Кредитная система. И элементы кредитной системы. Основные функции кредитной системы

Кредитная система возникает на базе кредитного механизма, методов и способов кредитования.

Понятие кредитная система - означает совокупность кредитных и финансовых учреждений, которые занимаются созданием, аккумулированием и предоставлением денежных средств в кредит. Система кредитования является элементом денежной системы.

Термин кредитный механизм - обозначает сформированный, определенный порядок использования кредитных отношений, являющихся основой кредитной политики.

Кредит - это определенный берущийся в денежном или товарном эквиваленте, осуществляемый на основе возвратности, срочности, платности. Факт существования кредита подтверждает существование экономических отношений между заемщиком и кредитором. Кредит часто выступает как средство денежного платежа в обмен на товары.

Основные функции кредита:
  • Перераспределение средств.
  • Стимуляция издержек в экономике.
  • Централизация и .
Основные принципы кредитования:
  • Возвратность.
  • Срочность.
  • Платность.
  • Целевое и материальное обеспечение.
В зависимости от срока кредитования бывают:
  • Краткосрочные кредиты - выдаются на период до 1 года.
  • Среднесрочные кредиты - выдаются на период от 2 до 5 лет.
  • Долгосрочные кредиты - выдаются на период от 5, 10 лет и более.
В зависимости от охвата рыночного пространства кредиты бывают:
  • Международные.
  • Межгосударственные.
  • Государственные.
  • Банковские.
  • Коммерческие.
  • Потребительские.

Основные функции кредитной системы:

  1. Денежно-хозяйственная - ее деятельность контролируется кредитными институтами.
  2. Регулирующая - этой деятельностью занимается Центробанк и контролирующие органы. Задачей регулировки является контроль за установлением и колебанием процентных ставок.
  3. Регламентирующая - занимается Центробанк и , регулирует кредитную политику и определяет правила ее ведения.

Кредитная система состоит из двух подсистем:

  • - в нее входит кредитор высшей инстанции - Центральный Банк, он имеет право кредитовать низшие инстанции, такие как коммерческие и специализированные ипотечные и инновационные банки.

Основными задачами кредитной системы является: организация и контроль распределения капиталов, формирование инвестиционного и делового климата в стране, установка правил кредитно денежных отношений, влияющих на структуру спроса и предложения. В целом кредитная система имеет большое влияние на макроэкономическое равновесие и рыночную экономику государства.

Кредитная система и ее структура

Кредитная система состоит из кредитно-финансовых учреждений, охватывающих все сферы кредитных отношений.

Кредитная система имеет определенную структуру. Центром кредитных отношений есть банковская система - она состоит из нескольких уровней:

  • Двухуровневая система - практикует горизонтальные и вертикальные межбанковские связи. Вертикальные отношения подразумевают подчинение Центра банку, являющемуся основным руководителем низших звеньев системы.

Государственная кредитная система состоит из небанковских организаций и кредитно-финансовых институтов. Сегодня страховые и финансовые компании, пенсионные и другие фонды официально не есть банками, но при этом они занимаются множеством банковских услуг, тем самым, составляя конкуренцию официальным банковским организациям. Несмотря на прогрессирующее развитие небанковских организаций, центральная роль в кредитной системе отводится банковской системе.

