Банковские организации занимаются обслуживанием текущих и накопительных счетов клиентов, проводят платежи между юридическими и физическими лицами, предлагают кредитные продукты, консультируют по вопросам юридического оформления и ведения коммерческой деятельности.
Задача банковского сектора — обслуживать финансовые потоки в стране, предоставлять отчетность контролирующим органам и развивать экономику государства.
Банковская деятельность регулируется ФЗ 395-1 и предполагает обязательное получение лицензии на ведение операций. Разрешительные документы требуются для валютных, кредитных операций, заключения договоров лизинга, проведения инкассации. Банковский сектор активно развивается, организации оформляют как ООО (общества с ограниченной ответственностью), ЗАО или ОАО (открытые и закрытые акционерные общества). Наиболее востребованы универсальные банки (предоставляют полный спектр услуг) и межбанковские объединения, работающие в национальных и международных масштабах.
Виды банков и их функции
Специализированные банковские структуры актуальны для рынка США, отечественный рынок предлагает универсальные организации со спектром узконаправленных услуг. Например, Россельхозбанк располагает полной линейкой продуктов, но специализируется на обслуживании аграрного сектора экономики.
- Частные и государственные коммерческие банки — структуры, занимающиеся расчетно-кассовым обслуживанием юридических и частных лиц, ведущие торговые операции, кредитующие торгово-промышленные предприятия, предлагающие услуги лизинга. Коммерческие банки составляют основу финансового сектора экономики, предоставляют наиболее широкий спектр услуг.
- Частные инвестиционные банки — структуры, обеспечивающие эмиссию ценных бумаг (акций, облигаций) с целью привлечения средств для проектов клиента. Заказчиками услуг выступают государственные структуры или частный бизнес, находящиеся в поисках внешних источников капитала. Инвестиционный банк устанавливает сроки эмиссии ценных бумаг, порядок выплаты и размер дивидендов, размещает их на биржах, контролирует вторичные операции (перепродажу акций и облигаций брокерами).
- Государственные и частные эмиссионные банки (банки-эмитенты) — организации, которые занимаются стандартизацией, эмиссией и контролем национальных денежных знаков. Юридически эмиссионный банк относится к структуре ЦБ, организация может выпускать ценные бумаги (например, облигации государственного займа). Функции банка-эмитента по выпуску платежных и расчетных документов (кредитных и дебетовых карт, чековых книжек) выполняют коммерческие банковские структуры.
- Частные сберегательные банки — небольшие структуры под контролем государства, которые предлагают клиентам кредитные продукты, размещают вклады населения на счетах и выплачивают проценты. Сберегательные банки участвуют в государственной системе страхования вкладов, чтобы защитить средства клиентов от кризисных явлений в экономике.
- Депозитные банки — организации, предлагающие размещение денежных средств клиентов на длительный срок под высокие проценты. Такие банки получают доход за счет торговли на финансовых рынках, предложения крупных кредитов юридическим лицам.
В зависимости от количества дополнительных офисов, банковские структуры разделяются на бесфилиальные и учреждения с большой филиальной сетью. Банковские консорциумы, объединения и большие структуры имеют филиалы по всей стране, малые организации представлены одним (главным) офисом.
Итальянская банковская система достаточно многообразна и включает, помимо коммерческих банков, ряд специализированных банков. Наиболее многочисленна (129) группа народных банков (banco populari). Их клиентами выступают ремесленники и сельскохозяйственные работники. Такие банки образуют сеть взаимного и кооперативного кредита. В правовом отношении на них распространяются положения, установленные для кооперативных учреждений, в частности ограничен размер паев участников, каждый участник может пользоваться только одним голосом независимо от размеров пая. Несмотря на значительное количество таких банков, их роль невелика. Основными конкурентами народных банков выступают сберегательные кассы, пользующиеся большим доверием у сельскохозяйственной клиентуры. Народные банки объединены в два синдиката: Национальная ассоциация и Техническая ассоциация. Их объединяет своеобразный Центральный банк, который выполняет обычные функции для таких организаций.
Деловые банки представлены немногочисленной группой, что объясняется неразвитостью биржи, финансового рынка и большой мощью государственного сектора. Деловые банки действуют на различных финансовых рынках как за свой счет, так и от имени какой-либо третьей стороны и управляют имуществом частных лиц и предприятий. Они специализируются либо на деятельности, связанной с ценными бумагами и их рынками, либо выступают как финансовые институты, либо выполняют операции, характерные для коммерческих банков.
Наиболее крупным деловым банком является «Медиобанк» (Mediobanca), капитал которого делится между тремя банками национальных интересов и частными владельцами. При этом частные акционеры имеют те же полномочия, что и банки, благодаря одинаковому количеству административных должностей. «Медиобанк» относится к институтам средне- и долгосрочного кредитования и участвует в промышленном капитале. С 1989 г. он частично приватизирован. Наряду с этим банком можно назвать «Евромобильяре» (Euromobiliare) и общество «Прайм-Мериел фандс» (Prime Meriel funds SPA).
