- Каковы типичные способы хищений в сфере безналичных расчетов
- В чем принципиальное значение правильного определения времени окончания и места совершения таких хищений
Эта нормотворческая особенность порождает ошибочное понимание и применение уголовного закона, предусматривающего уголовное наказание за преступные посягательства на отношения собственности, предметом которых являются безналичные денежные средства на банковском счете.
Особенности хищений, определяемые сферой посягательств
Банковский сектор экономики характеризуется не только значительным объемом оборота государственных бюджетных средств и финансовых ресурсов различных субъектов предпринимательской деятельности. В этой сфере совершают самые масштабные посягательства на чужое имущество в виде наличных денежных средств, ценных бумаг или опосредованное безналичными расчетами по банковским счетам.
Хищение безналичных денежных средств имеет ряд правовых особенностей, игнорирование которых может серьезно осложнить деятельность правоохранительных органов по раскрытию таких преступлений.
В отличие от наличных денег, безналичные денежные средства сами по себе не являются материализованной субстанцией, которую можно непосредственно обозреть и охарактеризовать вещными признаками предметов окружающей нас объективной реальности.
Соответственно, возникает сложность с определением характера и способа, места и времени воздействия на такой объект, который, будучи нематериальным, порождает, однако, имущественные (финансовые) права и обязательства.
Кроме того, в отличие от движимого имущества, при передаче права на безналичные денежные средства от одного собственника другому фактической передачи имущества не происходит.
Способы хищений
Отметим, что хищение безналичных денежных средств на банковском счете реализуют только опосредованно — путем воздействия на деятельность соответствующего кредитного учреждения, в котором открыт расчетный счет плательщика.
Это осуществимо:
а) через прямой обман собственника, который под влиянием такого обмана сам дает распоряжение кредитной организации на перевод денежных средств, в результате чего они переходят в распоряжение иного лица;
б) через опосредованный обман или иное введение в заблуждение специального работника (как правило, операциониста) банка, осуществляющего «проводки» по соответствующему банковскому счету. Такими обманными действиями может являться передача в операционный отдел банка «подложных платежных поручений», которые исполняет кредитная организация.
С введением электронных средств уп--равления банковским счетом мошенникам стало доступно несанкционированное использование «клиентских кодов», с помощью которых клиент банка осуществляет «удаленное» управление платежами по своему расчетному счету. Разновидностью несанкционированного использования является хищение денежных средств с использованием чужой кредитной карты или ее дубликата.
Во всех этих случаях способом хищения выступает незаконное завладение правом проведения платежа по чужому банковскому счету или получение иным незаконным образом доступа к управлению чужими безналичными денежными средствами. Средством хищения являются подложные платежные поручения или незаконно полученные электронные коды доступа к управлению безналичными расчетами.
Зачастую условия совершения таких преступлений владельцы банковских счетов создают сами.
ПРИМЕР . По заявлению индивидуального предпринимателя М. было возбуждено уголовное дело в связи со следующими обстоятельствами.
Для закупки строительных материалов М. передал Б. пустые листы с подписью и печатью М. для изготовления на них платежных поручений для банка. Однако Б. решил похитить часть денежных средств. Для этого он, не ставя в известность М., договорился с О., что сначала деньги будут переведены на фирму-«однодневку» по фиктивному договору. После этого часть денег была получена Б. и О. наличными и присвоена ими. Оставшаяся часть была переведена со счета фирмы-«однодневки» на счет реально существующей организации - поставщика строительных материалов.
Хищение вскрылось, когда налоговые органы запросили у М. сведения об этих расчетах. Тогда М. обратился в ОБЭП с заявлением о хищении Б. части денежных средств путем обмана и злоупотребления доверием.
В этом примере банковским учреждением были исполнены платежные документы, удостоверенные обманутым владельцем банковского счета. Само банковское учреждение обманному воздействию не подвергалось.
По другому уголовному делу хищение денежных средств у собственника было совершено несколько иным способом.
ПРИМЕР . В 2010 г. К. была осуждена Мещанским районным судом г. Москвы за хищение денежных средств во время работы в туристической фирме «Н-Т». Имея доступ к кассовым операциям и оформлению авиабилетов, К. приняла от клиентов наличные денежные средства в оплату авиабилетов. Эти деньги она присвоила. Одновременно К. оплатила авиабилеты этим клиентам безналичными платежами из депозита туристической компании на банковском счете. Поскольку К. эти факты сокрыла, хищение было обнаружено только спустя несколько месяцев.
Потерпевшим по данному уголовному делу было признано юридическое лицо — туристическая фирма «Н-Т».
Иная ситуация складывается, когда в банк поступают подложные платежные документы и по ним производят банковский перевод без согласия владельца счета. Здесь нельзя исключить соучастия в преступлении сотрудников банка, имеющих доступ к банковскому счету, с которого оказались списанными денежные средства. Владельцу банковского счета становится известно об этом лишь через некоторое время, когда он получает распечатки движения средств по своему счету либо не может осуществить текущие платежи ввиду недостаточности средств на счете.
Если перевод безналичных денежных средств осуществлен по подложным документам без ведома клиента банка (владельца банковского счета), потерпевшим признают сам банк, исполнивший подложное поручение на перевод денежных средств. Здесь банк лишается своего имущества — денежных средств, находящихся во владении, пользовании и в распоряжении банка. Например, на корреспондентском счете банка вообще может не оставаться денежных средств, но при этом на клиентских счетах могут числиться денежные средства, на перевод которых у клиентов сохраняются права требования. Соответственно, у банка сохраняются обязательства перед клиентами о проведении их платежей.
Однако если между банком и этим клиентом банка возникнет спор относительно возврата незаконно списанных денежных средств и решение вопроса о восстановлении остатка средств на банковском счете клиента затянется, клиент банка тоже терпит убытки ввиду невозможности осуществлять текущие платежи. В связи с этим он также признается потерпевшим. При этом клиент вправе обратиться в суд с требованием обязать банк осуществить клиентские платежи. Если банковское учреждение будет возражать, суд может отказать в заявленном иске до выяснения механизма хищения в рамках уголовного судопроизводства, поскольку не исключена возможность соучастия владельца банковского счета в попытке похитить денежные средства банка.
Установление объективной стороны деяния
Специфика безналичных денежных средств как предмета хищения проявляется также при установлении времени и места совершения преступления. Это имеет значение для определения подследственности и подсудности уголовного дела. Несоблюдение правил территориальной подследственности влечет признание собранных по делу доказательств недопустимыми, так как они получены ненадлежащим органом расследования. Несоблюдение территориальной подсудности, в свою очередь, влечет отмену приговора ввиду ненадлежащего состава суда.
ИЗ ПРАКТИКИ . В 2010 г. районным УВД г. Нижнего Новгорода было возбуждено уголовное дело в отношении А. по ч. 4 ст. 159 УК РФ, поскольку житель Нижнего Новгорода Б. в течение 2009 г. несколько раз вносил на личный банковский счет А. в г. Москве денежные средства — наличными через кассу Нижегородского филиала московского «Сити-банка». Потерпевший Б. утверждал, что переводил денежные средства на счета А. для осуществления ремонта в квартире Б., находящейся в г. Москве. Однако, по мнению Б., получая денежные средства, А. направлял на ремонт лишь их часть, а все остальное присваивал.