Кредитование - это процесс, в результате которого происходит движение ссужаемой ссуды от кредитора до заемщика с обязательным выполнением всех условий сторонами. Система кредитования основывается на три взаимосвязанные элементы:
- субъект кредита (кредитор и заемщик)
- объекты кредитования (материальные ценности, затраты, покрытие обязательств)
- обеспечение кредитования (создание реальных условий для возврата ссуды)
Важным с позиции полного проявления системы кредитования выступает единство трех названных элементов.
Субъекты кредитования определяются в зависимости от формы кредита. В кредитных отношениях это обязательно кредитор и заемщик. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика определенный срок. Заемщик - это сторона кредитных отношений, получающая ссуду в срок с последующим возвратом.
При соответствующих формах кредита субъектами кредитного процесса выступают:
1. государственный кредит - государство и население; государство и банки, предприятия; банк и государство.
2. коммерческий кредит - поставщик сырья, товаров и покупатель товаров. Посредником может выступить банк.
3. потребительский кредит - банк и население; торговые фирмы и население. Банк может выступить посредником.
4. международный кредит - в любом лице (банк, государство, предприятие) выступает зарубежный представитель (субъект).
5. банковский кредит - банк и предприятие; банк и частный предприниматель;
При каждой форме кредита имеются особенности в субъектах кредитных отношений, их интересов и механизме реализации.
Банковский кредит предполагает всегда наличие двух субъектов без посредников. Банк - как кредитор, а предприятия всех типов и форм собственности, отдельные физические лица - как заемщики. Однако, сами банки (коммерческие), привлекая по пассиву баланса денежные средства (капиталы) различных предприятий, фирм, отдельных людей (вкладчиков), государства, становятся заемщиками. Поэтому здесь разграничивается "банк - кредитор", "банк- заемщик".
Выступая кредитором, банк отбирает заемщиков, внушающих полное доверие, и это соответствует всем положением банковского законодательства
При кредитовании в условиях рыночных отношений целесообразно сгруппировать следующих субъектов кредитования:
- государственные предприятия и организации;
- кооперативы;
- акционерные общества (компании), фирмы, совместные предприятия;
- международные объединения и организации;
- граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью;
- отдельные физические лица (работники для потребительских нужд);
- другие банки.
В системе кредитования выделяются еще один из элементов - виды кредитов. В зависимости от субъектов кредитования, установления конкретных кредитных отношений различают: кредиты в денежной форме, кредиты в товарной форме, кредитования под залог, кредитование бланковое, кредитование по сфере применения кредита, кредитование по срокам кредита, кредитование по формам списания и перевода денег.
Объекты кредитования - это важный элемент системы кредитования. Это то, подо что выдается конкретная ссуда и предмет обсуждения кредитной сделки. Объект кредитования присутствует во всех формах кредита. Объект кредитования выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. Объектом выступает временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточным для осуществления текущих или предстоящих платежей. Причины разрыва могут нести объективный характер, однако в жизни потребность в деньгах может быть следствием нерационального и неэффективного функционированием предприятия (другого субъекта).
Обеспечение кредита выступает основой для устойчивого развития кредитного процесса. Виды обеспечения бывают: прямое, косвенное не имеют обеспечения. Качество обеспечения при любом виде обеспечения влияний на целевое использование кредита и его своевременный возврат. В практике банков различают ссуды обеспеченные, необеспеченные и частично обеспеченные.
В условиях развитых банковских операций во всем мире при кредитовании к обеспечению кредита подходы различны. Материальное обеспечение у заемщика иногда не способствует возврату ссуд. Наоборот, когда заемщик пользуется большим доверием кредитора, у него высокая финансовая репутация, кредитная культура, то необеспеченный кредит, выдаваемый первоклассному заемщику, как при банковском кредите, так и при других формах кредита, всегда будет погашен и имеет возвратность. Возможность выдачи необеспеченных кредитов наступает при высокой организации кредитования, наличии огромного доверия между кредитором и заемщиком. Тем не менее, обеспечение остается фундаментальным элементом системы кредитования, конкретно банковского кредитования и оно выступает "последней линией обороны" в управлении кредитными рисками.
Рассмотрение основных элементов системы кредитования: субъектов, объектов и обеспечение кредита показывают их обязательность, признание. В общих организационно - экономических основах кредитования система кредитования представляет собой взаимосвязанную единую схему, куда входят: субъекты кредитных отношений, объекты кредитования, обеспечение кредита, виды кредитов, методы кредитования и формы ссудных счетов, кредитная документация, контроль за погашением кредита.


КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине:

«Банковское дело»

«Кредитная система: понятие, эволюция и структура»

Введение…………………………………………………………………….……3

Глава 1. Понятие и основные элементы кредитной системы

      Понятие кредитной системы………………………………………….…….4

      Характеристика основных элементов кредитной системы…………..……7

Глава 2. Анализ кредитной системы на примере РФ

2.1 Особенности структуры кредитной системы РФ………………………….15

2.1 Анализ Банковской системы РФ……………………………………...…….17

Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитной системы РФ

3.1 Проблемы кредитной системы в России……………………………...……29

3.2 Перспективы развития кредитной системы России………………..……..31

Заключение………………………………………………………………..….….34

Список использованной литературы……………………………………..……36

Введение

Актуальность темы исследования. Кредит является неотъемлемым атрибутом современного капиталистического общества. Каждый человек, каждая организация хотя бы иногда прибегают к его использованию, так как благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной экономики, важным элементом экономического развития. Эффективность функционирования кредитной системы во многом зависит от её структуры.

