернуть. Тут, конечно, все зависит от стоимости жилья и от того, как именно оно было приобретено.

Если стоимость вашей квартиры не выше 2-х миллионов рублей, то вы можете надеяться на возврат 13 % от всей суммы.

Гражданин приобрел квартиру ст-стью 1 млн 354 тыс. рублей. Это значит, что общий налоговый вычет, на который он может рассчитывать, составляет:

Если стоимость жилого помещения равна или превышает два миллиона российских рублей, то сумма вычета становится фиксированной и составляет 260 тыс. рублей, это 13 % от 2 млн руб.

Бесплатная юридическая консультация:

Однако, существуют некоторые обстоятельства, способные увеличить или уменьшить сумму имущественной налоговой льготы.

Повышение имущественного вычета

Возврат 13% от покупки квартиры может быть больше, если жилье было приобретено в ипотеку. В таком случае стоит рассчитывать на возврат части налога не только от стоимости помещения, но и от процентов, уплаченных банку. Начиная с 1 01.2014 года на возмещение 13 % с процентов по ипотеке наложено ограничение в 3 млн руб., то есть сколько бы вы ни переплатили за квартиру в итоге - вернуть сможете не более 390 тыс. рублей, это и есть 13 % от 3 млн.

Гражданин оформил ипотеку на квартиру ст-стью на 10 лет. В банке ему выдали график погашения платежей из которого видно, что сумма переплаты за все время составит рублей. Если он оформил право собственности в 2013-м, то сможет вернуть:

(руб. + руб.) х 13 % =руб.

А вот если жилье будет оформлено в 2014-м или 15-м годах, то вернуть получится гораздо меньшую сумму:

Бесплатная юридическая консультация:

(2 млн руб. + 3 млн руб.) x 13 % =руб.

Как видите, разница довольно ощутима:

руб.-руб. =руб.

Также можно увеличить возврат 13% и в том случае, когда вы строите новое жилье. Тогда к стоимости самой квартиры можно добавить расходы на отделку, проектно-сметную документацию, приобретение стройматериалов и подключение коммуникаций. Но в таком случае общая сумма, заявленная к расчету все равно не может превышать двух миллионов рублей.

Уменьшение суммы

Иногда сумма имущественного может быть и уменьшена. Например, в случае когда жилье приобретается участниками в долевую собственность. Тогда и вычет делится между всеми собственниками пропорционально полученным долям.

Также есть и еще один вариант, когда налоговый возврат может быть уменьшен. Происходит это тогда, когда в течение одного года вы продаете одно жилье, находившееся у вас в собственности меньше 3-х лет, за более чем 1 млн рублей и покупаете новую квартиру. В этом случае вам придется уплатить государству подоходный налог от продажи 1-ой квартиры.

Вы решили продать квартиру, которой владеете 2 года и 5 месяцев, за 1 млн 355 тыс. рублей. После продажи вы обязаны уплатить подоходный налог в сумме:

(-) x 13 % =руб.

Теперь вы покупаете дом, стоимостью в 2 млн 740 тыс. рублей. По закону вы можете рассчитывать на компенсацию в размере 260 тыс. рублей. После совершения обеих сделок у вас останется:

руб. -руб. =руб. - это максимальный налоговый вычет, который вы можете получить в данном случае.

Особенности получения

Чаще всего налогоплательщики не могут получить полную сумму вычета сразу, так как единовременная выплата не может быть большей, чем годовая сумма НДФЛ, перечисленная за вас в бюджет. Так что налоговый имущественный вычет выплачивается гражданам по несколько лет до тех пор, пока не будет погашена вся причитающаяся сумма.

