Виды кредитования. Долгосрочный кредит

Коммерческие банки, располагающие достаточно крупным собственным капиталом, вправе предоставить заемщикам длительные и рискованные кредиты на срок более одного года. Такие кредиты обычно связаны с осуществлением капитальных вложений предприятий (корпораций) по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов производственного назначения, созданию научно-технической продукции, интеллектуальных ценностей и других объектов собственности.

Преимущество кредитного метода финансирования капиталовложений по сравнению с бюджетным связано прежде всего с возвратностью средств. Это предполагает взаимосвязь между фактической окупаемостью капитальных затрат и возвратностью долгосрочного кредита в сроки, установленные кредитным договором с банком. Несмотря на очевидные преимущества по сравнению с бюджетным финансированием долгосрочный кредит не получил широкого распространения в народном хозяйстве России из-за общей экономической нестабильности, высоких темпов инфляции, значительных процентных ставок, превышающих уровень доходности многих предприятий. Так, средняя рентабельность активов промышленных предприятий России составляла: в 1995 г. - 20,1%; в 1996 г. - 9,2%; в 1997 г. -9,0%; в 1998 г. - 12,7%, что в несколько раз ниже средней процентной ставки за кредит на рынке ссудного капитала. Многие промышленные предприятия не имеют доступа к кредитным ресурсам банков из-за убыточности. Доля убыточных предприятий по промышленности РФ в целом была равна: в 1995 г. - 26,4%; в 1996 г. - 43,5%; в 1997 г. -46,9%; в 1998 г. - 48,8%; в 1999 г. - 39,2%.2 В результате, удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме финансирования капиталовложений невелик и составляет не более 2-3%.

По мере стабилизации хозяйственной системы, снижения темпов инфляции и ставки рефинансирования ЦБ РФ (до 15-20% в год), преодоления убыточности многих предприятий доля долгосрочного кредита в финансовом обеспечении капитальных вложений заметно повысится.

Определение потребности в долгосрочном кредите крупные заемщики осуществляют задолго до фактического привлечения средств. На основе кредитных заявок предприятий банки устанавливают возможный спрос на кредит в различные периоды года, рассчитывают объемы и сроки предоставления других ссуд, а также сумму требуемых ресурсов. В тех случаях, когда заявки превышают предел ресурсов, банки стоят перед выбором: либо заключить взаимовыгодные соглашения с банками-корреспондентами, которые возьмут на себя часть кредитов, либо отказать клиентам в выдаче ссуд и нарушить тем самым свои партнерские отношения с ними.

Долгосрочные кредиты исключительно выгодны предприятиям всех форм собственности. Они могут рассматриваться как приоритетный способ внешнего финансирования капитальных вложений при дефиците собственных средств предприятий. Заемщик имеет возможность получить долгосрочный кредит на более выгодных условиях, чем при продаже корпоративных облигаций на фондовом рынке. При необходимости отдельные условия кредита могут быть изменены по договоренности сторон в более короткие по сравнению с облигационными займами сроки.

Заемщик может использовать долгосрочный кредит, планируя погасить его через несколько лет за счет поступлений от реализации облигационного займа, выигрывая на разнице в процентных ставках. В случае привлечения долгосрочного кредита по сравнению с размещением на фондовом рынке собственных ценных бумаг у заемщика отпадают расходы, связанные с регистрацией, гарантированием размещения и реализацией эмиссионных ценных бумаг на фондовом рынке.

Порядок предоставления, оформления и погашения долгосрочных кредитов (на срок свыше одного года) регулируется правилами банков и кредитными договорами с заемщиками.

В кредитном договоре предусматриваются следующие условия:

*объем выдаваемой ссуды;
*сроки и порядок ее использования;
*процентные ставки и другие выплаты по кредиту;
*обязанности и экономическая ответственность сторон;
*формы обеспечения обязательств (залог имущества, поручительство и др.);
*перечень документов, предоставляемых банку для оформления кредита.