Степень изученности. Данная тема хорошо изучена, о чем свидетельствует большое количество статей, публикаций. Основные авторы по проблеме: Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Белоглазова Г.Н. и др.

Цель работы – выявить сущность современной кредитной системы.

Для этого необходимо поставить и решить следующие задачи:

    проанализировать структуру современной кредитной системы и понять механизм её функционирования;

    выявить особенности кредитной системы Российской Федерации.

Предметом исследования является современная экономическая ситуация в мире и Российской Федерации.

Объектом исследования является непосредственно кредитная структура.

Методология и методы исследования:

Методологической основой курсовой работы является принцип экономического анализа. Также в работе использованы общенаучные методы: индуктивный и дедуктивный, и собственно экономические методы: статистический и логический методы.

Работа состоит из 3-х глав:

Глава 1. Понятие, состав и основные функции кредитной системы

Глава 2. Анализ кредитной системы на примере РФ

Глава 3. Современные тенденции в развитии кредитной системы Российской Федерации

Глава 1. Понятие и основные элементы кредитной системы.

      Понятие кредитной системы

Современное понятие кредитной системы может быть истолковано двояким образом. Кредитная система государства представляет собой, с одной стороны, сеть финансово-кредитных учреждений организующих кредитные отношения , а с другой это совокупность кредитных и расчетных отношений, которые представлены различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

Различают два понятия кредитной системы:

1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Кредитная система - более широкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит есть движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Кредит выполняет следующие функции:

    аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

    перераспределение денежного капитала;

    экономию издержек;

    ускорение концентрации и централизации капитала;

    регулирование экономики.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превышает границы коммерческого по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежные средства при уплате долгов. По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита.

В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.

Потребительский кредит , как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент - от 10 до 25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, на покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень развития ипотечного - в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры от 15 до 30 и более.
Государственный кредит следует разделить на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Особенность этого кредита - чрезвычайно высокие проценты (от 30 до 200 и выше).

Важными процессами в современной кредитной системе капиталистических стран явились:

    концентрация и централизация банковского капитала;

    дальнейшее усиление конкуренции между различными типами (видами) кредитно-финансовых институтов;

    продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и компаниями;

    интернационализация деятельности кредитно-финансовых институтов и создание международных банковских объединений и групп.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Понятие «система» применимо не только к деньгам и организации денеж­ного обращения. Оно используется также и для определения кредитных отношений, банков и организации их деятельности. Обращение к систе­ме позволяет соединить отдельные части в некое целое, придать действию отдельных частей определенное единство.

Понятие «система» широко используется в современной науке. Оно соотно­сится с исследованием многообразных явлений природы и общественного разви­тия. Считается, что признаком современного мышления является систем­ный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков. Как это не покажется странным, но термин «система» не получил четШго определения. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Име­ете с тем термин «система» определяет не только состав элементов - по содержа­нию понятие «система» более широкое, оно включает:


■ совокупность элементов;

■ достаточность элементов, образующих определенную целостность;

■ взаимодействие элементов.

Кредитная система - это совокупность элементов, которая призвана реали­зовать свойства, характерные для кредита. Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов дан­ной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному под­ходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимо­сти на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям как кредитора, так и заемщика, другие свойства - должны быть в полной мере реализованы.

Кредитную систему России можно представить в виде следующей структу­ры (рис. 20.1).

И I. фундаментальный блок

|- Кредит, границы и законы его движения Субъекты кредитных отношений - Принципы кредита

■Государственное регулирование кредитной деятельности

Банковское
законодательство

Нормативные положения
Центрального банка
Российской Федерации

Инструктивные материалы,
разрабатываемые
коммерческими банками

в целях регулирования их деятельности

Рис. 20.1. Структура кредитной системы России

Как видно из рис. 20.1, базовым блоком кредитной системы является кре-

(bum как специфическое отношение между кредитором и заемщиком, границы к законы его движения. Этот блок, отражающий глубинные качества кредита, 1можно назвать фундаментальным блоком, определяющим действие других элемен-| тов. Он охватывает также деятельность субъектов, кредитных отношений. Кредит, [ как отмечалось, это всегда как минимум две стороны (не считая гарантов и пору­чителей). Реализовать на практике специфические свойства кредита усилиями | одной стороны невозможно. Соблюдение законов и правил кредита только двумя \ сторонами способно реализовать его сущность и назначение. Это означает, что репозиции системного подхода не всякий экономический субъект может стать ^частью кредитной системы. Субъекты кредитных отношений в контексте [системного подхода должны обладать такой совокупностью черт, которая явля-£ ется-достаточной и гарантирующей функционирование кредита как специфиче-\ ского экономического отношения. Кредитор, к примеру, должен обладать не только i достаточными капиталами, но и профессиональными навыками рационального