Также стоит знать, что начиная с 2014 года использовать право на возврат 13 процентов можно многократно, главное, чтобы общая сумма компенсации не превышала лимита в 2 миллиона рублей (для % по ипотеке + 3 млн). Это значит, что если вы приобрели одно жилое помещение, стоимостью 1 млн 300 тыс. рублей и воспользовались своим правом сделать имущественный вычет, то остальные 700 тысяч вы можете добрать при следующей покупке жилья.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: порядок действий

Некоторые категории граждан при покупке квартиры имеют возможность вернуть часть средств уже уплаченного подоходного налога. Воспользоваться данным правом могут не все, а только следующие граждане:

1. Лица, у которых имеется доход, официально подтвержденный документами, попадающий под обложение НДФЛ.
2. Лица, не достигшие восемнадцати лет, доход которых получает один из родителей.
3. Работающие пенсионеры, имеющие официальный заработок, из которого выплачиваются налоги.

Граждане, являющиеся индивидуальными предпринимателями, безработными, а также юридические лица право на возмещение части средств недвижимости не имеют.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

Работодатель или налоговая инспекция?

Подоходный вычет может быть произведен двумя способами. Первый – это через работодателя, а второй – через налоговую службу. Разница между ними невелика, однако есть свои нюансы и в том, и в другом случае. Рассмотрим их подробнее.

Самым популярным и простым способом является первый – у работодателя.

Схема возмещения вычета через работодателя следующая:

Обратиться в «налоговую» и получить справку, которая доказывает, что вы относитесь к категории граждан, имеющих право на получение требуемого вычета. Обязательно необходимо указать наименование счета в заявлении на возврат, правильно указать свои персональные данные.

Полученную справку необходимо предоставить работодателю. Вместе с ней от вас потребуют следующие документы:

1. свидетельство регистрации квартиры,
2. договор, отражающий покупку квартиры,
3. акт передачи объекта,
4. заявление у работодателя.

Кроме этого необходимо предоставить расписку, в которой отражен акт передачи денег. Если оплата осуществлялась безналичным путем, то предоставьте ксерокопию сберкнижки продавца с указанием счета перечисления.

Данный список документов является базовым, однако, некоторые регионы могут иметь свой перечень. Уточняйте этот вопрос у работодателя.

Пишем заявление на возврат подоходного налога.

Получение вычета в налоговой инспекции

Второй вариант не сильно отличается от первого, но в нем есть ряд сложностей, к которым стоит подготовиться.

Итак, при обращении в налоговую инспекцию вы обязаны предоставить:

• паспорт,
• декларацию 3-НДФЛ, в которой особое внимание обратите на кбк для возврата ндфл, он должен быть следующим: 110.
• справку от работодателя формы 2-НДФЛ (если в течение года место вашей работы изменилось, справку необходимо взять у предыдущего работодателя),
• реквизиты банка и номер счета, на который будут перечислять вычеты при одобрении вашего заявления.

Обязательным пунктом в перечне документов является предоставление правоустанавливающих документов, подтверждающих акт передачи денег и приема квартиры.

Собрав документы, вы должны написать заявление на требование о вычете подоходного налога. После этого работники инспекции будут рассматривать ваше дело, то есть проводить камеральную проверку. Срок данной проверки – до трех месяцев.

После рассмотрения предоставленных документов инспекция может либо одобрить вычет, либо отказать вам. Порядок действия при отказе рассмотрим ниже. В случае же одобрения денежные средства по вычету перечисляются на указанный вами банковский счет в течение одного месяца. Когда деньги поступят на р/с, дело по возмещению средств с покупки квартиры закрывается.

Как вернуть подоходный налог 2016: декларация

Декларация 3-НДФЛ – это обязательный документ, который отражает ваше право на получение имущественного вычета. Его заполнение начинается с титульного листа. В соответствующие графы бланка вы должны внести все имеющиеся у вас сведения, начиная от персональных данных и заканчивая ИНН. Если вы заполняете декларацию впервые, то в графе кода ставите цифру «0». Код вашей ФНС можно узнать, либо непосредственно позвонив в ваше отделение, либо на сайте ФНС.

Следующий «Лист А» предназначен для отражения ваших доходов. В эти графы необходимо внести сведения из справки 2-НДФЛ. Далее заполняем «Лист Д», указывая код объекта. Ставите цифру 1, если вы приобретаете жилой дом, цифру 2 – если квартиру, цифру 3 – если вашей покупкой является комната и цифру 4 – если покупка в долевой собственности.