При установлении сроков и периодичности погашения долгосрочного кредита банк принимает во внимание:

*окупаемость затрат за счет чистой прибыли заемщика;
*платежеспособность и ликвидность баланса ссудополучателя;
*уровень кредитного риска;
*возможности ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов. Для получения долгосрочной ссуды заемщик представляет банку документы, характеризующие его платежеспособность:
*бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату;
*отчет о прибылях и убытках;
*технико-экономические обоснования и расчеты к ним, подтверждающие эффективность и окупаемость затрат по кредитуемым мероприятиям и проектам.

Суммы полученных кредитов в рублях зачисляются на расчетный счет или специальные счета в банках, а также на валютный счет (при получении кредита в иностранной валюте).

За счет долгосрочного кредита оплачиваются проектно-изыскательские и строительно-монтажные работы, поставки оборудования и других ресурсов для строительства. Возврат заемных средств по новым стройкам и объектам начинается после ввода их в эксплуатацию в сроки, установленные договорами. По объектам, строящимся на действующих предприятиях, возврат кредитов начинается после ввода их в эксплуатацию.

Проценты за пользование кредитными ресурсами начисляются с даты их предоставления в соответствии с заключенными договорами между предприятиями и банками. Погашение процентов за пользование заемными средствами осуществляется:

по вновь начинаемым стройкам и объектам - после сдачи в эксплуатацию в сроки, определенные кредитными договорами;

по объектам, сооружаемым на действующих предприятиях, - ежемесячно с даты получения этих средств.

Учет операций по предоставленным заемным средствам ведется предприятием на счете «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам». Суммы полученных долгосрочных кредитов показываются по кредиту этого счета и дебету счетов «Расчетные счета», «Валютные счета», «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и др. Причитающиеся по полученным кредитам проценты к уплате отражаются по кредиту счета «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» в корреспонденции с дебетом счета «Прочие доходы и расходы». Начисленные суммы процентов учитываются отдельно. На суммы погашенных долгосрочных кредитов дебетуется счет «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» в корреспонденции со счетами учета денежных средств. Кредиты, не оплаченные в срок, учитываются обособленно. Аналитический учет по долгосрочным кредитам ведется по видам кредитов и банкам, которые их предоставили.

Краткое содержание для быстрого поиска по данной статье. Нажмите на нужную ссылку:

Что такое долгосрочный кредит

Трудно представить развивающуюся экономику страны без кредитов, в наши дни. Кредитование стало вполне привычной и доступной процедурой, которой пользуются все больше людей. Банки ежедневно привлекают огромное количество новых клиентов, предлагая различные программы . Долгосрочные кредиты являются более выгодными для экономики страны в целом. Это те кредиты, которые предоставляются сроком больше 3х лет. К долгосрочному кредиту относится и ипотека. Не смотря на то, что банки несут большие риски, предоставляя долгосрочные кредиты, они при этом получают хорошие проценты. Прежде, чем выдать кредит на длительный срок, банки тщательно проверяют данные клиента, окупаемость затрат, бухгалтерский баланс, экономические и банковские риски, платежеспособность клиента и . После тщательной проверки всех необходимых данных и предоставляемых документов начинается этап выдачи денежных средств. Процедура получения долгосрочного кредита состоит из нескольких этапов:
Рассмотрение заявки
Встреча клиента и кредитного специалиста
Анализ платежеспособности
Подготовка кредитного договора к подписанию
Контроль выполнения обязательств обеими сторонами

Плюсы долгосрочного кредита:

Большой срок кредитования. Это дает клиенту возможность не только получит большую сумму, но и возвращать ее небольшими частями.
У предприятий, которые получают долгосрочный кредит, есть возможность погашать задолженность с прибыли, которую они получили от приобретения нового оборудования или расширения предприятия за счет кредитных средств.

Минусы долгосрочного кредита

Высокая процентная ставка. Как правило, при долгосрочном кредите получается большая сумма переплаты, которая иногда может быть равна сумме займа.
Долгосрочный кредит – это сложные обязательства на длительный период времени.

Выдавая такой кредит, банк вправе требовать предоплату (как правило, не более 30% от суммы кредита), страховку и привлечение третьих лиц (поручителя). Если кредит необходим предприятию для приобретения нового оборудования, постройки здания и т.д., то выплаты по кредиту начинаются с момента запуска производства. Если кредит получен на другие цели, выплату по нему необходимо производить со следующего месяца.