Ипотечные банки в Италии развиты достаточно слабо, их немного (около десяти), что связано с неразвитостью ипотеки. Как правило, ипотечные банки - государственные или полугосударственные. Основными из них являются «Институте мобильяре Итальяно», «Мидибанк», «Эфибанк».
Италия долгое время была страной, где открытие иностранных банков было строго регламентировано. Начиная с 1985 г. эти препятствия были сняты, что привело к проникновению в Италию иностранных банков, особенно французских и немецких, и к открытию новых филиалов. В то же время итальянские банки также расширяют сеть своих зарубежных филиалов.
Особая роль в банковской системе Италии принадлежит сберегательным кассам, занимающимся аккумуляцией мелких сбережений. Первая сберегательная касса появилась в Италии в 1822 г. и в основе своей имела австрийскую модель. Основной задачей сберегательных касс было поощрение сбережений простых людей. Впоследствии они распространились по всем провинциям. К 1927 г. их насчитывалось уже 204, но затем начинается процесс слияния, что привело к их значительному сокращению. В настоящее время сберегательных касс около 80, и они подразделяются на пять категорий: самые крупные (одна), крупные (две), средние, мелкие, самые мелкие.
Основными операциями сберегательных касс являются прием вкладов, расчетные безналичные операции, краткосрочное кредитование, что дает им возможность быть реальными конкурентами коммерческих банков.
Деятельность сберегательных касс регламентирована уставами: например, им запрещено заниматься спекулятивными операциями, а по инвестициям требуются гарантии. Они не могут выдавать заемщику кредит, превышающий пятую часть их резервов.
Сберегательные кассы являются государственными учреждениями. В зависимости от учредителя (создателя) они делятся на две категории - созданные местными органами власти и основанные ассоциацией физических лиц. В обоих случаях председатель совета назначается министром финансов.
Структура системы сберегательных касс основана на двоевластии. С одной стороны, они подчиняются профессиональному объединению - Ассоциации сберегательных касс Италии (АСЫ), являющейся официальным представителем их интересов и осуществляющей консультационные услуги и услуги общего характера. С другой стороны, сберегательные кассы административно подчиняются Кредитному институту сберегательных касс Италии, в функции которого входит, в частности, использование средств, не находящих применения. Он выполняет функцию центрального банка для сберкасс, занимается объединением их средств путем вложения в ценные бумаги, рефинансированием сберкасс и других финансовых государственных учреждений. Помимо этого, выделяют Федеральный институт сберегательных касс, являющийся собственником двух касс Венеции. Он был создан в соответствии со спецификой касс, играющих большую роль в финансировании сельского хозяйства. Его задачей являются координация и рефинансирование деятельности касс в этой сфере.
Основной тенденцией в развитии сберегательных касс, наметившейся в 1990 г., стали их дальнейшее слияние и превращение в банки, в результате чего происходит изменение структуры капитала. Наиболее крупная сберегательная касса в настоящее время - САШРЕО - сберегательная касса провинции Ломбардия, которая одновременно является и самой крупной в мире. Она насчитывает около 440 филиалов, треть из которых имеют прямые связи с заграницей.
Кроме банков как таковых, в Италии существует широкая сеть финансовых учреждений. Их особенностью является то, что в качестве ресурсов они могут использовать либо собственный капитал, либо займы финансового рынка. В качестве активных операций для них характерны предоставление специализированных кредитов и операции с ценными бумагами, доходы от которых пополняют собственные фонды. Чаще всего подобные учреждения создавались целенаправленно. Среди таких финансовых учреждений можно выделить следующие.
1. Учреждения, занимающиеся предоставлением кредитов торговым и промышленным предприятиям и обладающие правами долевого участия в них. Они представлены в виде филиалов различных групп коммерческих банков, основными из которых являются филиалы «Медиобанка», Экспортно-импортного банка, «Интербанка», предоставляющие среднесрочные и долгосрочные кредиты. В эту же группу входят и разнообразные учреждения по финансированию промышленных и торговых предприятий - «Институте мобильяре», входящие в разряд учреждений специализированного кредитования. Они обладают различным статусом. Среди них самым значительным является «Институте мобильяре Итальяно» (ИМИ), занимающийся средне- и долгосрочным кредитованием под залог недвижимости. Не во многом уступает ему и группа «Медиокредита», специализирующаяся на финансировании экспорта. Однако ее относят к группе учреждений, занимающихся движимой собственностью. Учреждения долевого участия, кроме того, могут выступать как общественные и частные организации. Все они - организации «венчурного капитала», пользующиеся налоговыми льготами. Примером является «Медиокредито централе», специализирующаяся на долевом участии в мелких и средних предприятиях.