> . Кредитная инфраструктура обычно включает научное обеспечение (иссле; дования фундаментальных и прикладных проблем использования кредита, новыз ^направлений его развития, путей наиболее рационального его применения и др.) ^атакже кадровое обеспечение (подготовку специалистов кредитного профиля ^повышение их квалификации, обеспечение новым кредитным технологиям и т.п.) $■< К сожалению, организационный блок кредитной системы современной Рос сии требует дальнейшего совершенствования. Российские банки, совершающи< кредитные операции, не имеют пока должного информационного и методической обеспечения, им зачастую не хватает высококлассных специалистов по оценю кредитных рисков, научные исследования кредита ведутся недостаточно интен сивно. Все это позволяет сделать вывод о том, что развитие кредитной системь России далеко от завершения.

Отдельно в составе кредитной системы следует выделить третий блок, регу лирующий, к которому относится государственное регулирование кредитнЫ деятельности, а также банковское законодательство. Оно призвано регла ментировать кредитные сделки, защищать права кредитора и заемщика, определяв! правила погашения кредита в случае несостоятельности кредитных организаций Большую роль в этом процессе играют нормативные положения Центральном банка Российской Федерации. Коммерческие банки, кроме того, разрабатываю" свои инструктивные материалы, регламентирующие правила кредитования.

ТИПЫ КРЕДИТНЫХ СИСТЕМ

Существует несколько типов кредитных систем. Можно выделить кредит­ные системы по типу хозяйствования. В этом случае принято различать:

■ централизованную кредитную систему;

■ рыночную кредитную систему;

■ кредитную систему переходного периода.

Сравнивая первые два типа (табл. 20.1), можно заметить их существенные различия как по субъектам кредитных систем, так и по их организационным и регу­лятивным основам. В распределительной (централизованной) кредитной системе кредиты бюджетным организациям не предоставлялись. Не было и «вторичных* субъектов на случай невозвратности ссуд - гарантов и поручителей, страховщи­ков, обеспечивающих возвращение ссуды при наступлении страхового случая Практика кредитования рыночной модели кредитной системы более разнообразна она предусматривает коммерческое кредитование, более широкое развитие потре­бительских ссуд, возможность получения бланкового кредита и использование ценных бумаг в качестве обеспечения ссуд. Вместе с тем функционирование рыночной кредитной системы связано с большими кредитными рисками, поэтом) заемщик платит за кредит более высокий ссудный процент.

Таблица 20.1

Различия между распределительной (централизованной) и рыночной (децентрализованной) кредитными системами


Распределительная (централизованная) кредитная система


Рыночная (децентрализованная) кредитная система


По субъектам кредитной системы


Юридические и физические лица, исключая бюджетные учреждения


Все юридические и физические лица


Тесное взаимодействие финансовых и кредитных учреждений, разработка согласованной финансово-кредитной политики, в том числе определение соот ветствующих каналов финансирования, каналов движения финансовых ресурсов способных обеспечить возврат кредита субъектам экономики, корректировку налоговой и банковской политики.

В равной степени это относится и к понятию «денежно-кредитная система» имеется в виду, что единство, взаимодействие и регулирование денег и кредит; как самостоятельных экономических процессов позволяет достичь наибольши: успехов в экономическом развитии. Это, в частности, становится возможным в тол числе за счет эффективной денежно-кредитной политики, разрабатываемой Цен тральным банком Российской Федерации и утверждаемой Государственно! Думой, а также благодаря решению задач развития наличного и безналичной денежного обращения, совершенствования платежной дисциплины.

В теории и на практике довольно распространено также понятие «кредитив банковская система». Банки могут выступать как в роли кредитора, так и в рол! заемщика, т.е. быть субъектами кредитных отношений. Это дает нам основанш считать, что банковская система - это неотъемлемая часть кредитной системы ее подсистема, что само по себе позволяет рассматривать действие кредитно-бан ковской системы в качестве единого процесса, в ходе которого происходит нею бежное взаимодействие между кредитом как базовым элементом системы и бан ком как участником кредитных отношений.