За последние четыре года на российском финансово-кредитном рынке удельный вес долгосрочных займов, выданных населению как на целевые нужды, так и потребительские, неуклонно растет.

По состоянию на 01.08.2015 года банками России выдано заемных средств населению на сумму 10738 млрд. рублей , что составляет пятую часть от общего кредитного портфеля всей банковской системы. Из этой суммы 28% составляют заемные средства, выданные на срок от 1 до 3 лет, и 40% — на срок свыше 3 лет.

Долгосрочный кредит — это прогрессивный бюджетообразующий финансовый инструмент, способствующий росту экономических показателей страны и благосостояния населения. Увеличение удельного веса долгосрочных заимствований населения говорит о повышающемся доверии к банкам, об эффективности предлагаемых банковских программ, а также о платежеспособности получателей ссуды.

Что это такое

Долгосрочный кредит – это кредит сроком свыше 1 года. Такой вид заимствования банки предоставляют как юридическим, так и физическим лицам.

Предприятия и организации активно пользуются предложениями банков в части долгосрочной ссуды. Так, например, с целью проведения модернизации и повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции предприятию необходимо купить дорогостоящее оборудование, но достаточных оборотных средств не хватает. Что делать? Выручает банк.

Для физических лиц, т.е. для населения страны, часто просто нереально купить квартиру, авто или другую дорогостоящую вещь за наличный расчет. В этом случае также выручает банк. Современный финансовый рынок предлагает множество видов долгосрочного заимствования для физических лиц.

А какие кредиты и займы являются долгосрочными и наиболее популярными, смотрите ниже:

ипотечный заем, используется для строительства, покупки, ремонта жилья, а также для приобретения земельных участков под индивидуальное строительство ();
целевое заимствование для молодой семьи, взрослые члены которой не достигли 30-летнего возраста.

Предоставление молодым семьям помощи в получении жилья регулируются следующими постановлениями Правительства:

для развития подсобного хозяйства;
для покупки движимого средства, автозаем на приобретение мобильных средств передвижения, яхты, катера, легких видов планеров и самолетов и пр.;
специально разработанная банками программа, предоставляющая , заем предоставляется до 5 лет с выплатой процентов 21-22% годовых;
образовательный заем, выдается банками как целевая ссуда на обучение в высших учебных заведениях ( от 29.12.2012 года);

Причем данный вид ссуды может способствовать не только получению первого, но также и последующего высшего образования. Если обучение проходит в РФ – заем выдается в рублях, если в странах зарубежья – в долларах или евро.

Особенности оформления, выдачи и погашения долгосрочных кредитов

Оформление долгосрочных займов занимает длительное время, так как здесь проводятся операции, как правило, с большими заемными средствами. Кроме того, почти всегда требуется обеспечение в виде залогового имущества, движимого и недвижимого ( от 21.12.2013 года), оформление договора поручительства ( в ред. ФЗ РФ № 42 от 08.03.2015 года) и пр.

Здесь можно выделить несколько этапов, а именно:

Заемщик подает заявку в банк на открытие долгосрочной кредитной линии.
После подачи заявления банк проверяет личность заемщика, а также его благонадежность, в частности, изучает кредитную историю. После проверки, на основе полученной информации из разных источников выносится решение о предоставлении или не предоставлении займа.
Если получено положительное решение, банк дает перечень необходимых документов, которые нужно будет собрать заемщику.
Для каждого банка набор документов имеет свои вариации, но основной список выглядит так:
- документ, подтверждающий личность заемщика (паспорт);
- свидетельство регистрации ИНН;
- выписка с трудовой книжки;
- справка с места постоянной работы;
- справка о доходах по ;
- справка из БТИ;
- правоустанавливающие документы на недвижимое или движимое имущество (свидетельство собственника);
- свидетельство о браке (если есть);
- справка из жилищно-коммунального хозяйства о составе семьи, отсутствии задолженности по расчетам за коммунальные услуги и пр.
Обязательным документом является и наличие страхового полиса при оформлении ипотеки ( от 16.07.1998 года «Об ипотеке»), а также автокредита ( и ч. 10 ст. 7 ФЗ РФ № 353 от 21.12.2013 года «О потребительском кредите (займе)):