Прокуратура проигнорировала все обращения защиты по поводу незаконности возбуждения уголовного дела и нарушения органом расследования правил территориальной подследственности.
Суды отказали в рассмотрении жалобы, ссылаясь на то, что якобы нельзя обжаловать в суд в порядке ст. 125 УПК РФ несоблюдение органами следствия и прокуратурой правил территориальной подследственности. Тем самым суды вывели из-под судебного контроля законность действий следователя и принимаемых им решений.
В сентябре 2011 г. уголовное дело было направлено в Ленинский районный суд г. Нижнего Новгорода для рассмотрения по существу.Внимательно проверив дело, судья согласился с доводами ходатайства защиты и вынес постановление о направлении этого уголовного дела по подсудности в Мещанский районный суд г. Москвы.
Прокуратура принесла кассационное представление и в настоящее время дело направлено в судебную коллегию по уголовным делам Нижегородского областного суда.
Свою позицию прокуратура обосновала ссылкой на разъяснения Постановления Пленума ВС РФ от 27.12.2007 № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», где в п. 12 для правоприменительных органов было разъяснено, что как мошенничество квалифицируется безвозмездное обращение лицом в свою пользу или в пользу других лиц денежных средств, находящихся на счетах в банках, совершенное с корыстной целью путем обмана или злоупотребления доверием.
В соответствии со ст. 140 ГК РФ платежи на территории Российской Федерации осуществляют путем наличных и безналичных расчетов, то есть находящиеся на счетах в банках денежные суммы можно использовать в качестве платежного средства.
Таким образом, с момента зачисления денег на банковский счет лица оно получает реальную возможность распоряжаться ими по своему усмотрению, например, осуществлять расчеты от своего имени или от имени третьих лиц, не снимая денежных средств со счета, на который они были перечислены в результате мошенничества.
В указанных случаях преступление следует считать оконченным с момента зачисления денежных средств на счет лица, которое путем обмана или злоупотребления доверием изъяло их со счета владельца.
Однако прокуратура не учла, что в на--званном постановлении Пленума ВС РФ говорится о времени окончания хищения безналичных денежных средств.
Впрочем, что касается выводов высшей судебной инстанции относительно времени окончания хищения безналичных денежных средств, их правильность вызывает серьезные сомнения.
Достаточно проанализировать следующую ситуацию. Предположим, собственник денежных средств перечислил их на банковский счет потенциального мошенника. Однако последний, хотя и получил возможность воспользоваться этими денежными средствами, не сделал этого. Некоторое время спустя плательщик отозвал платеж и возвратил средства на свой счет.
Момент, когда безналичные денежные средства зачисляются на счет виновного лица, после чего оно получает возможность ими воспользоваться, надлежит расценивать как окончание приготовления к совершению преступления, что полностью соответствует положениям ст. 29 и ч. 1 ст. 30 УК РФ.
Далее, если виновный передает своему банку поручение на дальнейший перевод поступивших денежных средств или их снятие наличными, можно говорить о покушении на преступление. В этот момент еще можно предотвратить использование денежных средств виновным (что соответствует положениям ст. 29 и ч. 3 ст. 30 УК РФ).
Более того, виновное лицо вправе рассчитывать на применение к нему норм ст. 31 УК РФ о добровольном отказе от преступления, что допустимо и на этапе покушения на преступление. Это может быть выражено действиями виновного по возврату денежных средств, поступивших на его банковский счет. То есть, если виновное лицо, получив реальную возможность воспользоваться поступившими денежными средствами, добровольно отказалось от этой возможности — это диспозиция ст. 31 УК РФ.
Разъяснения же вышеназванного поста-новления Пленума ВС РФ даны вопреки этим требованиям уголовного закона. Здесь же необходимо указать и на отсутствие ущерба, под которым понимается реальная утрата имущества, а не некая гипотетическая возможность таковой. Иными словами, до тех пор пока перечисление денежных средств обратимо (сохраняется возможность возврата состоявшегося платежа в результате действий плательщика или получателя денежных средств), оно не может быть признано оконченным преступлением ввиду отсутствия последствий в виде реально наступившего имущественного ущерба.
Теперь вернемся к определению места совершения хищения безналичных денежных средств.
В приведенном примере органы расследования и прокуратура г. Нижнего Новгорода исходили из ошибочного понимания характера самого деяния и способа его совершения в системе признаков объективной стороны состава хищения безналичных средств.
Вместе с тем специфика права распоряжения безналичными денежными средствами как объекта преступного посягательства определяет и другие значимые для уголовно-правовой квалификации элементы состава преступления, поскольку на конкретный объект уголовно-правовой охраны можно посягнуть только определенными действиями (определенными способами).
В рассматриваемом случае А. как получатель денежных средств открыл расчетный банковский счет в конкретном банковском учреждении (его отделении, филиале).
Место открытия банковского счета (место оформления документов на открытие расчетного счета) всегда территориально обособленно. Поэтому А. открыл банковский счет в Мещанском отделении «Сити-банка» в г. Москве. При этом А. имеет возможность управлять этим своим расчетным счетом с помощью удаленного доступа, находясь и в г. Москве, и в г. Нижнем Новгороде, и за рубежом. Но чтобы не возникала неопределенность с местом управления банковским счетом, это место привязано не к месту временного нахождения владельца счета, а к месту постоянного расположения банковского учреждения (его филиала, отделения), в котором открыт расчетный счет и где находятся банковские карточки конкретного владельца счета. По выпискам этого и только этого банковского учреждения ведется учет движения денежных средств по открытому в нем расчетному счету.
Судья Ленинского районного суда г. Ниж-него Новгорода согласился с тем, что местом получения А. денежных средств от Б. являлось место нахождения банковского учреждения, где был открыт расчетный счет А. — Мещан-ское отделение «Сити-банка» в г. Москве. Именно в результате управления этим счетом А. получил возможность распорядиться поступившими на этот счет денежными средствами Б.
При этом судья исходил из того, что претензии Б. предъявлялись даже и не к факту получения А. денежных средств от Б., а к факту их якобы нецелевого использования. Эти действия А. по оплате ремонта квартиры Б. тем более были совершены в г. Москве, а никак не в Нижнем Новгороде.
Теперь если Нижегородский областной суд отклонит кассационное представление прокуратуры, признав подсудность уголовного дела Мещанскому районному суду г. Москвы, то тем самым признает и нарушение органами расследования и прокуратурой правил территориальной подследственности со всеми вытекающими отсюда правовыми последствиями в виде признания недопустимыми всех полученных по уголовному делу доказательств.
Приведенные примеры иллюстрируют лишь часть негативных последствий неправильного толкования юридической природы безналичных денежных средств на банковском счете и посягательств на право управления ими, квалифицируемых как хищение имущества.
Определение непосредственного объекта
В завершение обратим внимание на разночтения в понимании права управления банковским счетом как непосредственного объекта хищения безналичных средств.
Право собственности — это видовой объект состава любого хищения. Поэтому можно допустить, что при совершении посягательства на безналичные денежные средства предмет преступления (под которым понимаются сами денежные средства) отсутствует.
Существует и другое распространенное объяснение — предметом преступления является право требования к банку со стороны владельца банковского счета, на котором находятся безналичные денежные средства. Однако второе нельзя признать корректным.