Проблемы по заполнению декларации начинаются с вопросов «как заполнить графу вычета» и «как произвести расчет». Сделать расчет правильно вам поможет следующая формула:

где СВ – сумма вычета, Ц- стоимость недвижимость.

Максимальный вычет составляет 260 тыс. руб, это в случае, если вы купили квартиру за два миллиона и выше. Если цена квартиры менее 2млн. руб., то расчет производится по указанной выше формуле.

Пример 1

В 2015 году Ромашова А.А. купила квартиру за 1850 тыс. руб.

Расчет будет выглядеть следующим образом: Сумма вычета = 1850*13% = 240,5 тыс. руб.

Пример 2

Супруги Нефедовы приобрели в 2013 году квартиру за 4 млн руб. в совместную собственность. За 2013 год Нефедов А.А. заработал 2,5 млн.руб. Нефедова Н. В. не работала.

Расчет налога распределяется в любых долях, то есть налог может быть распределен 100% вычетом на Нефедова А.А. , или же на него и жену. Но так как Нефедова Н.В. не работала, логичнее вычет учесть на Нефедова А.А. При этом за 2013 год сумма вычета будет составлять только 260 тыс. руб., так как стоимость квартиры больше двух миллионов рублей.

Если вы не знаете, как заполнить 3-ндфл, то лучше обратиться к профессионалам.

Наименование счета в заявлении

Наименование счета в заявлении на возврат 13 процентов

На этот реквизит следует обратить особое внимание, ведь именно на этот счет будут перечислены денежные средства.

Физическому лицу следует указать номер текущего (личного счета).

С депозитным счетом могут быть проблемы, поскольку не по всем депозитным счетам возможен прием средств от третьих лиц.

Но если возможность приема средств указана в договоре и нет риска получить выплату с большой задержкой, то смело можно поставить номер депозитного счета.

Перечисление вычета

Налоговая инспекция в течение установленного законом времени обязана произвести перечисление на р/с. Сроки могут варьироваться от двух до четырех месяцев. Большее количество времени будет занимать камеральная проверка документов по вашему делу. Как только будет получено одобрение от «налоговой», деньги поступят на ваш счет.

Отказ инспекции в вычете

Отказать в налоговом вычете инспекция может по нескольким причинам, среди которых самые распространенные – это использование имущественного вычета ранее, незаконное приобретение недвижимости, неправильное заполнение декларации и прочее.

Алгоритм действий при отказе:

Шаг 1. Обсуждаем акт проверки. Выясняем, по каким причинам вам отказали. Если после рассмотрения дела, у вас есть претензии в налоговую о возврате, если вы не согласны с принятым решением, то в течение одного месяца вы можете заявить о возражении с вашей стороны.

Шаг 2. Если разбирательство в «местной» налоговой не принесли результатов, то пишем жалобу в вышестоящую налоговую службу. Это региональное управление. Если вы не напишете туда жалобу, то не сможете дальше отправляться в суд.

Шаг 3. Суд. После того как вам придет ответ из вышестоящей налоговой службы, и если он снова отрицательный, а вы уверены в своей правоте, то смело можете обращаться в суд. Перед подачей иска вам придется заплатить госпошлину, которая может варьироваться в зависимости от вашего требования.

Таким образом, можно получить причитающийся вам налоговый вычет в судебном порядке.

Порядок возврата 13 процентов - подробнее на видео

Кто имеет право на возврат, как быстро можно выполнить эту процедуру и что именно нужно делать, чтобы вернуть подоходный налог 13 % - ответы на все эти вопросы смотрите ниже.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

При покупке квартиры в 2017 году можно ли подать налоговую декларацию за прошлый 2016 год для возврата 13%?