Кроме этого, банк может потребовать застраховать не только предмет залога, но и ответственность заемщика () по исполнению договорных обязательств.
Под залог могут быть отданы все виды недвижимости, указанные в от 16.07.1998 года.
В зависимости от того, что предоставляется в залог, проводится его экспертная оценка, проверка документов на предоставляемый залог. Например, если банком выделяется долгосрочный кредит под залог недвижимости, то специалистами проверяются правоустанавливающие документы на дом, квартиру, не наложено ли на них обременения в результате исполнения судебных решений, а также производится предварительная оценка рыночной стоимости.Если залогового имущества нет или его стоимость не покрывает размер ссуды, то могут привлекаться и поручители ().
Если после проверки все документы окажутся в порядке, рыночная стоимость залога превышает размер заемной суммы, банк заключает договор с заемщиком.
После оформления необходимых бумаг заемщик получает деньги посредством перечисления на свой расчетный счет либо на счет организации или подрядчика выполнения работ при целевой передаче средств.
Если ссуда выделена целевая – вплоть до даты последнего транша банком проводится контроль расходования заемных денег. Если – контроль соблюдения условий расходования денег не ведется.

В целом распределение обязанностей конкретных специалистов банка по обслуживанию кредитной линии выглядит так:

К каждому конкретному заемщику банком выдвигаются особенные требования. Сам факт долгосрочного заимствования в большей степени выгоден банку, так как оплата заемщиком насчитанных процентов является частью получаемой им прибыли.

И чем длительней период выплаты, тем большую сумму получает банк в качестве своей прибыли. Например, ипотечные займы могут выдаваться на срок до 30 лет.

Ко времени окончания выплаты при небольшой процентной ставке такой ссуды заемщик возвращает сумму, в 2-3 раза превышающую взятую.

Но зато гражданину не пришлось ждать все эти годы на съемной квартире, пока деньги будут накоплены. Да и возможно ли их накопить при теперешнем уровне инфляции? Конечно, и риск банков не следует снимать со счетов.

Например, при . В качестве залога банком был принят земельный участок, на котором должен строится дом. По оценкам экспертов, залоговая цена на момент открытия кредитной линии была высокой и полностью покрывала размер взятой ссуды на случай форс-мажорных обстоятельств.

Однако, через несколько лет, например, в данном регионе была проложена международная магистраль, которая очень далеко отстоит от построенного дома. В связи с этим, казалось бы, косвенным фактом, цена на участок и дом существенно упала в цене.

И теперь залог можно реализовать только, например, за пятую часть от первоначально взятой ссуды. Рискует банк? Безусловно. Но частота таких рисков ничтожно мала по сравнению с основным массивом получаемой банками прибыли от операций долгосрочного заимствования.

Сроки погашения и где взять

Одним из популярных долгосрочных займов у населения является ипотека с господдержкой. Такой вид ссуды банки выдают только на покупку жилья первичного рынка недвижимости, причем покупка должна осуществляться только у юридического лица.

Сопровождается такой вид займа обязательным страхованием недвижимости. Погашение таких видов займов осуществляется аннуитетными (равными) платежами.

Таблица. Условия крупнейших банков страны.

Воспользоваться предложениями банков на автокредит можно при покупке как отечественных автомобилей, так и иностранного производства. В каждом банке условия выдачи таких займов отличаются как процентными ставками, так и сроком погашения ссуды.

Обязательным условием выдачи заемных денег является оформление страховки на предмет покупки.

Банками могут предлагаться такие виды автостраховок как КАСКО и ОСАГО. Без оформления страховки на приобретаемый автомобиль банки отказывают в займе.

Таблица. Условия предоставления автозаймов некоторыми российскими банками.

Кроме того, подавляющим большинством банков выдвигаются условия оформления . Это касается всех видов долгосрочных кредитов. Ведь за время действия такого договора с заемщиком могут произойти разные непредвиденные ситуации: он может потерять работу, здоровье, вследствие чего может наступить риск невозврата денег.

Поэтому одним из самых распространенных способов обеспечить возврат ссуды есть страховка такого риска. Этот договор регламентируется положениями «Об имущественном страховании».