Объект преступления — всегда общественные отношения. Для хищений — это отношения собственности. Предмет — то, с чем связано охраняемое уголовным законом общественное отношение. Значит, само право требования к банку, обслуживающему банковский счет, на котором аккумулируются денежные средства клиента банка, нельзя соотносить с предметом преступления в структуре объекта.
Право требования — это и есть то общественное отношение, урегулированное правовыми нормами о безналичных расчетах, которое подлежит уголовно-правовой охране.
Один из читателей рассказал просто удивительную историю, в нее сложно было бы поверить, если бы не несколько десятков тысяч в твердой валюте, которые у него банально стащили с банковского счета. История вскрылась только потому, что отделение, в котором наш герой держал деньги, было решено ликвидировать.
Журналисты издания «Деньги» решили разобраться, как воруют банковские клерки и как наши читатели могут спасти свои деньги от воров.
Конечно, кража одного депозита или один «липовый» кредит, повешенный на ничего не подозревающего человека ни в какое сравнение не идут с миллиардами гривен, растащенными из банков под шумок в 2008 году. Однако кризисы, к счастью - штука нечастая, а вот мошенники в банках орудуют вне зависимости от финансовой погоды, чем и опасны.
Один из наших читателей рассказал просто удивительную историю, в нее сложно было бы поверить, если бы не несколько десятков тысяч в твердой валюте, которые у него банально стащили с банковского счета. История вскрылась только потому, что отделение, в котором наш герой держал деньги, было решено ликвидировать.
И только по этой причине шеф отделения уже не мог строить «пирамиду»: он подворовывал с новых и новых счетов, что-то оставляя себе, а что-то выдавая клиентам, которые приходили в один прекрасный день за своими деньгами. Для героя нашей истории все закончилось благополучно - банк вернул ему деньги, мошенников будут судить, но вытерпеть ему пришлось немало: и объяснения со следователями, и неприятные разговоры с представителями банка.
Разумеется, описанная нами схема - не единственный способ мошенничества.
Помимо кражи со счетов и карт, оформления «левых» кредитов и кредитных карт, а также «химии» с переводами, встречаются фиктивные операции по оформлению договоров поручительства и интернет-банкинга. «Если анализировать работу действующей в банке программы по предупреждению и борьбе со внутренним мошенничеством, наиболее распространенными мошенническими действиями работников являются фальсификация договоров залога и поручительства, подделка подписей на договорах», - добавляет заместитель руководителя службы безопасности «ПриватБанка» Михаил Фролов. По его словам, также встречается незаконное оформление и использование в личных целях пластиковых карт и хищение денег из касс банка.
«Левый» кредит
Решения о выдаче потребительских кредитов зачастую принимаются «на месте», в том числе, прямо в магазинах. Клерк, имея на руках необходимые копии документов (обычно достаточно паспорта и идентификационного кода), заявляет заемщику об отказе, а сам оформляет заем и деньги кладет к себе в карман. Подлог выявляется лишь через пару месяцев, когда ни о чем не подозревающий гражданин N получает от банка письмо с требованием погасить кредит и заплатить штраф за просрочку.
«Чужая» кредитка
С картами - похожая история. Особенно это касается карт мгновенного выпуска, на которых даже не указана фамилия держателя. Имея на руках документы клиента, менеджер оформляет на него выпуск кредитной карты. Причем, если клиент проверенный, то для согласования этой операции даже кредитный комитет не нужен. Проще всего «крутить» такие операции по зарплатным картам, которые зачастую имеют функцию овердрафта (краткосрочного кредита).
«Ощипанная» карта
Даже с легально выпущенной карты могут пропадать деньги. Для этого банковскому клерку достаточно просто узнать личные данные для доступа к карте через Интернет (номер и CVV-код).Это можно сделать, посмотрев на карту с обеих сторон. После этого клерк без проблем может снимать деньги с карты клиента. Обычно крадут по 10–20долларов за раз, чтобы ни клиент, ни банк не всполошились.
«Тающий» счет
Чтобы снять деньги со счета, сотруднику банка - мошеннику достаточно написать от имени клиента фиктивное заявление и подделать его подпись. В итоге деньги совершенно легально выдаются на руки злоумышленнику или переводятся на другой счет. Чаще всего такие операции совершаются с крупными счетами временно отсутствующих в стране клиентов и на небольшие суммы - их исчезновения обычно просто не замечают. Снять деньги с чужого счета могут и при помощи интернет-банкинга. Обычно для этого банковскому клерку достаточно позвонить клиенту и под каким-то благовидным предлогом уточнить личные данные доступа к счетам через интернет-банкинг (логин, пароль).
«Не тот» перевод
С помощью фиктивных операций с переводами легко обманывать тех, кто перечисляет крупную сумму или осуществляет несколько переводов сразу, да еще и в разных валютах. В первом случае кассир может «случайно» завысить комиссию, а во втором - неверно посчитать сумму перевода, напутать что-то с курсом.
Не дадим себя обмануть
Избежать обмана вполне реально. Требуйте отказ в кредите в письменном и должным образом оформленном виде. Это - своеобразная индульгенция на случай, если вдруг через пару месяцев явятся коллекторы c требованием погасить несуществующий кредит.
К счетам и картам нужно подключить систему SMS-информирования о движении средств по ним. И тогда при любой попытке несанкционированного доступа к деньгам клиент будет получать уведомления на мобильный телефон, что позволит ему оперативно пресечь мошенничество.
Операции с крупными суммами (даже по выдачи наличности), как правило, проводятся несколькими сотрудниками банка. «Одновременные действия одного сотрудника по приему и оформлению крупной суммы также могут являться признаками незаконного присвоения средств», - подчеркивает заместитель директора департамента экономический безопасности «Альфа-Банка» (Украина) Сергей Досенко.
Ну и, разумеется, любая операция должна подтверждаться документально, поэтому банковский работник обязан составить договор, выдать квитанцию, чек. «Необходимо внимательно относиться к подписанию договоров (депозитных и кредитных), проверять наличие подписей и печатей банка», - советует первый заместитель председателя правления ПУМБ Сергей Черненко. И в случае каких-либо сомнений, достаточно легко проверить проведенные операции на достоверность.
Реакция на малейшие подозрения в краже денег должна быть мгновенной: надо обращаться в call-центр и от его специалистов требовать блокировки атакуемых счетов и карт. После этого необходимо сразу отправляться в головной или региональный офис, писать заявление и требовать проведения служебного расследования. И чем быстрее это будет сделано - тем выше вероятность поимки мошенников по «горячим следам» и возвращения денег.
Как предотвратить обман
| На чем обманывают | Как себя обезопасить |
| 1. Оформление ложных кредитов на имя клиента. | 1. Отказ в выдаче кредита требовать в письменном виде, завизированном банком.
2. Следить, чтобы клерк делал копии документов в присутствии клиента. 3. На копиях указывать цель, с которой они будут использоваться (для рассмотрения заявки на получение такого-то кредита такому-то лицу от такой-то даты). 4. При отказе в выдаче кредита, потребовать вернуть все документы и копии обратно. |
| 2. Выпуск фиктивных кредитных карт на имя клиента. | 1. Отказ в выдаче кредитки требовать в письменном виде, а также потребовать вернуть все документы и копии.