Здравствуйте Изабелла, если вы являетесь плательщиком НДФЛ за налоговый период 2017 года, то подавать декларацию вы должны в следующем налоговом периоде, но не позднее трех лет. Бланк, образец и примеры вы можете найти в статье по ссылке: http://terrafaq.ru/oformlenie/nalogi/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl.html

Подскажите, пожалуйста. В 2008 г покупал квартиру, мне вернули подоходный налог 13% в теч. 3 лет (). В 2016г купил еще квартиру. Имею ли я право на возврат налога (руб.)

Здравствуйте Изабелла, вы должны подать декларацию за последующий отчетный налоговый период после даты, которая указана в вашем договоре купли-продажи. То есть если вы приобрели квартиру в 2017 году, то декларацию по форме 3-НДФЛ подаете в 2018 году (пп.6 п.3. ст.220 НК РФ).

Бесплатная консультация юриста

Москва и область

Санкт Петербург и область

Жилищные и земельные вопросы.

Копирование материалов разрешено только с указанием первоисточника.

Присоединяйтесь к нам и следите за новостями в социальных сетях

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2019 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета.

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

1. Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
2. Постройка собственного дома;
3. Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
4. Также вы имеет право вернуть деньги за уплату процентов по ипотечному кредиту .

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

• Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
• Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
• Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
• Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
• Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
• Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

• Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
• Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

или по телефону:

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры - 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Пример 1 : В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество. Максимум, что вам положено в этом случае - это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать. Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3). Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 - 93 000 - 7800).

Пример 2 . Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000). Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей. Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей.

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

• Копия паспорта;
• Договор купли-продажи квартиры + копия;
• Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
• Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки о банковских переводах, платежки и т.д.);
• Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
• Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
• Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
• Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2017 и 2016 гг.

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

• Свидетельство о регистрации права собственности - в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
• Акт о передачи квартиры в собственность - если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года . Т.е. например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года. Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет. Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн.

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2019 году, вы можете, воспользовавшись нашим

Приобретение жилья доставляет много хлопот, к которым семья готовится заранее. Речь идет о подборке документации и немалой сумме денег. Российские законы в таком случае направлены на поддержку родителей и детей, например, предоставляется помощь в получении налоговой выплаты за потраченные на жилье деньги.

При каких обстоятельствах возможен возврат 13% от покупки квартиры

Получить налоговую компенсацию разрешается единожды каждому члену семьи. Главное, чтобы и родители, и дети имели российское гражданство. Правда, есть ряд условий возврата 13 процентов при покупке квартиры. Финансовый максимум для получения – 260 тысяч рублей. Другими словами, установлен предел на сумму покупки – не более 2 миллионов рублей. Пакет нужных бумаг и справок подается в течение 3 лет с момента покупки. Собственник должен быть трудоустроен и исправно отчислять налоги от официального заработка. Сумма, которую человек собирается вернуть, напрямую связана с зарплатой. Другими словами, в категорию «отказников» попадают работающие неофициально, пенсионеры, мамы в декретном отпуске. Ситуация меняется, если в трехлетний период человек выходит на постоянное место работы.

Конечно, имеет значение и официально проведенная сделка и регистрация жилья. Документы должны пройти через Росреестр. На руках имейте свидетельство регистрационной палаты, что являетесь владельцем жилых квадратов.

Пакет документов, инструкция по возврату

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры? Собранная папка бумаг сдается на проверку в налоговую службу. Для этого требуется:

• удостоверение личности
• подтверждение в виде договора, что квадратные метры приобретены, и вы - хозяин
• свидетельство собственности
• бумага, подтверждающая факт оплаты (квитанция или вручную написанное подтверждение)
• справка от руководства предприятия по типу 2 НДФЛ
• заполненная по форме 3 НДФЛ декларация
• пишите заявление, что претендуете на возвращение доли денег
• счет в банке в виде набора цифр, куда будут переведены возвращенные деньги

К основным документам делаем ксерокопии, которые понадобятся при оформлении. Декларация по правилам сдается в первые три месяца года. Хотя закон позволяет прийти к сотрудникам налоговой инспекции в ближайшую тройку лет с момента приобретения жилья.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по жилищному кредиту

Государство одобряет возмещение и тем, кто воспользовался ипотечным кредитом. Сам процесс не меняется, нужно только собрать другие бумаги.