И хотя законом не предусмотрена обязательность заключения такого вида страховки, банки часто выдвигают это одним из своих требований, без выполнения которого невозможно получить заем.

Требования к заемщику

Типичные требования к заимоприобретателю включают в себя следующие условия:

возраст 18-65 лет;
обязательное гражданство РФ и постоянная регистрация в районе нахождения банка;
наличие постоянного дохода и нахождение места работы в регионе нахождения банка.

Кроме того, заемщик должен быть благонадежным. Что это значит?

Предпочтения в выдаче займов отдаются лицам, которые:

долгое время проживают на одном месте, в районе расположения банка;
имеют семью и детей;
имеют стабильный заработок;
высококвалифицированы.

Банками проверяется и наличие :

судимостей (или их отсутствие);
админнарушений;
также возможно обращение к участковому, чтобы получить более полную информацию о заемщике.

Проверяется и КИ, есть ли у заемщика просроченные платежи или невозвраты по предыдущим займам, наличие еще неоплаченных ссуд и пр. Банк вправе узнавать о заемщике как можно больше любой информации, чтобы впредь обезопасить себя от возможных убытков в связи с невыполнением долговых обязательств.

Документы

Пакет документов, которые должен предоставить заемщик для получения долгосрочной ссуды, гораздо больший, чем требуется при краткосрочном потребительском займе.

Стандартный перечень требуемых банками документов содержит следующие:

Заявление-анкета на желание приобрести заем.
Паспорт гражданина РФ.
Справка с места работы, заверенная руководителем предприятия.
Копия трудовой книжки для определения общего стажа работы.
Военный билет как второй документ.
Права как второй документ.
Пенсионное свидетельство, если заемщик пенсионер.
Договор на подготовку специалиста с учебного заведения (для займа на образовательные цели).
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
Подтверждающий право собственности документ на предмет залога.

Окончательный список документов зависит от индивидуальных требований каждого банка.

Процедура оформления

После приема заявки на выдачу займа, проводятся предварительные переговоры с заемщиком, в ходе которых ему разъясняются общие условия. Банком могут быть предложены другие варианты заимствования, которые заемщик вправе принять или нет. Производится проверка предоставленных документов.

В обеспечение по займу предоставляются правоустанавливающие документы на предмет залога:

свидетельство на право собственности на недвижимость;
документ на право собственности или долгосрочной аренды на земельный участок, если берется ;
выкопировка земельного участка, выданная комитетом по землеустройству;
паспорт на транспортное средство (при автозалоге);
свидетельство о регистрации авто в ГИБДД;
страховые свидетельства, требуемые банком в том или ином случае.

После проверки КИ клиента выносится решение о выдаче займа. Предваряет это решение заключение кредитного специалиста банка о целесообразности выдачи ссуды и рассмотрение заявки на заседании кредитного комитета банка. После обязательных предварительных формальностей происходит заключение долгосрочного договоров займа.

Работником банка формируется кредитное досье на заемщика и отдается распоряжение на отражение операционной выдачи суммы займа в бухучете финучреждения. Затем выдается сумма наличными или перечисляется на расчетный счет нужной организации.

Так как долгосрочный заем является в подавляющих случаях целевым, на всем протяжении действия договора ведется контроль использования заемных средств, а также погашение задолженности.

В заключении хочется сказать, что долгосрочный заем очень часто становится некой палочкой-выручалочкой в приобретении дорогостоящего жилья или автомобиля. Большой срок договорных обязательств позволяет выплачивать долг маленькими суммами, размер которых не сильно влияет на семейный бюджет.

С другой стороны, как ни крути, а взятый заем порой часто становится причиной бессонницы, ведь это по сути есть кабала. Поэтому, прежде чем взять на себя такую ответственность, взвесьте все «за» и «против». И если доводы в пользу взятия ссуды превалируют над неприятными издержками по ее обслуживанию, то тогда смело принимайте решение. Успехов!

Видео: Долгосрочные кредиты. Финансовая грамотность.