2. Выдача карты должна быть зафиксирована документально с подписью клиента. 3. Позвонить в службу поддержки банка и уточнить информацию о выпущенных на свое имя картах. |
| 3. Незаконное списание сумм с платежных карт. | 1. Ни под каким предлогом не сообщать никому ПИН-код карты и логин/пароль доступа в интернет-банкинг.
1. После проведения каждой операции картой запрашивать выписку/чек об остатке по счету. 3. Подключить GSM-банкинг, который позволит следить за всеми операциями. |
| 4. Незаконное снятие денег средств со счетов клиентов. | 1. По всем операциям в кассе требовать квитанцию.
2. Регулярно контролировать состояние счета и отслеживать оборот по нему. 3. Внимательно изучать предоставленные на подпись документы на предмет правильности сумм снятия. |
| 5. Мошенничество с денежными переводами. | 1. Перепроверять суммы переводов в квитанциях и размер комиссии.
2. Перепроверять правильность конвертации валют при переводе. 3. Уточнить у второй стороны, получила ли она перевод в нужном объеме. |
Как себя вести, если кража денег уже состоялась
1. Обратиться в call-центр банка с требованием уточнить данные о выданных на имя клиента кредитах, платежных картах.
2. При возможности заблокировать атакуемые счета.
3. В отделении банка потребовать детализацию движения по счету, а также документы, удостоверяющие все операции (сомнительные - в том числе).
4. Написать заявление в головном офисе банка и изложить все свои подозрения, приложив подтверждающие квитанции/чеки/выписки/отказы в выдаче кредита (карты).
5. При необходимости потребовать проведение служебного расследования с проверкой сотрудников на полиграфе, привлечением графологической экспертизы, вплоть до обращения в правоохранительные органы.
6. В процессе расследования ни в коем случае не соглашаться на «перевод стрелок» с банка на его служащего. От банка возмещения ущерба можно дождаться, от его работников - почти никогда. Помните, что за все происходящее в стенах банка отвечает перед клиентом именно банк.
Возвращены полностью со всеми просроченными процентами. на суд потерпевшая не является написала заявление что просит рассмотреть дело в ее отсутствие. какое наказание меня ждет?
1. Кража, другими словами потаенное хищение чужого имущества, -
наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 6 месяцев, или неотклонимыми работами на срок до 100 восьмидесяти часов, или исправительными работами на срок до 1-го года, или арестом на срок до 4 месяцев, или лишением свободы на срок до 2-ух лет.
2. Кража, совершенная:
а) группой лиц по подготовительному сговору;
б) с нелегальным проникновением в помещение или другое хранилище;
в) с причинением значимого вреда гражданину;
г) из одежки, сумки либо другой ручной клади, находившихся при потерпевшем, -
наказывается штрафом в размере до двухсотен тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 18-ти месяцев, или неотклонимыми работами на срок от 100 восьмидесяти до двухсотен сорока часов, или исправительными работами на срок до 2-ух лет, или лишением свободы на срок до 5 лет.
Кража денег несовершеннолетним
Подружка (10 лет) моей дочери неоднократно воровала у нас в квартире деньги (общей суммой 3500 рублей), хотели решить проблему мировой, но её родители отдали только половину украденных денег, подскажите как действовать правильно дальше и как вернуть оставшуюся сумму? Какое наказание ждет родителей и их дочь, если я подам заявление в комиссию по делам несовершеннолетних?
Ответ Юриста:
Мне кажется, что воззванием в комиссию по делам несовершеннолетних вы ничего не добьётесь.
Там для начала разбирательств необходимы суровые подтверждения хищения.
Не проще ли оградить свою квартиру от визитов этого ребенка?
Нужно написать заявлению в полицию . Будет отказано в возбуждении уголовного дела, в связи с не достижением возраста уголовной ответственности . В случае если предки подружки не отдадут доказанную сумму похищенных средств, можно обратиться в суд для возмещения вреда. Но беря во внимание сумму, нужно надежды на добрую волю родителей подружки.
=====================================================================================
Грозит ли наказание?
Здравствуйте. Я работал в торговой организации более полугода, за это время работодатель меня не трудоустроил. Но деньги выплачивались вовремя. Я нашел себе другую работу. После того как я сообщил работодателю что ухожу, меня не хотели отпускать. Требовали доработать еще недели две. После чего обещали выплать последнюю з.п. Но на новой работе меня уже ждали в понедельник. Работодатель сказал мне что деньег ч тогда не получу вообще. Мне пришлось пойти на рискованный шаг — я сделал выемку денег (ничего лишнего ровно свою з.
Ответ юриста по теме вопроса: — наказание за кражу денег
Добрый день! Вы работали в организации без дизайна трудового контракта, и соответственно у Вас не установлена была зарплата. Взяв, самовольно деньги Вы преступили закон. Да и работодатель не в наилучшем положение 6 месяцев не оформалять работника и не платить установленные законом налоги и сборы, это тоже ответственность. Вообщем заявление о краже подается в полицию, а не в Прокуратуру. А Вы сможете предупредить работодателя, что в случае подачи на Вас заявление,Вы подадите заявление в Прокуратуру, о том что работали без дизайна, и поясните, что средства он Вам сам выдал, как заработную плату.
Анатолий, г.Волхов!
Невзирая на нарушения трудового законодательства, допущенные вашим Работодателем в ваших действиях содержаться признаки уголовного злодеяния.
Потому если будет подтвержден сам факт кражи денег, также если вы сами признаетесь в совершении данных действий, то в данном случае вы сможете быть привлены к уголовной ответственности.
=====================================================================================
Какое наказание может грозить?
Человек совершил кражу денег в магазине, сумма 3000 рублей. Пригрозил кассиру травматическим пистолетом. Какое наказание может грозить??? Ранее не судим, имеется 7месячный ребенок, также не погашен автокредит и находится в коллекторском агенстве
Ответ Юриста:
Ответ на этот вопрос Вам уже дан. Это не кража, это 161 ч. 2 п. «г» УК РФ… Наказание по этой статье сможете сами поглядеть. Суд обусловит наказание с учетом ВСЕХ событий дела.
Принципно Принципиально уйти от ст. 162 УК РФ ибо наказание там существенно выше.
=====================================================================================
При рассмотрение дела какое максимальное наказание могут дать?
Добрый день! Прошу совета. Брат освободился в марте 2013 по УДО по ст. 158 ч.2, УДО сроком на 3 года. В декабре 2013 на него сожительницей было подано заявление в полицию на кражу денег 21 тыс руб., ст. завели 158 ч 2. Сейчас потерпевшая написала заявление о примирении и о том что матер и морал ущерб возмещен. Следователь сказал что дело уже направлено в суд. В суде она также напишет обьяснения чтобы не заводили уголовное дело за примирением сторон. Что его ожидает? По удо осталось еще 2 г 2 мес.
Ответ Юриста:
Примирение нереально как ранее судимый, дадут рельное с присоединением — по моим расчетам года 3
За примирением сторон может быть закончить уголовное преслеование в случае совершения злодеяния в первый раз — в случае с УДО, сами осознаете, это исключено. Налицо — совершение нового злодеяния во время отбывания наказания за предшествующее, думаю, о штрафе можно запамятовать, с учетом даже всех смягчающих.