При том единстве, которое свойственно кредитной, денежно-кредитной финансово-кредитной, банковско-кредитной системе, каждая из них имеет опре деленные особенности. Они присущи и другому явлению - банковской системе элементы которой, будучи частью более общего понятия, тем не менее при анализ* получают более развернутую характеристику.


Похожая информация.


Понятие «система» применимо не только к деньгам и организации денежного обращения. Оно используется также и для определения кредитных отношений, банков и организации их деятельности.

Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков. Как это не покажется странным, но термин «система» не получил четкого определения. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Вместе с тем термин «система» определяет не только состав элементов - по содержанию понятие «система» более широкое, оно включает:

■ совокупность элементов;

■ достаточность элементов, образующих определенную целостность;

■ взаимодействие элементов.

Кредитная система - это совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита. Кредит в кредитной системе выступает Рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному подходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования рамках определенного срока, а также соответствие потребностям как кредитора, так и заемщика, другие свойства - должны быть в полной мере реализованы.

Кредитную систему России можно представить в виде следующей структуры (рис. 1).

Рис. 1. Структура кредитной системы России

Как видно из рис. 1, базовым блоком кредитной системы является кредит как специфическое отношение между кредитором и заемщиком, границы и законы его движения. Этот блок, отражающий глубинные качества кредита, можно назвать фундаментальным блоком, определяющим действие других элементов. Он охватывает также деятельность субъектов, кредитных отношений. Кредит, как отмечалось, это всегда как минимум две стороны (не считая гарантов и поручителей). Реализовать на практике специфические свойства кредита усилиями одной стороны невозможно. Субъекты кредитных отношений в контексте системного подхода должны обладать такой совокупностью черт, которая является достаточной и гарантирующей функционирование кредита как специфического экономического отношения. Кредитор, к примеру, должен обладать не только достаточными капиталами, но и профессиональными навыками рационального ведения кредитного дела. В современном хозяйстве кредитором большей частью является банк (коллективный кредитор). Именно от банка в этом случае будет зависеть, насколько верно учтены и соблюдены правила пользования кредитом и как следствие - реализация сущностных свойств кредита.



Однако это будет зависеть от деятельности не только кредитора, но и заемщика - непосредственного потребителя кредита. Заемщиком как частью кредитной системы может стать также не всякий экономический субъект, а лишь тот, который обладает юридической самостоятельностью, может своим имуществом, доходом от кредитной сделки полностью и в срок материально гарантировать возврат кредита и уплату ссудного процента за использование кредита.

Помимо сущностных свойств кредита и законов его движения в данный блок входят принципы кредита - правила, основы, которым целесообразно следовать, чтобы рассматривать фундаментальные качества кредита.

ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ

Помимо общеэкономических принципов (экономичности, дифференцированности) и принципов, касающихся сущности кредита (срочности, обеспеченности, целевого характера), можно сформулировать и некоторые другие, имеющие тем не менее важное значение для практики. Их соблюдение весьма существенно для важнейших сторон деятельности банка: его ликвидности, доходности как кредитного института, безопасности и устойчивого развития. Назовем их принципами организации кредитования.

К таким принципам, прежде всего, можно отнести принцип сохранения реального размера кредита. Одним из законов кредита является сохранение ссужаемой стоимости. Инструментом, с помощью которого данный закон реализуется на практике, служит требование такой организации кредитования, которая обусловливает необходимость возвращения не номинальной, а равноценной суммы кредита. Если кредитор выдал ссуду в размере 100 денежных единиц, а ему возвратилась реальная стоимость 90 денежных единиц, то, естественно, такая «усушка» (обесценение) стоимости кредита снижает реальную стоимость ссудного капитала. На практике это означает необходимость принятия особых мер предосторожности в условиях заметной инфляции, а также необходимость наблюдения за возвратностью ссуд потенциально проблемными заемщиками.

Важнейшим принципом является также принцип сохранения стоимости обеспечения кредита. Он тесно взаимосвязан с принципом обеспеченности кредита, означающим требования материального обеспечения выдаваемых ссуд. Такое обеспечение определяется в предварительном порядке при предоставлении кредита обычно путем проверки соответствия суммы кредита сумме обеспечения. Вместе с тем номинальная сумма обеспечения в конце срока пользования кредитом может не соответствовать ее реальной стоимости. Подобное несоответствие вызывает серьезные банковские кризисы, банкротство кредитных учреждений. Так, например, обстояло дело в недалеком прошлом с американскими сберегательными банками, которые выдавали ссуды под недвижимость, стоимость которого в силу изменения экономической конъюнктуры существенно уменьшилась.