Кредит это один из двигателей экономики. С развитием торговых отношений и стабилизации экономики кредиты становятся все популярнее. Фирмы и простые граждане более уверены в завтрашнем дне. Банки с каждым днем привлекают все новых клиентов. Существует много кредитных программ, которые предлагаю различные фирмы на любой вкус и возможности. Со временем фирмы и простые граждане сталкиваются с разными проблемами решениям, которых является долгосрочный кредит. Предприятие хочет расшириться или же провести модернизацию, семейная пара желает купить квартиру в Москве в кредит. Финансов как всегда не хватает, но есть желание и стабильный заработок.

Долгосрочные кредиты выгодны для экономики страны в целом, они стабилизируют рынок и экономику в целом. Банки, выдавая долгосрочные кредиты, несут большой риск, но получают и хорошие проценты. Поэтому перед выдачей кредита следует тщательная проверка: окупаемости затрат, бухгалтерского баланса, экономический риск, банковский риск, платежеспособность кредитополучателя.

После череды проверок и проверки документов, справок начинается этап выдачи средств. Средства при долгосрочном кредите являются целевыми. Процедура получения кредита состоит из нескольких этапов:

Рассматривается заявка на кредитование
Проводится собеседование с клиентом
Изучения финансовых возможностей
Подготовка договора к подписанию
Контроль за выполнением договора сторонами

Прежде всего, долгосрочный кредит имеет несколько особенностей.

Длительный срок погашения дает возможность возвращать большую сумму маленькими частями;

Предприятия имеют возможность погашать задолженность деньгами которые заработали в результате покупки нового оборудования или расширения производства за счет кредитных денег.

Большой процент по кредиту. При долгосрочном кредите переплачивает большая сумма, которая может быть равна суме займа;

Долгосрочный кредит это длинный процесс и по сути это «кабала».

Долгосрочное кредитование для граждан то есть физических лиц является ипотечным. Оформить ипотечный кредит происходит по стандартной схеме.

Банк несет риски, выдавая долгосрочные кредиты, поэтому требует обеспеченности кредита, чем лучше обеспеченность, тем меньше кредитная ставка, но так не во всех банках. Не удивляйтесь если при выдачи кредита банк потребует оплаты 30% от суммы кредита. Также банк вправе потребовать страхования в той фирме, которой сочтет более надежной, а также участия третей стороны, поручителя. Ставка составляет 10-20% годовых и может изменяться.

Условия выдачи средств фирмам и предприятиям (юридическим лицам) имеет свою специфику. Кредит точно одобрят, получен при наличии схем, планов, договоров о будущих сделках на которые выделяются деньги. Если выдается кредит на оборудования, постройку здания, то согласно контракту выплата первых взносов начнутся с момента запуска производства. Если деньги выдаются на другие потребности, то выплаты начинаются через месяц после получения тела кредита.

Долгосрочный кредит становится привлекательным для государства, которое может стимулировать развития определенных отраслей.

Тема 14. Долгосрочное банковское кредитование

Долгосрочное кредитование предполагает предоставление банком ссуд на срок более 3 лет.

Цель долгосрочного кредитования – финансирование основного капитала (капиталовложения).

Вложение денежных средств в основной капитал обеспечивает развитие предприятий. В централизованной экономике советского типа основным источником развития реального сектора (промышленность, сельское хозяйство, строительство, социальный сектор и т.д.) было государственное финансирование капитальных вложений.

При переходе к рыночной экономике этот источник сведен к минимуму. У приватизированных предприятий имеются две возможности для перспективного роста – это использование собственного заемного капитала. На практике используется и тот, и другой.

К источникам долгосрочного кредитования относятся :

акционерный капитал (УК, фонды банка) и нераспределенная прибыль;

долгосрочные займы (кредиты банков и эмиссия облигаций);

депозиты на срок выше одного года.

Различают два типа инвестирования :

финансовое (портфельное) – вложение денежных средств в ценные бумаги других эмитентов;

реальное инвестирование (capital investment) – вложение денежных средств в средства производства (капиталовложения); чем выше их уровень, тем быстрее развивается экономика страны.

Главной особенностью долгосрочного кредитования является кредитование инвестиционного проекта.

Предоставление кредита в этом случае не столько связано с текущим финансовым положением заемщика, сколько с характером и качеством финансируемого проекта, наличием бизнес-плана.