2. Депозитно-консигнационные (ссудные) кассы. Центром итальянской почтовой сберегательной системы и системы почтовых текущих счетов выступает «Касса ди депозит е престижити» («Са88а di deposit e prestigiti»). Она выпускает ценные бумаги и принимает депозиты от юридических лиц, предоставляет кредиты местным коллективам и ведет текущие счета некоторых местных юридических лиц.
3. Учреждения сельскохозяйственного кредита. В Италии имеется ряд региональных и национальных организаций, выполняющих функцию кредитования сельского хозяйства, в частности, некоторые коммерческие банки и сберегательные кассы имеют специальные отделы аграрного кредита, например, Неаполитанский и Сицилийский банки, «Банко ди Сардиния», являющиеся сельскохозяйственными банками. В то же время имеются и другие организации, а также федеральные институты сельскохозяйственного кредита.
4. Учреждения по финансированию жилищного строительства. К ним в первую очередь относятся крупные банки и сберегательные кассы, имеющие отделения по кредитованию недвижимости, например Неаполитанский и Сицилийский банки, а также общественные организации национального уровня, в частности «Институте Итальяно ди кредито эдифацио», и регионального - «Пьемонт- Валле д’ Аоста». Кроме того, существуют специальные организации по финансированию общественных работ, чаще всего это автономные отделения крупных финансовых учреждений.
5. Внешнеторговые банки, среди которых особой известностью пользуется «Медиокредито централе», созданный в 1952 г. для кредитования внешней торговли. Он располагает дотационными фондами, пополняемыми казначейством.
Банковская реформа конца 80-х годов непосредственно оказала влияние на становление российских специализированных банков, открытие и расширение филиалов и представительств международных и иностранных банков. Наиболее характерным примером - первенцем в этом процессе выступает Банк внешнеэкономической деятельности. Внешэкономбанк создан в июне 1988 г. в бывшем Советском Союзе. Первоначально он являлся государственным специализированным банком, деятельность его в основном была направлена на повышение общественного производства, развитие внешнеэкономических связей страны, расширение экспорта и импорта товаров и услуг, увеличение валютных поступлений и др.
Работа содержит 1 файл
Специализированные банки сегодня - частные и государственные кредитные институты с особыми задачами, выполняющие ряд функций по стимулированию определенных сфер национальной экономики.
По моему мнению,
одной из целей Стратегии развития банковского
сектора РФ как раз является создание
подобных банковских институтов с особыми
задачами, связанными с реализацией национальных
интересов. Наличие банков, которые бы
функционировали в сферах деятельности,
имеющих принципиальное значение для
российской экономики, таких как долгосрочное
инвестирование, - актуальная проблема
теперешней России. В своей работе я перечислю
специализированные банки и их основные
функции.
Банк внешнеэкономической деятельности РФ
Переходный период экономики страны характеризуется формированием децентрализованной банковской системы, ломкой внешнеторговой и валютной монополии государства.
Банковская реформа конца 80-х годов непосредственно оказала влияние на становление российских специализированных банков, открытие и расширение филиалов и представительств международных и иностранных банков. Наиболее характерным примером - первенцем в этом процессе выступает Банк внешнеэкономической деятельности. Внешэкономбанк создан в июне 1988 г. в бывшем Советском Союзе. Первоначально он являлся государственным специализированным банком, деятельность его в основном была направлена на повышение общественного производства, развитие внешнеэкономических связей страны, расширение экспорта и импорта товаров и услуг, увеличение валютных поступлений и др.
Внешэкономбанк согласно юридическому статусу формировал свои кредитные отношения с клиентами на основе принципов: обеспечение целевого назначения кредитов, достижение гарантий платности, гарантий срочности, гарантий возвратности кредитов.
Банк выполнял следующие основные функции:
· мобилизация денежных средств в российской и иностранных валютах от физических и юридических лиц, рациональное размещение этих средств;
· кредитование важнейших направлений развития внешнеэкономической деятельности хозяйства в соответствии с международными банковскими требованиями;
· привлечение и обеспечение кредитов и займов международных, иностранных банков и других организаций;
· покупка и продажа кредитных денег, иностранной валюты, платежных документов, драгоценных металлов и изделий из них, их размещение на соответствующих счетах и вкладах;
· проведение международных расчетов и платежей;
· контроль за использованием валютных ресурсов и исполнением валютных операций;
·
выполнение
работ по обеспечению действующего законодательства,
экспертизы и консультирование в области
развития внешнеэкономических сфер деятельности.
Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк России)
Внешторгбанк специализируется прежде всего на традиционной деятельности по обеспечению финансирования внешнеторгового оборота страны, проведению международных расчетов и валютных операций.
Внешторгбанк создан в октябре 1990 г. и в настоящее время как коммерческий банк характеризуется высоким уровнем финансовой стабильности и надежности среди российских банков. Внешторгбанк в своей деятельности руководствуется следующими принципами: достижение высокой степени надежности, ответственности перед клиентами, максимальное обеспечение их интересов; эффективное решение всех стоящих задач, своевременное и качественное осуществление банковских операций; реализация преемственности банковских решений, их обязательное соответствие общепринятой банковской деятельности и действующему законодательству.
Основные функции банка:
· аккумуляция временно свободных средств клиентов, их размещение в формах наиболее выгодного хранения;
· кредитование в сферах внешнеторговой деятельности различных отраслей экономики для создания и реконструкции предприятий и организаций;
· привлечение и обслуживание иностранных кредитов и инвестиций. В этой функции банк выступает в качестве агента государства;
· покупка и продажа кредитных денег, платежных документов, наличной иностранной валюты;
· выполнение расчетов и платежей, в том числе международных;
· эмиссионно-учредительские виды деятельности;
· консультирование и экспертиза в области валютно-финансовых сфер деятельности (по кредитным и валютным вопросам).
В процессе реализации функции сбора временно свободных средств клиентов, их рационального размещения в формах выгодного хранения банк мобилизует рублевые валютные средства
физических и юридических лиц во вклады (депозиты) с выплатой процентов, соответствующих уровню мировых процентных ставок. Производится ежеквартальная выплата процентов по расчетным счетам клиентов по ставкам, определяемым условиями рынка. Банк ежегодно выплачивает своим акционерам дивиденды в рублевом и валютном исчислении. Получение стабильного дохода гарантируется производимыми отчислениями в страховой фонд для защиты выплаты дивидендов и процентов. Банк ведет трастовые (доверительные) счета резидентам, что содействует рациональному управлению их свободными денежными средствами, ценными бумагами, сведению к минимуму возможных рисков при вложении капиталов, увеличению доходов с учетом инфляционных процессов.
Приоритетной функцией банка выступает кредитование различных сферах внешнеторговой деятельности предприятий и организаций, их создания и реконструкции. Реализация этой функции способствует совершенствованию структуры активов, расширению кредитных операций, повышению их надежности, росту эффективности. Кредитная деятельность банка охватывает многоотраслевой спектр экономики, включающий промышленность, строительство, торговлю. Кредитование предприятий и организаций осуществляется независимо от форм их собственности.
Важную роль играет функция привлечения и обслуживания иностранных кредитов и инвестиций. Банк, выступающий на условиях агента государства, осуществляет экспертизы различной правовой документации (контрактов, проектов), связанной с мобилизацией иностранных кредитов. Обосновывает и выдает гарантии иностранным банкам-кредиторам за получателей кредитов, которыми являются российские предприятия и организации. Банк осуществляет эту функцию исключительно на коммерческой основе.
Особое место занимает функция покупки и продажи кредитных денег, иностранной валюты, платежных документов. При этом банк ориентируется прежде всего на необходимость своевременного обеспечения платежей клиентов, эффективного использования финансовых инструментов для повышения доходности валютных средств. Для достижения ликвидности в валютных сферах, получения дополнительной прибыли банк расширяет состав зарубежных контрагентов по депозитным и конверсионным операциям. Проводит покупку и продажу конвертируемой валюты за счет средств физических лиц, осуществляет выдачу разрешений на вывоз валюты. Осуществляет продажу и оплату платежных документов в иностранной валюте, таких, как дорожные чеки, именные чеки, оплату кредитных карточек. Принимает на инкассо чеки и платежные документы в иностранной валюте с последующей выплатой средств по требованию клиента или с зачислением сумм на соответствующие счета банков. Производит прием наличной иностранной валюты, разрешенной к покупке, но вызывающей сомнение в платежеспособности из-за имеющихся дефектов, связанных с естественным износом и т.д., а также изымаемой из обращения валюты с дальнейшим возмещением сумм клиенту.
Учитывая существующую нестабильность переходного периода экономики нашей страны и ее влияния на деятельность специализированных банковских учреждений, необходимо отметить, что высокий уровень профессионального мастерства работников Внешторгбанка РФ в целом является гарантией роста рейтинга и репутации банка как внутри страны, так и за рубежом.
Промстройбанк России
В ряду приоритетных специализированных банков, действующих в настоящее время в Российской Федерации, особое место занимает Промстройбанк России, осуществляющий политику поддержки структурной перестройки промышленности в нашей стране.
Он осуществляет традиционно сложившиеся направления деятельности, связанные с кредитованием и финансированием целевых программ, реализацией перспективных проектов развития различных отраслей экономики страны.