К принципам организации кредитования следует также отнести принцип кредитоспособности субъектов кредитных отношений. Банк в процессе кредитования учитывает кредитоспособность своих клиентов. Это позволяет снизить риск невозврата кредита, дифференцировать свои отношения с заемщиком. Руководствуясь данным принципом, кредитор учитывает и собственную кредитоспособность - возможность выполнения своих обязательств. Для реализации сущностных свойств кредита необходимость оценки взаимной кредитоспособности субъектов кредитных отношений становится непременным правилом, содействующим рациональному использованию кредита.

Помимо данных принципов организации кредитования существуют и более Детальные, но не менее важные правила. В процессе кредитования:

■ банк может давать кредитов столько, сколько сам может взять взаймы;

■ устанавливать максимальный размер кредитов, которые банк может предоставить в течение определенного периода, исходя из наличия денег на начало соответствующего периода и того количества, которое он может достать в течение данного периода;

■ предоставлять кредиты банк должен только на таких условиях и такой срочности, на каких он сам берет кредиты (это так называемое золотое банковское правило, сформулированное Хюбнером еще в 1854 г.);

■ если нет доверия, то нет и кредита;

■ методически и организационно не подготовленные кредиты выдавать нельзя;

■ хочешь «хорошо есть» (при существующей альтернативе - «хорошо спать»), создавай соответствующие резервы.

Принципы кредита оказывают существенное влияние на правила банковской деятельности - необходимость достижения ликвидности, доходности, безопасности, планирования и установления с клиентами партнерских отношений.

Вторым блоком кредитной системы выступает организационный блок. Этот блок представляет собой определенную подсистему кредитования, объединяющую кредитную политику, виды и объекты, условия кредитования, кредитный механизм (включая методы кредитования, формы ссудных счетов, с которых производится выдача и погашение кредитов). Данный блок формирует технологию совершения кредитных отношений.

В данный блок можно отнести и кредитную инфраструктуру - инструменты жизнеобеспечения, поддержания рационального функционирования кредита. К кредитной инфраструктуре относится, прежде всего, информационное обеспечение, формируемое банком-кредитором на базе внешней и внутренней информации о рынке, отдельных его сегментах и экономических субъектах. Это могут быть данные как народнохозяйственной статистики, информационных агентств, рейтинговых агентств, кредит-бюро, так и архивные данные кредитных историй самого кредитного учреждения.

В состав кредитной инфраструктуры входит также методическое обеспечение. Это могут быть как международные требования (например, рекомендации Базельского комитета по управлению кредитными рисками), так и национальные ведомственные разработки (прежде всего в форме рекомендаций, положений Центрального банка Российской Федерации, например о крупных кредитах), а также собственные методические разработки банков.

На практике требования регулирующего блока формируются также в виде соответствующих внутрибанковских инструкций, положений об организации кредитования. К примеру, это могут быть указания об организации кредитования юридических и физических лиц, кредитования VIP-клиентов, правила ипотечного кредитования, синдицированного кредитования и т.п.

Кредитная инфраструктура обычно включает научное обеспечение (исследования фундаментальных и прикладных проблем использования кредита, новых направлений его развития, путей наиболее рационального его применения и др.), а также кадровое обеспечение (подготовку специалистов кредитного профиля, повышение их квалификации, обеспечение новым кредитным технологиям и т.п.).

К сожалению, организационный блок кредитной системы современной России требует дальнейшего совершенствования. Российские банки, совершающие кредитные операции, не имеют пока должного информационного и методического обеспечения, им зачастую не хватает высококлассных специалистов по оценке кредитных рисков, научные исследования кредита ведутся недостаточно интенсивно. Все это позволяет сделать вывод о том, что развитие кредитной системы России далеко от завершения.

Отдельно в составе кредитной системы следует выделить третий, блок регулирующий, к которому относится государственное регулирование кредитной деятельности, а также банковское законодательство. Оно призвано регламентировать кредитные сделки, защищать права кредитора и заемщика, определяет правила погашения кредита в случае несостоятельности кредитных организаций. Большую роль в этом процессе играют нормативные положения Центрального банка Российской Федерации. Коммерческие банки, кроме того, разрабатывают свои инструктивные материалы, регламентирующие правила кредитования.