Инвестиционный проект – это комплексная программа вложения денежных средств в производственный объект с целью получения доходов в будущем.

Основанием для предоставления долгосрочного кредита служит инвестиционный (проектный) анализ.

Задачей проектного анализа является определение его социально – экономической эффективности, ценности. В международной практике специализированные банки (в США – банки развития) при осуществлении проектного анализа выделяют следующие направления:

технический анализ – предусматривает техническую (инженерную) оценку проекта, составление сметы расходов и графика работ;

маркетинговый анализ – предусматривает оценку текущего и перспективного рыночного спроса на продукцию проекта;

финансовый анализ определяет рентабельность проекта по методу дисконтированного потока денежных средств, т.е. учета временной стоимости денег. Принципиальное значение для кредитора имеет максимально точное установление периода окупаемости затрат;

экологический анализ устанавливает влияние проектируемого объекта на окружающую среду;

институциональный анализ выявляет способность заемщика реализовать проект;

социальный анализ выявляет приемлемость проекта для общества в целом (с точки зрения обеспечения рабочих мест, сохранения или восстановления исторических памятников и т.д.);

экономический анализ – это обобщенная оценка проекта по принципу «издержки / выгоды», которая предполагает выявление и определение степени проектных рисков и вынесение окончательного решения о том, перевешивают ли положительные результаты затраты и риски по его осуществлению и эксплуатации.

Условия принятия решения о кредитовании проекта:

инвестиции сравнительно быстро окупятся и принесут прибыль;

риск приемлем, страхование надежно;

кредит хорошо обеспечен;

инвестиция в данный проект превосходит альтернативные вложения.

Практика проектного кредитования в условиях рынка в банках России незначительна.

Долгосрочное кредитование в силу неблагоприятной макроэкономической ситуации и высоких рисков осуществляет небольшое число наиболее крупных банков. Как правило, они ограничиваются техническим и финансовым анализом на базе представляемого заемщиком, так называемого технико-экономического обоснования или более современного, несколько расширенного варианта – бизнес-плана.

Инвестиционные банки долгосрочного кредита

Деятельность банков, осуществляющих инвестиционное кредитование, должна соответствовать определенным требованиям:

иметь инвестиционную стратегию;

определить объем необходимых долгосрочных ресурсов, обеспечить их мобилизацию;

создать в банке специализированное инвестиционное подразделение, осуществляющее анализ инвестиционных проектов, их отбор и реализацию;

использовать современные информационные технологии при оценке инвестиционных проектов.

Инвестиционное кредитование предполагает наличие штата высококвалифицированных специалистов в области инвестирования, кроме того, оно влечет за собой высокие издержки – более высокие, чем в среднем по всем другим банковским операциям.

Международный опыт и отечественная практика свидетельствуют о целесообразности создания специализированных банков .

За рубежом функционируют инвестиционные банки двух типов :

Банки I типа занимаются торговлей и размещением ценных бумаг, в основном корпоративных.

Банки II типа занимаются долгосрочным кредитованием различных отраслей хозяйства, а также инновационных проектов. Этот тип банков сохранился в странах Европы: во Франции («деловые банки» и «банки среднесрочного и долгосрочного кредита»), в Италии (полугосударственные или государственные банки), в Испании (система банков), в Австрии («банки инвестиционного кредита»). В ФРГ, Финляндии и др. странах эти функции выполняют крупные КБ. В США и Англии банков II типа нет, их заменяют специализированные кредитно-финансовые институты, иногда их называют «банками развития».

В начале 1997г. в России насчитывалось около 20 банков развития, в основном в регионах: Муниципальный Московский банк развития, Башкирбанк, Сахаинвест банк и др. Однако по объему предоставленных долгосрочных кредитов лидировали крупнейшие КБ.

Крупнейшие КБ связывают свою инвестиционную стратегию с предприятиями ведущих отраслей, стараясь приобрести контрольные пакеты акций наиболее перспективных предприятий или создать холдинг, войдя в Советы по управлению этими предприятиями.

Российские банки работают как с корпоративными ценными бумагами (портфельные инвестиции), так и осуществляют долгосрочное кредитование реального сектора экономики. Наиболее активную кредитную политику в этой области в последнее время стал проводить Сбербанк России.