Промстройбанк как коммерческая структура создан в ноябре 1991 г. Стратегической целью банка является обеспечение развития универсальных и клиентоориентированных сфер банковской деятельности. В настоящее время банк входит в высшую группу финансовой устойчивости и надежности российских банков.
Банк в своей работе руководствуется следующими принципами: дифференциация банковской деятельности, обеспечение высокого качества обслуживания; надежность и гарантия размещения средств клиентов и повышение их доходности; наращивание потенциала и расширение сфер деятельности; оказание благотворительной помощи; повышение эффективности банковских операций, строгое соблюдение требований банковской дисциплины, действующего законодательства.
К основным функциям банка относятся:
· привлечение временно свободных средств в виде вкладов физических и юридических лиц, расширение форм и сфер их применения;
· кредитование и финансирование целевых программ и крупномасштабных проектов по созданию и реконструкции производства в различных отраслях хозяйства, оказание благотворительной помощи;
· обслуживание внешнеэкономической деятельности российских и зарубежных предприятий и организаций;
· покупка и продажа кредитных денег;
· осуществление расчетов и платежей, расширение сети корреспондентских отношений;
· эмиссионно-учредительские виды деятельности;
· консультационно-информационное обеспечение всех спектров банковской деятельности, проведение необходимых экспертиз.
Осуществляя функции привлечения временно свободных денежных средств, расширения форм и сфер их применения, банк развивает спектр услуг для клиентов на основе диверсификации обслуживания в региональном масштабе, делая особый акцент на функционирование специализированных центров, формирование денежных потоков, повышение качества их работы. Банк регулярно открывает новые виды вкладов, ориентируясь прежде всего на растущие требования вкладчиков. Так, были предложены "срочный безотзывный вклад" на один месяц и "суперлюкс вклад", к характерным особенностям которого относится обеспечение требований вкладчика в отношении пользования суммами из начисленных процентов как за весь период со дня открытия вклада, так и за прошедший месяц. Развиваются условия и порядок открытия вкладов, позволяющие клиентам более гиб-ко и рационально использовать хранящиеся на них денежные средства.
Функция кредитования и финансирования целевых программ и крупномасштабных проектов по созданию и реконструкции производства, оказанию благотворительной помощи предусматривает прежде всего аккумуляцию финансовых ресурсов крупнейших коммерческих банков, направленных на достижение инвестиционных целей, в том числе на консорциальной основе. Банк, являясь агентом Правительства РФ по финансированию и кредитованию государственных инвестиционных программ, развивает собственную стратегию портфельных инвестиций на межгосударственном рынке капиталов. Осуществляются благотворительная помощь и спонсорская поддержка различных направлений отечественной науки и культуры, а также финансируются решения различных социальных проблем, развития духовных начал.
Функция обслуживания внешнеэкономической деятельности российских и зарубежных предприятий и организаций охватывает совместную деятельность с международными финансовыми компаниями и зарубежными банками в области привлечения иностранных инвестиций в Россию, предоставления полного комплекса услуг по ведению валютных операций клиентов в соответствии с международными требованиями, развитию сотрудничества в валютной сфере, увеличению объемов валютного кредитования, расширению услуг в области валютного контроля и операций с драгоценными металлами.
Функция покупки и продажи кредитных денег включает расширение операций с чеками, развитие вексельного обращения в
Наряду с универсально действующими коммерческими банками в Германии существует ряд специализированных банков, которые работают только в определенных областях. В эту группу входят ипотечные банки и прочие кредитные учреждения, выдающие кредиты под залог реальных ценностей, кредитные учреждения со специальными задачами, банки, специализирующиеся в предоставлении ссуд с погашением в рассрочку, строительные сберегательные кассы, почтовый банк, кредитные учреждения промышленности для оказания самопомощи и прочие кредитные уч-реждения. Разнообразие банковского ландшафта в Германии проявляется особенно в том, что более четверти объема деятельности всех кредитных институтов приходится на специализированные банки и почти каж-дый третий крупный банк с объемом деятельности 5 миллионов марок ФРГ является специализированным банком.
В 1993 году коммерческие и специализированные банки предоставили небанковскому сектору - предприятиям, частным лицам, государственным бюджетам - кредит в размере свыше 3,5 триллионов марок ФРГ, из них свыше 250 миллиардов марок путем приобретения за свой счет государственных и промышленных облигаций. Только на долю коммерческих банков приходится почти 80 % всего объема кредитов, а в области приобретения ценных бумаг их доля превышает 90 %.
Как в отношении постановки их общей экономической задачи и величины этих кредитных учреждений, так и в отношении объема их деятельности ігри сопоставлении с общим объемом кредитных сделок специализированные банки имеют огромное значение.
