48. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО СТРУКТУРА. ЗАКОН ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И СПЕЦИФИКА ЕГО ДЕЙСТВИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ.
Денежный оборот – непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме в сфере обращения и платежа. Движение денег в наличной форме – денежное обращение
Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты. Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак- характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.
В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:
денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
Можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:
банковский оборот;
оборот между юридическими лицами;
оборот между юридическими и физическими лицами;
оборот между физическими лицами.
Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:
все предприятия и организации должны хранить наличные деньги(за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий все форм собственности;
обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.
Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег для обращения.
Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.
Количество денег, потребное для выполнения функций денег средства обращения, зависит от трех факторов:
количества проданных на рынке товаров и услуг(связь прямая);
уровня цен товаров и тарифов(связь прямая);
скорости обращения денег(связь обратная);
Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены. Формула в этом случае такова:
Количество денег для выполнения функции средство обращения =
Сумма товарных цен
= ——————————————————————
Среднее число оборотов одноименных денежных единиц
Скорость обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный период, так как одни и те же деньги в течении определенного периода постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров и оказания услуг.
С появлением функции денег как средства платежа общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает обратное влияние на количество денег. Такое уменьшение вызывается погашением путем взаимного зачета определенной части долговых требований и обязательств. Количество денег для обращения и платежа определяется следующими условиями:
общим объемом товаров и услуг(зависимость прямая);
уровнем товарных цен и тарифов на услуги(зависимость прямая, поскольку чем выше цены, тем больше требуется денег);
степенью безналичных расчетов(связь обратная);
скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег(связь обратная);
Таким образом, закон, определяющий количество денег в обращении, приобретает следующий вид:
количество денег, сумма цен сумма про- сумма плате- сумма
Необходимых в реализуемых данных това- жей по долго- взаим-
Качестве средства = товаров и — ров в кредит, + вым обяза- — но по-
Обращения и сред- услуг срок оплаты по тельствам гашаю-
ства платежа которым не щих пла-
Наступил тежей
среднее число оборотов денег как средства обращения, так и средства платежа
Денежный оборот подразделяется на две формы: наличную и безналичную. Налично-денежный оборот- это движение наличных денег в сфере обращения. Безналичный денежный оборот- это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, который происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов.
Рис. 1 Структура денежной массы
Закон денежного обращения (количества денег в обращении)
Экономический закон, который определяет количество денег, необходимых для обращения.
K
- количество денег в обращении;
Сумма цен товаров, подлежащих реализации;
Сумма цен товаров, платежи по которым выходят за рамки данного периода;
Сумма цен товаров, проданных в прошлые периоды, сроки платежей по которым наступили;
Сумма взаимопогашенных платежей;
O
- скорость оборота денежной единицы.
В структуре денежной массы выделяют такие совокупные компоненты, или, как их еще называют, денежные агрегаты, как М1, М2, М3, L, группирующие различные платежные и расчетные средства по степени их ликвидности, причем каждый их последующий агрегат включает в себя предыдущий.
Таблица — Денежные агрегаты.
|
М 1 =M 0 +деньги в банках на счетах до восстребования+средства на расчетных счетах+деньги на короткосрочных счетах |
М 2 =М 1 +крупные срочные вклады населения
М 3 =М 2 +ГКО+кредитные векселя документы, выпускаемые на срок до 18 месяцев
М1 — это деньги в узком смысле слова, которые еще называют «деньгами для сделок», и они включают в себя наличные деньги (бумажные деньги и монеты), обращающиеся вне банков, а также деньги на текущих счетах (счетах «до востребования») в банках. Нужно заметить, что депозиты на текущих счетах выполняют все функции денег и могут быть спокойно превращены в наличные.
М2 — это деньги в более широком смысле слова, которые включают в себя все компоненты М1 + деньги на срочных и сберегательных счетах коммерческих банков, депозиты со специализированных финансовых институтов. Владельцы срочных вкладов получают более высокий процент по сравнению с владельцами текущих вкладов, но они не могут изъять эти вклады ранее определенного условием вклада срока. Поэтому денежные средства на срочных и сберегательных счетах нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное средство, хотя потенциально они могут быть использованы для расчетов. Замечу, что различие между М1 и М2 заключаются в том, что в состав М2 включены квази-деньги, которые, по крайней мере, затруднительно использовать для сделок, нелегко перевести в наличные.
Следующий агрегат М3 включает в себя М2 + крупные срочные вклады и суммы контрактов по перепродаже ценных бумаг.