В федеральную службу приносите банковский договор, гарантирующий одобрение кредита на квартиру, в котором перечисляются условия, выставленные банком. Важно указать и персональные сведения о получателе. Плюс банк выдаст бумагу, где расписано, сколько платежей уже прошло по основной сумме и процентам. В декларацию вписывается желание владельца жилища получить обозначенные 13%.

Возврат налога при продаже квартиры

Рассмотрим ситуацию, когда покупка улучшенного уголка сопровождается продажей старых «квадратов». Тут важно, сколько времени бывшая квартира была вашей. Если меньше 3 лет, то налоги придется платить вам. Размер тот же - 13%. Непредвиденных затрат можно избежать несколькими способами.

• Во-первых, не завышайте стоимость. Отдадите жилье за ту же сумму, что в момент приобретения, ничего платить будет не нужно.
• Второе: если выплатите 13% общей цены, 1 миллион останется свободным от налогов.
• И третий вариант: обменять или воспользоваться схемой взаимозачета (отдать старое – взять новое).

Чтобы избежать расходов, часто участники сделки идут на хитрость, прописывая меньшую сумму в договоре. С точки зрения законодательства так поступать нельзя. Но практика существует и успешно работает.

Покупка жилья в ипотеку

Важно, чтобы на руках был договор именно ипотечного кредитования.

Работник, официально устроенный, у которого берутся ежемесячные отчисления, имеет право вернуть 13-процентную компенсацию за потраченную на ипотеку сумму. Ограничения по сумме и размеру полученных денег, как прописано в общих правилах, действуют и в этой ситуации.

Когда действует договор кредита с банковской организацией, максимальная цифра возможных финансовых возвратов увеличивается на сумму в шестью нулями и в итоге составляет 3000000. Соответственно, обладатели кредитных квартир могут теоретически получить максимум льготного возврата.

Еще одно условие. Даже если вам положена крупная выплата в качестве подоходного, больше, чем вы заплатили налогов с годового дохода, за один раз не получите. Положенный возврат просто разделят на части. Получать свои «законные» будете в следующем году.

Как получить вычет пенсионеру

13%-ую сумму разрешено получать только налогоплательщикам, которые имеют стабильный, облагаемый налогом доход. Вопрос: можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов с покупки квартиры? Люди пенсионного возраста в большинстве своем не имеют права возвращать имущественную выплату. Ведь их доход в виде пенсии не облагается налогом.

Конечно, встречаются исключения. В случае, когда человек справил новоселье, будучи еще сотрудником предприятия, а следом вышел на пенсию, в счет прошлого времени он может принести заявление налоговикам.

Понятие «работающий пенсионер» тоже встречается часто, поэтому людям пенсионного возраста, продолжающим трудовую деятельность, разрешена 13-процентная компенсация.

Если получающий пенсию имеет другие виды заработка, плюс платит с них 13-процентные отчисления. Например, человек в возрасте продал имущество, тогда имущественные выплаты ему положены.

Как рассчитать размер вычета

Расчет делается двумя способами. В первом случае рассматривается приобретение крыши над головой совместно всеми членами семьи. Второй способ более частый – ипотека.

Особенности ипотечных ситуаций:

• Не цена квартиры влияет на подоходный налог, а размер уже возвращенных банку процентов.
• В случае, когда сделка совершена на основе кредитного договора с финансовой организацией, максимум в размере вычета становится больше на миллион рублей.
• Нужны дополнительные справки к тем, что собираются в основном пакете: договор, подтверждающий, что открыта ипотека, и справка о том, что проценты исправно оплачиваются.

Но здесь есть неудобство. Каждый год владелец жилья отчитывается перед налоговыми органами, точнее подтверждает факт уплаты процентов.

Расчет делается в домашних условиях с помощью формулы. НДФЛ получим, если от цены объекта недвижимости отнимем размер удержания налога, умноженный на 13%.