Основная группа специализированных банков состоит из 30 частных ипотечных банков, специализированных банков по предоставлению кредитов на земельные участки и коммунальных кредитов. Они предоставля-
Wohnungsneubaus und Wohnbaumodernisierung sowie fiir gewer- bliche und landwirtschaftliche Investitionen, die durch erstellige Grundpfandrechte gesichert werden. Ihr zweites Hauptgeschaft ist die Gewahrung von Kommunalkrediten. Dies sind Darlehen an den Bund, die Lander und Gemeinden, sonstige KSrperschafteh und An- stalten des offentlichen Rechts. Infolge der steigenden Nachfrage der offentlichen Haushalte nach langerfristigen Finanzierungsmittel hat der Kommunalkredit im letzten Jahrzehnt zunehmend an Bedeutung gewonnen und die Ausleihungen fiir den Wohnungsbau inzwischen deutlich iiberflugelt. Zwei dieser Institute haben sich als Schiffshy- pothekenbanken auf die Finanzierung des Schiffsbaus mit mittel-und langfristigen Krediten spezialisiert. Die erforderlichen Mittel fiir ihre Ausleihungen beschaffen sich die Hypothekenbanken vor allem durch den Absatz von Pfandbriefen und Kommunalobligationen am Kapitalmarkt. Dabei dienen die zu einer besonderen Deckungsmasse zusammengefapten Kommunal- und " Realkredite dem besonderen Schutz der Glaubiger.
Die knapp 10 offentlich-rechtlichen Grundkreditanstalten sind - ebenso wie die privaten Hypothekenbanken - darauf spezialisiert, Real- und Kommumalkredite zu gewahren. Historisch haben sie sich aus den "Landschaften" des 18. Jahrhunderts entwickelt - das waren offentlich-rechtliche Zwangsvereinigungen von Grundbesitzern zur Erlangung billiger Agrarkredite.
Die mehr als 30 privaten und offentlich - rechtlichen Bausparkassen befassen sich mit der Finanzierung von Eigenheimen und Eigen- tumswohnungen nach dem Prinzip des Sparerkollektivs. Dabei liegt die Attraktivitat des Bausparens hauptsachlich in dem durch Ansparen erwor- benen Anrecht auf die Inanspruchnahme eines Baukredits zu einem verhaltnismaPig niedrigen und iiber die Laufzeit festen Zinssatz. Die Spar- leistungen werden bis zu einer Einkommenshohe mit einer staatlichen Bausparpramie (derzeit 10 %) begiinstigt oder sind (im Rahmen gewisser Hochstbetrage) bei der Einkommenssteuer abzugsfahig.
Bei den rd. 30 Burgschaftsbanken und Kreditgarantiegemeinschaf- ten handelt es sich um Selbshilfeeinrichtungen der mittelstandischen Wirtschaft. Die Hauptaufgabe der seit Mitte der 50er Jahre tatigen Institute besteht darin, die aus der vergleichweise schwachen Finanzkraft resultierenden Wettbewerbsnachteile kleiner und mittlerer Unternehmen abzubauen. Dazu iibernehmen die Kreditgarantiegemein- schaften Ausfallburgschaften fiir Unternehmen in Handwerk, Handel und Industrie, die von den kreditgebenden Banken als vollwertige Sicherheiten angesehen werden.
ют долгосрочные кредиты для финансирования жилищного строительства и модернизации жилых зданий, а также для промышленных и сельскохозяйственных капиталовложений, которые гарантируются выдачей залоговых прав на земельные участки. Вторым основным видом их деятельности является предоставление коммунальных кредитов. Такие кредиты выдаются федерации, землям и муниципалитетам, прочим корпорациям и учреждениям общественного права. Вследствие повышенного спроса государственных бюджетов на долгосрочные средства финансирования в последнее десятилетие все больше увеличивается значение коммунальных кредитов, и они в значительной степени превышают кредиты на жилищное строительство. Два кредитных учреяеде- ния из этой группы функционируют как ипотечные банки для финансирования судостроения на базе среднесрочных и долгосрочных кредитов. Необходимые средства для осуществления кредитования эти ипотечные банки получают за счет продазки (закладных листов и облигаций коммунального займа па рынке капитала. При этом коммунальные кредиты и ипотечные кредиты, объ-единенные в одну массу обеспечения долга, гараитируют специальную защиту для кредитора долгового обязательства.
Примерно 10 общественно-правовых ипотечных кредитных учреждений, так же как и частные ипотечные банки, специализируются в области предо-ставления ипотечных и коммунальных кредитов. Исторически эти кредитные учреждения берут начало в "ландшафтах" XVIII в., тогда они представляли собой общественно-правовые принудительные объединения землевладельцев с целью получения дешевых сельскохозяйственных кредитов.