=====================================================================================
Кража денег
Однокласники вместе выпивали отмечали праздник после чего один взял у другого деньги 25000 на хранение с его согласия в последствии через 2 дня другой написал заявление в милицию о краже у него 42000 утверждаю что согласия не давал. скажи пожалуйста какое наказание может последовать? и как быть в данной ситуации?
Ответ Юриста:
Кража, другими словами потаенное хищение чужого имущества с причинением значимого вреда гражданину наказывается штрафом в размере до двухсотен тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 18-ти месяцев, или неотклонимыми работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, или исправительными работами на срок до 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 1-го года либо без такого, или лишением свободы на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 1-го года либо без такого.
Как быть в этой ситуации? — 1.Возвратить средства.
2. Обосновывать, что было так, как Вы гласите.Возлагать, что заявитель вспомнит, что отдал средства в долг. Либо признаться в содеянном. Признание вины является смягчающим обстоятельством.
=====================================================================================
Какое наказание, если нет примирения сторон?
Санкция ст 158 ч.2 УК РФ предугадывает штраф в размере до двухсотен тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 18-ти месяцев, или неотклонимыми работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, или исправительными работами на срок до 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 1-го года либо без такого, или лишением свободы на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 1-го года либо без такого.
Работать в мед учреждение вы можете исключительно в случае, если ваша судимость погашена. Но на моей практике был случай, когда дама, занимая должность мед сестры терапевтического отделения больницы была осуждена по ст. 327 ч.1 УК РФ и продолжала работать в мед учреждении.
=====================================================================================
Однако при желании клиента снять свои денежные средства со счета, ОКР ВСП приходится в экстренном порядке возмещать похищенные деньги, чтобы не быть уличенными в хищении.
Указанное возмещение производится, как правило, за счет денежных средств, хранящихся на вкладах других клиентов. Все это приводит к увеличению количества мошеннических операций и "пораженных счетов" (счет, с которого несанкционированно были сняты/украдены денежные средства клиента сотрудником банка), что, в свою очередь, при проведении должного анализа движений по счетам и сопоставлении данных отчетных форм создает возможность для проверяющего установить факты злоупотреблений.
Предпосылки для совершения хищения денежных средств
Предпосылки для совершения хищения денежных средств могут быть различны:
- отсутствие в ВСП автоматизированных систем (неавтоматизированное ВСП);
- отсутствие регулярных и выборочных разовых проверок службами внутреннего аудита (их отсутствие или концентрация работы СВК на других задачах);
- доверительные отношения между сотрудником(ами) банка и клиентом(ами);
- материальные проблемы у сотрудника банка;
- отсутствие в ВСП системы видеонаблюдения;
- несоблюдение сотрудником банка требований нормативных документов.
Как показывает практика, совершение противоправных операций чаще всего производится по двум группам счетов:
- счета, функционирующие в режиме до востребования;
- депозитные (срочные) счета.
Рассмотрим более подробно механизмы хищения денежных средств со счетов, функционирующих в режиме до востребования.
Механизмы хищения денежных средств со счетов до востребования
Неблагонадежные сотрудники ОКР ВСП осуществляют постоянное "наблюдение" счетов-жертв на предмет частоты обращений вкладчика к своему счету. Как правило, выбираются те счета, владельцами которых являются лица пожилого возраста, пенсионеры и инвалиды.
При определении счетов-жертв ОКР ВСП на регулярной основе совершают расход наличных денег со счетов, действующих в режиме до востребования, на которых постоянно находится значительный остаток денежных средств. ОКР ВСП не интересуют счета, на которых находятся суммы, не превышающие 50 тыс. руб. При выборе счета используется принцип: чем больше денежных средств - тем сложнее заметить несанкционированную расходную операцию.
Расходные операции по этим счетам осуществляются без присутствия вкладчиков путем фальсификации их подписей на расходных ордерах на основании имеющихся в автоматизированных системах ВСП образцов подписей. Таким образом, возникает несоответствие фактических данных об остатке денежных средств во вкладе согласно данным автоматизированных систем и остатка, отражаемого в сберегательной книжке клиента. Наличные денежные средства в размере незаконно проведенных расходных операций ОКР ВСП присваивают и используют в личных целях.
При обращении ничего не подозревающего вкладчика, ставшего жертвой мошеннических действий, в банк ОКР ВСП для осуществления расходной операции проводят следующие действия для сокрытия недостатка средств на счете:
- на запрос отразить движение денежных средств и остаток средств на счете запись в сберегательной книжке осуществляется вручную, при этом ОКР ВСП увеличивают цифру записи на сумму незаконно совершенных расходных операций;
- на просьбу о проведении расходной операции на сумму, превышающую фактический остаток по счету, ОКР ВСП вынуждены выдавать клиенту денежные средства в требуемом количестве.
При проверке СВК были выявлены следующие способы действий ОКР ВСП в таких ситуациях:
- ОКР ВСП оформляли расходный ордер на сумму доступного остатка, а в сберегательную книжку вручную производили запись о проведении операции на истребованную клиентом сумму, которую выдавали из кассы. При этом, пользуясь невнимательностью вкладчиков, сотрудники предлагали клиенту на подпись расходный ордер, оформленный на сумму меньшую, чем была истребована;
- расходные ордера не оформлялись, ОКР ВСП выдавали клиенту денежные средства, а сумму расхода вписывали от руки в сберегательную книжку.
Таким образом, на протяжении операционного дня для поддержания лимита кассового узла ОКР ВСП совершали неправомерные расходные операции с других счетов, то есть присвоенные денежные средства вкладчика предварительно восстанавливались за счет средств, хранившихся во вкладах других клиентов.
По итогам вышесказанного возникает вопрос: как же распознать, что в конкретном ВСП проводятся подозрительные операции?
На какие показатели-индикаторы нужно ориентироваться сотрудникам службы внутреннего аудита и подразделений безопасности, чтобы при осуществлении дистанционного контроля за ВСП можно было оперативно принять меры?
Вовремя сигнализировать о несанкционированных действиях недобросовестных ОКР ВСП помогут специальные индикаторы, связанные с вкладными операциями. В настоящей статье мы предлагаем рассмотреть три индикатора:
- значительный оборот денежных средств в ВСП;
- проведение приходных и расходных операций по счету клиента в течение одного операционного дня;
- проведение по счету клиента двух и более расходных операций в течение одного операционного дня.
Рассмотрим указанные индикаторы подробнее.
Значительный оборот денежных средств
Известно, что население, проживающее за пределами городов, не имеет достаточного количества денежных средств на счетах, в результате чего количество счетов с большим (более 50 тыс. руб.) остатком денежных средств незначительно. Используя принцип, что незначительную сумму снятия со счета с большим остатком сложнее заметить, ОКР ВСП при совершении мошеннических действий обращаются к одним и тем же счетам. Обороты по таким счетам характеризуются регулярным проведением приходно-расходных операций. При этом нередко приходные операции (проводимые ОКР без ведома вкладчика в качестве возмещения ранее похищенных средств) осуществляются на сумму идентичную либо сопоставимую с предшествующей расходной операцией (суммой нескольких расходных операций).
Особенные отличия индикатора 1
- Проведение приходных операций на сумму, равную расходной операции, проведенной ранее.
- Следует обращать внимание на кратность сумм 1000 руб., 500 руб. Практика показывает, что хищение осуществляется кратными суммами (например, 10 тыс. руб., 5 тыс. руб. и пр.). ОКР ВСП не осуществляют хищения сумм, к примеру: 2850 руб., 11 470 руб. и т.д.