То есть, считаем доходы за конкретный период времени, за который собираемся вернуть налог. Для этого нужно знать оплату, которую подтвердим бумагами, и сумму вычета, которая положена законом.

На сайте налоговых органов для удобства можно воспользоваться специальной программой расчета. Она же помогает заполнить декларацию самостоятельно.

Куда обращаться

Прежде всего, в ИФНС по району, где проживаете. В случае, когда человек постоянно не прописан, берется в расчет временная регистрация. Если нет никакой регистрации, услуга предоставляется по месту расположения недвижимости. В инспекции человек должен быть зарегистрирован. Придется пройти процедуру оформления, а потом только подать на возврат.

Налоговый вычет выплачивается и через место работы, если сдаете декларацию сразу после покупки. На предыдущие годы, когда состоялась сделка, это правило не распространяется.

Какие документы потребуются

• Ксерокопия удостоверения личности
• Договор и копии о покупке квартиры
• Любой из документов, подтверждающих собственность (свидетельство о праве на собственность). Второй вариант – акт о передаче квартиры в собственность. Такие выдаются, когда семья, приобретая свой угол, участвует в долевом строительстве.
• Подтверждение произведенной оплаты при сделке (платежки, банковские выписки).
• Копия ИНН.
• Справка от работодателя по типовой форме 2 НДФЛ.
• Справка о том, сколько вы заработали за последний год. Форма 3 НДФЛ.
• Заявление с желанием вернуть подоходный налог.

Этот перечень собирается на одного заявителя. Если есть другие люди, на которых будет возвращаться выплата, нужны дополнительные бумаги в заявительной форме.

Заполнение заявления

Заявление не пишется вручную, а имеет официальную форму. Графы понятные, заполняются реквизитами. Понадобятся сведения из личного паспорта, реквизиты счета, через который проходит оплата, декларация. Нужно иметь представление о законах, направленных на получение услуг.

Перед тем, как получить выплату, каждый год пишите новое заявление. Другими словами, собственник вместе с главной декларацией, подает за предыдущие годы 4 документа, плюс к ним 4 заявления.

Получение вычета

Оформление выплат на супруга

И муж, и жена равно имеют право получить выплату. Но если решено оформить покупку только на одного супруга, он волен получить выплату в полном объеме. Закон расценивает квартиру, как общее имущество, которое покупалось семьей на общие средства. Если нет долевого участия, то один супруг может отказаться от выплаты в пользу другого.

Получение налогового вычета

Обращаться нужно в налоговую инспекцию по району или месту расположения купленной квартиры. Личная сдача документов – самая надежная. Вместе с заявлением от каждого супруга предоставляются справки 3 НДФЛ. Собранный пакет бумаг сдается на проверку в окно сотруднику инспекции. Заявка рассматривается в среднем 2 месяца, иногда задержки происходят до 4.

На расчетный счет, указанный заявителем

Как только заявка будет одобрена, на указанные в заявлении реквизиты поступят средства: допустимая на этот год сумма, либо целиком, если не превышает лимит.

По месту работы заявителя

С выпиской из налогового органа можно прийти на работу и сдать бумаги. Обозначенная сумма возвратится работодателем. Схема такая: с этого же месяца заработная плата выплачивается без вычета 13%-ного подоходного налога, который в России выплачивают все официально трудоустроенные, вплоть до полного погашения суммы.

По каким причинам могут отказать в возврате 13%

• Если неграмотно собраны и составлены документы. Но такое случается редко, ведь они проходят ни одну проверку.
• Обоснованно получите отказ, когда жилье для вас приобретала компания-работодатель, муниципалитет, или органы власти другого уровня.
• Невозможно получить налоговую выплату, если сделку оформляли люди, стоящие в родственных связях.

Некоторые нюансы

Правом вернуть часть уплаченных денег за квартиру разрешено воспользоваться один раз. Поэтому, если большая семья, выгоднее и удобнее оформить жилье на одного из ее членов. Этот счастливчик получит достойный возврат, а у остальных сохранится возможность вновь получить выплаты. Но эта ситуация не подходит, когда на каждого оформляется доля в жилье. Тогда каждый получит деньги со своих квадратных метров.