Более 30 частных и общественно-правовых сберегательных касс, вы-дающих кредиты для индивидуального строительства, осуществляют свою деятельность в области финансирования собственных домов и квартир по принципу коллективного накопления сбережений. Привлекательносгь на-копления средств для жилищного строительства заключается прежде всего в праве, приобретенном на базе накопления средств, на получение кредита для жилищного строительства со сравнительно невысокой и твердой процентной ставкой на весь срок действия кредита. Взносы, уплачиваемые вкладчиком в сберегательную кассу, при определенном размере дохода поощряются за счет государственных премий (в настоящее время 10 %), или эти взносы (в рамках определенных максимальных сумм) не облагаются подоходным налогом.
Около 30 гарантийных банков и гарантийных обществ по кредитованию представляют собой учреждения самопомощи для средних предприятий. Эти учреждения существуют с начала 50-х годов; их основная задача заключается в устранении неблагоприятных условий для мелких и средних предприятий, возникающих из-за сравнительно слабой финансовой силы этих предприятий. Кроме того, гарантийные общества по кредитованию предоставляют гарантии на случай возникновения ущерба для
Den beiden Wertpapiersammelbanken obliegt die rationelle Abwicklung des Effektengeschafts. Dazu unterhalten sie fiir die ihnen angeschlossenen Kreditinstitute Sammelbestande in den verschiedenen Wertpapierarten und wickeln den Effektengiroverkehr (stiicklose Wertpapierlieferung) ab.
Anfang 1990 hat die Postamt ihren Geschaftsbetrieb als Spezialbank fiir standartisierte Finanzdienstleistungen insbesondere in den Bereichen Zahlungsverkehr und Einlagegeschaft aufgenommen. Das offentlich-rechtliche Unternehmen, das weiterhin ein Sonderverm6gen des Bundes bildet, kann mehr als 20.000 Geschaftsstellen in Postamtern nutzen und beschaftigt nahezu 20.000 Personen.
Von den insgesamt knapp 20 Instituten mit Sonderaufgaben - uberwiegend in privater Rechtsform - sind vor allem die AKA Aus- fuhrkredit-GesellschaftmbH und die Kreditanstalt fiir Wiederauf- bau (KfW) zu nennen. Beide Institute finanzieren insbesondere Ex- porte in Entwicklungslander, die KfW zudem Inlandsinvestitionen in wirtschaftlich benachteiligten und strukturschwachen Gebieten. Die anderen Institute untersttitzen die gewerbliche Wirt- schaftsforderung der offentlichen Hand, fordern den sozialen Wohnungsbau, kleine und mittlere Unternehmen, die Landwirtschaft oder andere Wirtschaftsbereiche.
AUSBLICK
Die deutsche Kreditwirtschaft befindet sich derzeit international in einer vergleichweise gunstigen Lage. Aufgrund der universellen Tatigkeit konnten die deutschen Banken ihr Wachstum in den letzten Jahren auf ertragsstarke Bereiche konzentrieren. Die solide Eigenkapi- talbasis, vorrangig auf Sicherheit ausgerichtete Bilanzierungsgeflogen- heiten und ein strenges Kostenmanagement sorgten zudem zusammen mit dem alles in allem verlafilichen finanziellen Umfeld daftir, dap die Bundesrepublik von den weltweit zu beobachtenden Problemen im Fi- nanzierungssektor verschont blieb.
Der Aufbau eines zweistufigen, wettbewerbsorientierten und an Kundenwtinschen ausgerichteten Bankensystems in Ostdeutschland hat sich als grope Herausforderung fiir die deutsche Kreditwirtschaft erwiesen. Im Gegensatz zu den Sparkassen und genossenschaftlichen Kreditinstituten, die an die uberkommenen Strukturen ankntipfen konnten, mupten die privaten Banken dabei praktisch am Nullpunkt beginnen. Inzwischen haben mehr als 50 Banken unter teilweise auPerst schwierigen raumlichen предприятий в ремесленной, торговой и промышленной областях, которые для банков, предоставляющих кредит, являются ценными гарантиями.
Перед двумя банками, хранящими ценные бумаги, ставится задача рационального осуществления торговли ценными бумагами. Для этого они содержат в банках, входящих в их состав, накопленные резервы в раз-личных видах ценных бумаг и осуществляют ведение текущих счетов (бесштучная поставка ценных бумаг). В начале 1990 г. к коммерческой деятельности в качестве специализированного байка в области системы расчетов и вкладных сделок приступил Почтовый банк. Это общественно- правовое предприятие, которое и сегодня представляет собой особое имущество федерации, может использовать свыше 20 ООО отделений на почтамтах и является работодателем для 20 ООО человек.