- Сумма прихода наличных денег на счет равна общей сумме расхода за период. При этом по счетам, на которые регулярно поступают безналичные перечисления и периодически производятся расходные операции, также осуществляются приходные операции наличными денежными средствами, причем на суммы, идентичные суммам ранее произведенных расходных операций.
С точки зрения "удобства" хищения и применения указанной схемы мошенничества ОКР ВСП заинтересованы в том, чтобы в ВСП открывалось минимальное количество срочных вкладов, так как ОКР заинтересованы в постоянном нахождении значительных сумм на счетах, работающих в режиме до востребования, и стараются не предлагать клиентам оформлять срочные депозиты. Косвенным показателем недобросовестности ОКР может быть "хроническое" невыполнение данным ВСП плановых показателей в части открытия срочных депозитов.
Проведение в один день приходных и расходных операций по счету клиента
В ряде случаев перед совершением расходной операции ОКР возмещают похищенные денежные средства на счете путем оформления приходной операции.
Также нередки случаи, когда сумма (или часть суммы), вносимая на счет клиентом для хранения на неопределенный период, в этот же день либо похищается ОКР, либо используется для возмещения денежных средств на счете другого клиента. Основной причиной хищения является разрыв в денежных потоках ОКР ВСП: денежные средства снимаются со счета утром, к вечеру денежные средства возмещаются в размере 100%.
Особенные отличия индикатора 2
- Сумма прихода наличных денег на счет в течение одного операционного дня идентична сумме расходной операции, проведенной в этот же день. Необходимо учитывать, что часто возмещение происходит не одной суммой, а несколькими, что может слегка затруднить выявление хищения (например, утром была похищена со счета сумма в размере 5 тыс. руб., а вечером прошло возмещение в размере 2 тыс. и 3 тыс. руб.).
- Регулярный повтор определенных счетов и клиентов, по которым возникают такие ситуации в течение заданного периода.
Проведение по счету клиента в один день двух и более расходных операций
При явке клиентов за денежными средствами со счетов, на которые регулярно поступали безналичные перечисления и где образовался существенный остаток денежных средств, ОКР ВСП отмечают такие счета для использования в собственных целях.
В практике были отмечены случаи, когда при снятии крупной суммы денег клиентом недобросовестные ОКР ВСП выясняли намерения клиентов об их планируемом отсутствии на длительный срок, после чего самостоятельно проводили незаконную операцию по расходу денежных средств.
Данная ситуация характерна для счетов пенсионеров: являясь в большинстве случаев доверчивыми людьми и приходя в ВСП/отделение банка для консультации, узнать новости, пообщаться, в том числе и с ОКР ВСП, пенсионеры часто делятся своими планами, уточняя при этом, что "за пенсией не придут в течение ближайших 2 - 3 месяцев, так как будут в деревне/больнице...".
Недобросовестные ОКР ВСП активно пользуются доверчивостью клиентов, подробно расспрашивают, уточняют нужную для себя информацию и берут на контроль счета с существенными остатками.
Далее, после снятия денежных средств клиентом, в этот же день (часом позднее или уже в конце операционного дня) ОКР ВСП осуществляют незаконные расходные операции путем фальсификации подписи вкладчика/владельца счета на расходных ордерах на основании имеющихся в ВСП образцов подписей в автоматизированных системах.
Косвенным показателем может быть наличие совершенных операций после окончания операционного дня (периода обслуживания клиентов). Например, если график работы для ВСП установлен с 9:00 до 17:00, то наличие в автоматизированной системе клиентских операций со временем исполнения в 17:15 или 17:55 должно насторожить проверяющих.
Особенные отличия индикатора 3
Обращает на себя внимание повторяемость счетов и клиентов, по которым возникают ситуации снятия средств после окончания операционного дня или неоднократное списание денежных средств в течение дня/заданного периода.
При работе с подобного рода счетами важно выяснить тенденцию и отличать реальные снятия денежных средств клиентом от хищений ОКР ВСП. Если речь идет о счетах пенсионеров, необходимо уточнить, в какой день происходит зачисление пенсии, а также когда и с какой периодичностью пенсионер обычно снимает денежные средства. Очень часто недобросовестные ОКР ВСП не принимают во внимание вышеуказанный факт, что вносит диссонанс в исторические данные по снятиям и обращает на себя внимание проверяющих.
Осуществляя незаконные снятия денежных средств со срочных вкладов, открытых физическими лицами на длительный срок (от 6 месяцев до 3 лет), недобросовестные ОКР ВСП рассчитывают на то, что смогут пользоваться этими средствами в течение продолжительного периода времени без опасения быть раскрытыми.
Логика здесь простая - клиент, чтобы не потерять накопленные проценты, будет откладывать "разрыв депозита" (являться в банк) и, как следствие, может и не заметить пропажу средств.
Так же как и в случае со счетами до востребования, ОКР ВСП совершают операции закрытия счета наличными деньгами в отсутствие и без ведома их владельцев путем фальсификации подписи вкладчиков на расходных ордерах. По сложившейся практике работы ОКР ВСП обычно предупреждают владельцев депозитов о необходимости предварительного заказа денежной наличности в случае ее снятия с вклада.
Таким образом, недобросовестные сотрудники могут прогнозировать появление клиента за деньгами, что дает запас времени для поиска и переброски необходимых сумм для покрытия незаконно снятых средств.
Наиболее распространенными видами посягательств на собственность банка являются мошеннические действия в сфере кредитования.
Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, - уголовно наказуемое деяние, предусмотренное ст. 159 УК РФ.
По данным правоохранительных органов, этот способ хищения составляет около 80% от общего числа преступлений, совершенных в кредитно-финансовой сфере.
Предметом мошенничества в криминалистическом значении этого понятия являются активы банка, предназначенные для обеспечения кредитных операций: наличные деньги; эквиваленты денежных средств - ценные бумаги, векселя, облигации; платежные средства, служащие средством получения наличных денег (платежные поручения, аккредитивы).
Способ совершения мошенничества при получении кредита слагается из ряда элементов и включает в себя:
Систему действий по подготовке к совершению хищений;
Завладение денежными средствами;
Маскировку, направленную на сокрытие преступного деяния и виновных лиц, осуществляемую как в процессе подготовки и совершения преступления, так и после него 1 .
Разграничение перечисленных элементов содержит определенную долю условности и осуществляется преимущественно в методических целях. В реальной ситуации они не имеют четкого разделения по времени и последовательности. Действия, направленные на маскировку хищения, нередко выполняются одновременно с подготовкой к нему и являются составной частью последней.
"См.: О.А. Луценко. Расследование хищений в сфере банковской деятельности. Научно-практическое пособие. Ростов н/Д.: Изд-во Рост.ун-та, 1998. С. 18.
Суть обмана как способа совершения мошенничества при получении кредита заключается в несоответствии реальных целей и намерений виновного обязательствам, принимаемым им на себя при заключении кредитного договора.
Указанное основное обстоятельство влечет за собой использование (предоставление банку) виновным ложных сведений более частного характера, в том числе:
а) О будущем заемщике.