Не имеет значения количество объектов, важна предельно возможная сумма – это 2 миллиона рублей. Допустим, квартира стоит дешевле, значит, вы свое право реализуете не полностью. Остаток средств можно перенести на другие объекты. В подобной ситуации деньги возвращаются так же: через налоговые органы, либо прибавкой к зарплате на предприятии.

При приобретении квартиры официально трудоустроенные граждане могут вернуть часть уплаченного подоходного налога. Это льгота, которая предоставляется всем гражданам РФ. Предусматривается максимальный размер суммарного возврата налога - 260 000 рублей, и получать эти деньги можно частями на протяжении нескольких лет. Специалисты портала новостроек Санкт-Петербурга 78.house помогли сориентироваться в порядке возврата налога в 13% и в том, за какой период можно вернуть эти деньги.

Считаем сумму, которую вы можете вернуть

Для начала нужно разобраться с тем, сколько вообще вам положено. Как уже говорилось, есть ограничение по сумме возвращаемого уплаченного подоходного налога - это 260 000 рублей. Но это просто максимум, точная сумма зависит и от других параметров:

1. Стоимость приобретенной квартиры. Для расчета предусмотрен максимальный предел стоимости - 2000000 рублей. Если квартира стоит дороже, все равно за основу берется этот предел. 13% от 2000000 - это как раз 260 000 рублей, которые можно максимально вернуть. Если же квартира стоит, например, 1000000 рублей, то налоговый вычет считается от этой стоимости: 13% от 1000000 - это 130 000 рублей.
2. Заработная плата гражданина. Возвращается именно подоходный налог, который был вычтен с заработной платы. Например, если гражданин получает 360 000 рублей в год, то 13% от этой суммы - 46800 рублей. В год можно вернуть именно эту сумму, а оставшиеся положенные деньги в последующие годы.

За всю жизнь гражданин может воспользоваться правом на возврат налогового вычета за приобретение недвижимости только в рамках 260 000 рублей. Даже если он приобретает несколько квартир, больше этой суммы ему не положено.

Период возвращения налогового вычета: сколько лет можно его получать

Право на возврат налогового вычета при покупке квартиры не исчезает после получения первой части положенной суммы. Гражданин будет получать возврат до того момента, пока не получит положенную сумму полностью. Ограничений по периоду возврата нет, оформлять налоговый вычет можно ежегодно, пока право не исчезнет в связи с достижением положенного объема выплаты.

Для примера возьмем все ту же квартиру стоимостью 100000 рублей, покупка которой дает право на получение 130 000 рублей в виде налогового вычета. Допустим, наш потенциальный покупатель приобрел квартиру в начале 2016 года:

1. С момента покупки квартиры за 2016 год гражданин заработал 360 000 рублей. За этот период он может вернуть 46800 рублей.
2. За 2017 год гражданин заработал 450 000 рублей, он может вернуть еще 13% от этой суммы, то есть 58500 рублей. В итоге за два года человек получит 105 300 рублей. Так как вернуть он может максимум 130 000, в следующем году размер вычета не превысит 24700 рублей.
3. За 2018 год он заработал 550 000 рублей, но вернуть гражданин сможет не 13% от этой суммы, а только оставшиеся 24700 рублей. На этом процесс возврата подоходного налога при покупке квартиры будет закончен.

Право на возврат налогового вычета бессрочно. Гражданину не обязательно обращаться за ним на следующий год после приобретения квартиры. Например, если вы купили квартиру в 2012 году, за налоговым вычетом вы можете обратиться и в 2017 году, и в каком угодно, следующим за ним. В этом плане ограничения не предусматриваются.

Но на этот случай действует другое ограничение - возврат налогового вычета можно оформить только за три года. Подавая заявление в 2017 году, вы можете рассчитывать на возврат подоходного налога за 2014-2016 годы включительно. Если полагаемая сумма вычета на исчерпается за эти годы, на последующие она переноситься не будет.