Примерно 20 кредитных учреждений, занимающихся специальными задачами, преимущественно работают на основе частной правовой формы. Среди них необходимо отметить АКА Аусфуркредипг-Гезель- шафт мбХ и Кредитное учреждение по восстановлению. Оба кредитных учреждения финансируют в первую очередь экспорт в развивающиеся страны, а кредитное учреждение по восстановлению дополнительно предоставляет кредиты для капиталовложений в экономически с.шбые регионы Германии или регионы со слабой структурой. Другие кредитные учреждения оказывают поддержку государственным программам, содействуют социальному жилищному строительству, небольшим и средним предприятиям, сельскому хозяйству или другим промышленным отраслям.
Еще по теме СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ БАНКИ:
- Назовите основные типы банков по виду выполняемых операций.
- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право -
Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление, в основном, одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки). Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, построения балансов банка, а также специфику работы с клиентурой. Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний. В некоторых странах инвестиционным банкам запрещается принимать вклады, их пассивы формируются за счет собственной эмиссионной деятельности (выпуска ценных бумаг) и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов первичного и вторичного обращения ценных бумаг третьих лиц, гарантами эмиссии, посредниками и кредиторами при осуществлении фондовых операций, Учетные и депозитные банки исторически специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 мес.) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями. Провести жесткую грань между спецификой деятельности депозитных и учетных банков (домов) весьма сложно. Так, во Франции учетные дома являются одной из разновидностей депозитных банков. Особую роль привилегированных кредитных институтов учетные дома (банки) играют в банковской системе Великобритании, где они наделены привилегией обращаться в Центральный банк как к "кредитору последней инстанции" и осуществляют размещение государственных казначейских векселей. Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок средства практически без ограничений в любое время. Исключение составляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных банках. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иных ценных бумаг, а также кредитование населения.
Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков - существенный удельный вес- собственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости,
Степень специализации отраслевых банков, специфика формирования их активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их деятельности, а также от различий, связанных с особенностями организации хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, сезонными и прочими колебаниями производственного процесса. Еще большая степень детализации, дифференциации видов банков в зависимости от преобладающего типа обслуживания клиентуры характерна как для нашей страны, так и для некоторых других стран. Однако такое явление, как создание биржевых и страховых банков, во многом связано со спецификой хозяйственного развития нашей страны, а именно с феноменом бума страхового и биржевого дела, что и определило возможность возникновения банков, ориентированных исключительно на обслуживание операций биржевых или страховых структур. В то же время создание таких банков, как кооперативные, коммунальные, представляет собой более распространенное явление.
В нашей стране в конце 80-х годов существовало деление всех банков универсального типа на коммерческие и кооперативные. Основное различие между двумя указанными типами банков заключалось в минимальной величине уставного капитала: для кооперативных - 0,5 млн. рублей; для коммерческих - 5 млн. рублей. Впоследствии указанное искусственное деление банков в зависимости от первоначально объявленной величины уставного фонда, а не специфики деятельности было ликвидиро- вано, и банки, созданные как действительно кооперативные и сохранившие это название, приобрели и закрепили соответствующую ориентацию.
Цель организации и деятельности кооперативного банка - содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность осуществления пассивных операций - наличие наряду с традиционными также резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов; учетные и факторинговые операции; доверительные операции, хранение ценностей, лизинговые и фондовые операции. Причем характерной для кооперативных банков является практика выдачи ссуд преимущественно под залог финансовых и материальных ценностей. Коммунальные банки или банки, обслуживающие местное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков - содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание местного хозяйства. Учредителями и участниками данных банков могут выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации, страховые общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей бизнес в существенной степени зависит от этого. Основные направления деятельности коммунальных банков - кредитование коммунального хозяйства, местных предприятий и организаций, а также индивидуального строительства, т.е. мероприятий с повышенной степенью риска с точки зрения обычной банковской практики. Именно данным обстоятельством объясняется особый порядок формирования активов и пассивов коммунальных банков: повышенные нормативы отчислений от прибыли в резервные фонды; привлечение заемных средств путем выпуска облигационных и иных займов при наличии на то особых санкций (специального разрешения); обязательность (в большинстве случаев) обеспечения и целевая направленность выдаваемых ссуд на коммунальное строительство. Практикуется использование следующих видов залога или иного обеспечения: потенциальные доходы хозяйственных единиц (причем нередко с назначением своих контролеров, уполномоченных, управляющих); потенциальные местные налоговые поступления; залог земельных владений и строений. Не менее важная особенность деятельности коммунальных банков -достаточно существенный удельный вес в пассиве государственных ассигнований и спецфондов. Встречаются ограничения на осуществление долгосрочных ссудных операций, например в виде ограничения объема долгосрочных ссуд, выданных банком, суммой долгосрочных депозитов клиентов и 50 % капитала банка.