Обманные сведения об организации-заемщике, как правило, связаны с информацией о несуществующей либо специально созданной с целью совершения хищения фирмой. К указанной группе сведений относится ложная информация о личности руководителя (или представителя) организации.
б) О подлинных целях будущего займа.
Обман заключается в не соответствующих
действительности сведениях о намерениях заемщика использовать полученный кредит для проведения реальной производственной или коммерческой деятельности, в то время как подлинной целью действий виновного является незаконное завладение денежными средствами банка без намерений их возврата.
в) О предмете и условиях обеспечения предполагаемой сделки.
Не соответствующие действительности сведения относятся к мнимому наличию у виновного вторичных источников погашения долга (о предмете залога и правах на него залогодателя, о банковской гарантии, поручительстве, о наличии договора страхования и условиях страхования), предусмотренных в кредитном договоре.
Подготовительные действия мошенников, как уже сказано выше, тесно связаны (переплетены) с маскировочными и детерминированы способом совершения преступления.
Основной целью маскировочных действий является стремление виновного избежать ответственности за совершенное престу-
пление 1 . При этом значительная часть маскировочных действий при мошенничестве выполняется на стадии подготовки преступления. Конкретными частными целями мошенников при этом являются: направление следствия по ложному пути; исключение либо затруднение своевременного обнаружения преступника; сокрытие факта причастности виновного к заключению кредитного договора и пребывания на месте преступления (заявление о похищенном паспорте); сокрытие подлинных мотивов завладения деньгами банка (возможность перевода (маскировки) уголовно-правового посягательства в форму гражданско-правового спора).
Поскольку мошенничество совершается под видом подлинной кредитной сделки, преступники собирают информацию, позволяющую им выдать себя за опытных предпринимателей, неоднократно получавших и возвращавших кредиты. В связи с этим в процессе подготовки к преступлению мошенники изучают кредитную политику банка; организационные и технологические особенности заключения кредитного договора и порядок выдачи кредита; выявляют сотрудников банка, принимающих решения о выдаче кредита, и пытаются установить с ними личные контакты с целью добиться положительного решения по заявке на кредит.
В целях придания видимости достоверности информации о будущем заемщике и создания у банка-кредитора впечатления о надежности заемщика мошенники создают лжефирмы, приобретают или изготавливают документы: свидетельствующие о правоспособности и дееспособности фирмы и ее якобы положительной репутации; о личности ее руководителя (представителей), наличии у них соответствующих полномочий на получение кредита; о финансовых возможностях фирмы-заемщика (способности заработать средства для погашения долга, размерах вложения в дело собственного капитала).
"См.: П.Г. Великородный. Криминалистическое понятие способа уклонения от ответственности// Вопросы борьбы с преступностью, 1986, № 44. С. 80-82.
Для того, чтобы направить следствие по ложному пути, исключить либо затруднить установление преступника, скрыть факт причастности виновного к заключению кредитного договора, мошенники в процессе подготовки хищения приобретают поддельный паспорт (как правило, похищенный у другого лица). Нередко в ходе подготовки к совершению преступления мошенник подает в органы милиции заявление об утрате собственного паспорта. Заключение сделки с использованием якобы утраченного паспорта позволяет мошеннику впоследствии отрицать свое участие в ней и на этом основании отказаться от исполнения обязательств.
Предоставлению банку ложных сведений о подлинных целях будущего займа предшествует изготовление поддельных бизнес-проектов и планов, фиктивных контрактов. О размахе, который приобрело использование последних, можно косвенно судить по данным биржевых аналитиков. Согласно им в России в 1992 году были заключены договоры на поставки сахара в объеме, превышающем его производство на всей планете 1 .
В целях введения банка в заблуждение об условиях обеспечения предполагаемой сделки изготавливаются поддельные документы об обеспечении кредита - о вторичных источниках погашения долга (о предмете залога и правах на него залогодателя, о банковской гарантии, поручительстве, о наличии договора страхования и условиях страхования), предусмотренных в кредитном договоре.
В число подготовительных действий мошенников следует включить случаи изготовления подложных документов на реально существующее имущество (договор залога с фальшивыми записями о его регистрации; поддельная банковская гарантия, поддельное поручительство, подложное страховое свидетельство).
Способ совершения (подготовки и маскировки) мошенничества проявляется через материальные и идеальные следы этого преступления.
См.: А.С. Шаталов, А.З. Ваксян. Фальсификация, подделка, подлог: научно-поп. изд. М.: Лига Разум, 1999. С.7.
Следы преступления в криминалистике принято разграничивать на три основные группы, в число которых входят: а) следы -признаки совершения (и подготовки) хищения; 2) следы - признаки маскировки хищения; 3) следы -признаки использования похищенного.
Механизм образования следов предопределяется способом совершения мошенничества. Подготовка, совершение и маскировка этого преступления «привязаны» к заключению договора займа, который оформляется соответствующими документами. Документы ведущегося банком «кредитного дела» являются наиболее ценными источниками доказательственной информации по делам указанной категории. В их числе находятся: заявка на получение кредита; анкета заемщика с подробными сведениями об организации; сведения о генеральном директоре и главном бухгалтере заемщика (и ксерокопии их паспортов); образцы их подписей и оттиска печати; копия устава организации-заемщика; кредитный договор с указанием на предмет договора, цель получения кредита, источники обеспечения кредита; пояснительная записка заемщика к проекту торговой либо другой операции, потребовавшей получения займа. К пояснительной записке прилагаются: бухгалтерский баланс заемщика; отчет о прибылях и убытках на момент заключения кредитного договора; расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности заемщика; договор залога; справка о счетах заемщика, открытых в других банках; выписки по расчетному счету из других банков.
Большинство указанных документов несут в себе информацию не только о способе совершения, но и способах подготовки и маскировки мошенничества. При этом все три разновидности информации имеют важное значение: сначала для определения круга подозреваемых, технических и иных средствах, использованных ими при изготовлении поддельных документов, а затем для изобличения виновных в совершении преступных действий.
Материалы «кредитного дела» содержат сведения о процедуре прохождения заявки на кредит, о принятии соответствующих решений уполномоченными лицами банка, о
соответствии (либо несоответствии) указанных решений требованиям законодательных и иных нормативных актов. Следы нарушения указанных выше процедур банковских операций могут свидетельствовать о наличии у мошенников соучастников из числа персонала банка 1 .
Следы - признаки использования похищенного содержат материалы бухгалтерских проводок кредитных средств на счета других организаций вплоть до этапа их изъятия (обналичивания).
К названной категории следов относятся также документы, зафиксировавшие расходование похищенных денег, и предметы собственности, приобретенные преступниками на похищенные деньги.
В тех случаях, когда совершению мошенничества предшествовали посещения банка преступником в целях изучения обстановки, получения необходимой информации, установления контактов с уполномоченными лицами банка, соответствующие следы остаются в учетах бюро пропусков и у работников охраны. При этом может оказаться, что при первом посещении преступник использовал для получения пропуска не поддельные, а свои подлинные документы.
Существенное доказательственное значение имеют показания сотрудников банка, причастных к оформлению и выдаче кредитных средств. Эта разновидность следов-отображений фиксируется в протоколах допросов указанных лиц в качестве свидетелей.
Обстановка хищения кредитных средств включает в себя материальные, производственные и социально-психологические факторы среды, в которой совершается преступление. В первую оче-
Подробно о содержании кредитной информации см. в статье: В.А. Гамза. Бюро кредитных историй - блажь или насущная потребность. М.: Финансы и кредит, 2001.