1.2 Виды долгосрочного кредитования

На кредитном рынке существуют различные виды долгосрочного кредитования, поэтому каждый, кому понадобиться такая форма кредита без проблем выбурит подходящий для себя вид долгосрочного кредитования.

Существуют следующие виды долгосрочного кредитования:

«На неотложные нужды». Кредиты предоставляются на приобретение транспортных средств, гаражей, бытовой техники, оплату медицинских услуг и другие цели потребительского характера гражданам РФ в возрасте 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет, имеющим постоянный источник дохода. Срок кредитования до 5 лет.

Максимальная сумма банком не ограничивается и зависит только от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Кредиты без обеспечения предоставляются сроком до 1,5 лет в размере до 45000 рублей.

«На недвижимость» «Ипотечный». Кредиты предоставляются на приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости (квартиры, жилые дома, другие постройки потребительского назначения, земельные участки). Срок кредитования до 20 лет. После оформления ипотеки приобретаемого объекта недвижимости процентная ставка снижается. Максимальная сумма кредита зависит от доходов заемщика (семьи) и предоставленного обеспечения, но не может превышать 90% стоимости кредитуемых объектов недвижимости при условии обязательно вложения заемщиком собственных средств в размере 10% его стоимости.

«Молодая семья». Кредит предоставляется на приобретение, строительство объектов недвижимости гражданам РФ в возрасте от 18 лет, состоящим в браке, при условии, что один из супругов не достиг 30-ти летнего возраста, а также гражданам из неполных семей с детьми, в которых мать (отец) не достигли 30-ти летнего возраста. Срок кредитования 20 лет (до 25 лет при предоставлении отсрочек по погашению основного долга).

После оформления ипотеки приобретаемого объекта недвижимости процентная ставка снижается.

Максимальная сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика и не может превышать 95% покупной стоимости объекта недвижимости для молодой семьи с ребенком (детьми) или 90% покупной стоимости объекта недвижимости для молодой семьи без детей. Оставшаяся часть стоимости оплачивается за счет средств до получения кредита.

«Кредит для граждан, ведущих личное подсобное хозяйство». Кредиты предоставляются в рублях гражданам РФ, в возрасте от 18 лет, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

Срок кредитования определяется целевым назначением кредита:

до 2-х лет на закупку горюче-смазочных материалов, запасных частей и материалов для ремонта сельскохозяйственной техники и животноводческих помещений, минеральных удобрений, средств защиты растений и других материальных ресурсов для проведения сезонных работ, перечень которых утверждается Министерством сельского хозяйства Российской Федерации;

до 5-ти лет на покупку сельскохозяйственной малогабаритной техники, скота, оборудования для животноводства и переработке сельскохозяйственной продукции, реконструкции, модернизации и строительства животноводческих помещений.

Максимальная сумма кредита по кредитным договорам, заключенным с одним заемщиком в течении двух лет, не должна превышать 300 тыс.руб.

«Автокредит». Кредит предоставляется гражданам РФ в возрасте от 18 лет, по месту регистрации, на покупку автомобиля или других транспортных средств (мотоцикла, мотороллера, прицепа, яхты, катера и т.п.) иностранного и отечественного производства, нового или подержанного (с пробегом). Годовые процентные ставки (на приобретение нового автомобиля) на кредиты в рублях / долларах США, евро:

Годовые процентные ставки (на приобретение подержанного автомобиля) на кредиты в рублях / в долларах США, евро:

Максимальная сумма кредита банком не ограничивается и зависит только от платежеспособности заемщика (совокупного дохода супругов), но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (транспортного средства).

Дополнительное условие – заемщик обязан зарегистрировать автомобиль (транспортное средство) и предоставить в банк свидетельство о регистрации и паспорт транспортного средства; застраховать в пользу банка передаваемый в залог автомобиль (иные транспортные средства).

«Пенсионный кредит». Кредит предоставляется гражданам РФ, достигшим пенсионного возраста (55 лет для женщин, 60 лет для мужчин). Обязательным условием является погашение кредита до исполнения заемщику 75 лет.

Максимальная сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика. Банк может принимать при расчете суммы кредита пенсию и/или доход по месту работы.