редь, она характеризуется пространственно-временными границами 1 .
Местом совершения преступления в данном случае является банк, выдавший кредит. Время совершения хищения фиксируется в банковских документах, которые отражают не только дату, но порой часы и минуты конкретных операций (чему способствует использование в банковских технологиях компьютерной техники).
Особенности производственной и социально - психологической среды банка могут содержать в себе факторы, способствующие подготовке, совершению и сокрытию преступления либо препятствовавшие им.
Такие факторы могут существовать независимо от действий преступника либо создаваться его усилиями. К первым могут относиться: недостатки нормативного регулирования деятельности банка; нечеткость либо отсутствие документов, определяющих кредитную политику банка и регламентирующих процедуры принятия решений о выдаче кредита; неопределенность в распределении функций и полномочий между подразделениями и сотрудниками банка; отсутствие должного контроля за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений.
В более широком плане к ним можно отнести факторы поведенческого характера и психологические связи между лицами, имеющими отношение к событию. В частности, низкое состояние служебной дисциплины, выражающееся в превышении исполнительными лицами банка установленных полномочий по принятию решений; несоблюдение сотрудниками банка установленных процедур проведения операций, а также нарушения правил и этических норм в отношениях с клиентами и т.д.
В число обстоятельств, специально созданных преступником, входят умышленные изменения обстановки совершения преступле-
"См.: О.А. Луценко. Расследование хищений в сфере банковской деятельности. Научно-практическое пособие. Ростов н/Д, Изд-во Рост.ун-та, 1998. С.8.
ния, направленные на упрощение процедур принятия решения и выдачи кредитных средств (например, установление в указанных целях неслужебных отношений с ответственными лицами, создание обстановки личной заинтересованности указанных лиц в выдаче кредита, провоцирование ситуаций, влекущих нервозность и спешку в процессе работы лиц, связанных с оформлением и выдачей кредита).
Участники хищения кредитных средств банка путем мошенничества разграничиваются на две основные группы. К первой следует отнести лиц, не имеющих отношения к персоналу банка, ко второй - сотрудников банка, принимающих участие в хищении.
В свою очередь, первая группа состоит из лиц, между которыми распределены обязанности по созданию подставных фирм-заемщиков, изготовлению поддельных документов, оформлению кредитного договора, получению и обналичиванию кредитных средств. Следует отметить, что в ряде случаев лица, которые направляются мошенниками в банк снимать наличные деньги, поступившие на их счет, не являлись участниками преступных групп и не имели представления о подлинной сути операции.
Во вторую группу могут входить соучастники мошенников из числа персонала банка: лица, принимающие управленческие решения; лица участвующие в оформлении кредитного договора; лица, участвующие в информационном и правовом обеспечении решения о выдаче кредита.
Указанные работники банка могут принимать в интересах мошенников решения, не соответствующие кредитной политике банка либо выходящие за пределы собственных должностных полномочий. Ими могут допускаться отступления от установленной формы и процедуры заключения кредитного договора. Возможны нарушения требований о порядке проверки сведений, относящихся к организации-заемщику и ее представителю, к целям получения кредита и к источникам его обеспечения.
Из сказанного выше видно, что подготовка, совершение и маскировка хищения кредитных средств путем мошенничества предполагают совершение ряда других связанных с ним преступлений. В том числе: лжепредпринимательство (ст. 173 УК), то есть
создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность и имеющее целью лишь получение кредитов; похищение официальных документов, штампов или печатей, совершенное с целью изготовления поддельных документов, прилагающихся к заявке на кредит, а также похищение у гражданина паспорта или другого важного личного документа для осуществления преступного замысла (ст.325 УК).
Кроме того, в случае причастности к мошенничеству сотрудников банка названное преступление может быть связано с такими преступлениями против интересов службы в коммерческих и иных организациях, как злоупотребление полномочиями (ст.201 УК) и коммерческий подкуп (ст. 204 УК).
Меры криминалистической профилактики хищений, совершаемых путем мошенничества при получении кредита. В целях предупреждения мошенничества при получении кредита служба безопасности банка должна как минимум выполнить следующие действия.
1. Проверить подлинность сведений и документов, удостове ряющих право организации заключать договор займа в объеме и на условиях, предусмотренных проектом договора. Следует проверить также подлинность документов, удостоверяющих личность руково дителя или представителя организации, наличие у них соответст вующих полномочий на получение кредита, правильность оформле ния доверенности и т.д. В особо важных случаях будет нелишним снять ксерокопии с предъявленного паспорта и доверенности, по просить снабдить доверенность заверенной фотографией уполно моченного лица.
2. Получить сведения, подтверждающие реальное существо вание организации - заемщика, путем изучения уставных докумен тов, сведений из налоговых органов и др. Установить, соответствует ли кредитуемая сделка законодательству и уставным документам заемщика. При выполнении указанных проверочных действий жела тельно не ограничиваться только изучением документов. Дополни тельные сведения о реальности существования организации- заемщика может дать информация о наличии у фирмы постоянных
производственных и складских помещений, а также об объемах товаров или продукции, которыми располагает фирма.
3. Установить способность заемщика заработать средства для погашения долга и возвратить кредит. С этой целью анализиру ются сведения о продолжительности присутствия фирмы на рынке товаров и услуг, наличие положительных экономических показате лей. Изучаются кредитная история (получал ли заемщик кредиты в других кредитных организациях, не допускал ли нарушений при их получении; как использовались деньги, полученные в качестве кре дита; не было ли проблем с возвратом денег банку) и репутация в деловом мире партнеров (контрагентов, кредиторов, банков).
4. Проверить достаточность вложения собственного капита ла заемщика в кредитуемое дело. Об этих показателях можно су дить по данным балансовых ведомостей, расчетно-кассовых доку ментов и другой документации первичного учета. Соответствующим подтверждением добросовестности намерений заемщика может служить наличие у него достаточных объемов реального товара или продукции.
5. Провести тщательную юридическую и фактическую оценку подлинности документов о вторичных источниках погашения долга (договора о залоге, гарантии, поручительства, страхового свиде тельства). В частности, проверить их точное соответствие нормам гражданского законодательства, наличие возможных признаков ма териального и интеллектуального подлога. Выяснить, отражен ли факт выдачи гарантийного письма, страхового свидетельства и пр. в соответствующих документах поручителя. При этом следует иметь в виду имевшие место случаи, когда недобросовестные коммерческие банки объявляли фальшивыми реально выданные ими гарантии.
6. Получить четкие ответы относительно целей испрашивае мого кредита, а также сведения, раскрывающие содержание и меха низм предполагаемого контракта по всей технологической цепочке от момента производства до доставки к месту реализации; о харак тере деятельности предполагаемых контрагентов потенциального заемщика; о возможности контрагентов поставить заемщику товар ожидаемой номенклатуры и качества в названные сроки, вид и коли-
чество транспортных единиц, которые предполагается использовать, наличие соответствующих договоров на доставку товара (сырья).
7. После заключения кредитного договора контролировать ход его исполнения с целью своевременного выявления обстоятельств, могущих препятствовать возврату кредита. При возникновении таких обстоятельств принимать меры к минимизации ущерба.