Агрегат L состоит из М3 и коммерческих бумаг с определенными видами краткосрочных ценных бумаг.
Безналичное обращение — движение стоимости без участия наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.
В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и доставку наличных денег.
Определены следующие формы безналичных расчетов:
расчеты платежными поручениями;
расчеты платежными требованиями-поручениями;
инкассовые расчеты;
расчеты с применением аккредитивов;
расчеты с использованием чеков;
расчеты с использованием векселей;
клиринговые расчеты;
расчеты с помощью пластиковых карточек.
Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг(расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек). В России предпринимаются попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить от контроля государства за деятельностью юридических и физических лиц.
Налично-денежный оборот
2. Денежный оборот, его содержание и структура
3. Закон денежного обращения и денежного оборота
1. Организация денежного обращения
Сменяя форму стоимости Т-Д-Т, деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Началу движения денег предшествует их концентрация у названных субъектов: кошельках населения, в кассах и счетах юридических лиц, в казне государства. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, платежей за товары и услуги.
Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны и в системе внешне экономических связей в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является объективное разделение труда и развитие товарного производства.
Денежное обращение предполагает постоянный переход денег из рук в руки, а также нетоварные расчеты и платежи в хозяйстве. С помощью денег осуществляется процесс обращения товаров, движение ссудного капитала и фондового рынка. Деньги здесь выполняют функцию средств обращения. Денежное обращение служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических и физических лиц к другим. Например, банк выдает денежные знаки в университетскую кассу. Из кассы они поступают студенту в форме стипендии. Студент покупает за эти денежные знаки товары в магазине. Магазин инкассирует эти денежные знаки в банк. Банк снова представляет деньги университету и т.д. Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличное обращение и безналичное обращение.
Налично-денежное обращение - это движение наличных денег в сфере кругооборота доходов, ресурсов, товаров и услуг. Оно обслуживается банкнотами разменной монетой и бумажными деньгами. Организация налично- денежного обращения базируется на следующих принципах: 1) все предприятия должны хранить наличные деньги сверх установленного лимита в коммерческих банках; 2) банки устанавливают лимиты наличных денег для всех юридических лиц; 3) обращение наличных денег планируется (прогнозируется); 4) управление денежным обращением осуществляется Банком России; 5)целью организации денежного обращения является устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения.
Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжения владельца счета в виде чеков, платежных поручений, пластиковых карточек, электронных средств платежа и других расчетных документов.
Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной формы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке - непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования..
Иными словами денежное обращение представляет собой движение денег при выполнении им всех своих функций в наличной и безналичной формах. Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах: отлаженность хозяйственного оборота и расчетно-платежной дисциплины – способность обеспечивать сбалансированность спроса и предложений на товарном рынке; недопускать дефицита товаров; характер и степень влияния денежной массы; на рост и инфляцию; хронический недостаток денежных средств у субъектов рынка, для своевремнной выплаты зарплаты и финансирования оборотных средств.
Денежное обращение – это нервная система экономики, состояние которой свидетельствует о здоровье и благополучии общества. Поэтому основная задача правительства в вопросах регулирования денежного обращения заключается в обеспечении сбалансированности между спросом на деньги и их предложением, что обеспечивает устойчивость и платежеспособность национальной валюты.
Из процесса денежного обращения возможно выделение понятие денежного оборота.
2. Денежный оборот его содержание и структура
Денежный оборот это проявление сущности денег в движении. Это понятие охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий так же увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения направленных на потребление.
Под денежным оборотом страны понимается совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления за определенный период времени. Денежный оборот опосредует товарный и нетоварный обороты, а так же перераспределительные операции. Денежный оборот отражает процессы создания, распределения и перераспределения ВВП и НД. Рационально организованный денежный оборот соответствует темпам роста этих показателей. Если темпы роста денежного оборота превышают темпы роста ВВП и НД то это свидетельствует об инфляционных процессах и замедлении расчетов.
Денежный оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется, многообразием участников и разнообразием денежных потоков обслуживающих реализацию товаров, нетоварные платежи, а так же процессы формирования и использования денежных накоплений. Можно выделить несколько признаков классификации элементов, составляющих данную структуру:
1. По форме функционирующих денег – наличный и безналичный денежные обороты. Это наиболее распространенный признак классификации элементов денежной структуры.
2. По субъектам экономической деятельности – оборот между хозяйствующими субъектами, между хозяйствующими субъектами и населением, между хозяйствующими субъектами, населением и финансовыми органами.
3. По субъектам кредитно-финансовой системы- между коммерческими банками, между центральным и коммерческими банками, между коммерческими банками и их клиентами.
Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений при рыночной модели экономики представлена на рис 1.
Рис.1 Взаимосвязь отдельных частей денежного оборота с системой рыночных отношений в хозяйстве
Как видно из рисунка, система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостной) обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.
При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег. Например, на рынке кредитных ресурсов у кредитора временно уменьшается количество имеющихся у него денег и, тем самым, уменьшается его право выйти в другие сферы рынка. У заемщика же увеличивается количество имеющихся у него денег и тем самым увеличивается его возможность выйти на другие рынки.
Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений), причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка. В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.
Правильная организация денежного оборота – условия эффективного управления экономикой. Денежный оборот регулируется Центральным банком. При этом регулирование денежного обращения ЦБ может быть направлено на любой из элементов денежно-кредитного рынка: на объем предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса на кредит и его цену.
Согласно экономическому содержанию занятия денежного оборота в его структуре можно выделить его следующие составляющие:
Рис. 1. Структура денежного оборота
В экономической литературе часто не разграничиваются понятия «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «денежно-платежный оборот». Однако все эти понятия различаются между собой.
Платежный оборот – это процесс движения средств и платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Определенная часть расчетов осуществляется в форме бартера, зачета и т.д., следовательно денежный оборот является сотавной частью платежного оборота.
Безналичный денежный оборот- это часть совокупного денежного оборота заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота, в России его доля несколько меньше.
Налично-денежный оборот – это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами за определенный период времени. Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий организаций и учреждений с населением. Между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках частичные расчеты с финансово-кредитной системой в ограниченных размерах расчеты между предприятиями.
Выпуск наличных денег в обращение является довольно сложным процессом, который охватывает различные стороны деятельности ЦБ РФ. Он состоит из нескольких этапов:
Составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов;
Изготовление денежных знаков и защиты их от фальсификации;
Организация резервных фондов денежной наличности;
Транспортировка денежной наличности в регионы РФ;
Собственно выпуск денег в обращение.
Налично-денежный оборот начинается в ЦБ РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в обратные кассы (ГРКЦ или РКЦ). Из последних они направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам – юридическим или физическим лицам и таким образом поступают в обращение. Часть наличных денег из касс предприятий и организаций используются для расчетов между ними. Основная их часть передается населению в виде заработной платы, пенсий, пособий стипендий и т.д.
Население так же использует деньги для взаиморасчетов. Большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, арендные платежи, уплату штрафов, пени и т.д. таким образом наличные деньги от населения поступают либо непосредственно операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций. Следовательно, выпуск наличных денег в обращение и их изъятие из обращения происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество может не увеличиваться. Поэтому различают понятие «выпуск денег» и «эмиссия денег»
3Закон денежного обращения и денежная масса
Денежное обращение должно быть устойчивым, а для этого деньги должны сохранять свою покупательную способность длительное время и должны иметь устойчивый валютный курс. Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения, средства платежа. Необходимое для выполнения названных функций количество денег зависит от трех факторов:
Количество проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);
Уровень цен товаров и тарифов (связь прямая);
Скорость обращения (связь обратная).
Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объема продаваемых товаров и услуг на рыке. Чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров услуг и цены на них.
Закон может быть представлен следующей формулой:
Д=Т.Ц/ V ,
Где Д – денежная масса, Т – товарная масса, Ц – цена, V - скорость оборота денег
Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.
Скорость обращения денег – это число оборотов денежной единицы за определенный промежуток времени. В развитых странах денежная единица совершает 2-3 оборота в год. В России в период гиперинфляции было 20 оборотов, а сейчас 4-5 оборотов.
Товарная масса включает в себя все, что подвергается обмену, в том числе труд, земля, ценные бумаги и т.д. Отсюда следует, что бы совершался обмен, должен быть ассортимент.
И так, закон денежного обращения определяет, что масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг, а так же уровню цен товаров и тарифов и обратно пропорциональна скорости обращения денег.
С появлением и развитием кредитных отношений возникает функция денег, как средства платежа, товары продаются в кредит под долговые обязательства. кредит приводит к сокращению общего количества денег в обращении, поскольку определенная часть долговых обязательств взаимно погашается.
При этом закон денежного обращения несколько видоизменяется и приобретает следующую форму:
Д=(СЦ-К+П+ВП)/
При отсутствии золотого стандарта, стал действовать закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулось, стало возможным их обесценение.
Ныне, в условиях демонетизации золота, т.е. утраты ими своих денежных функций, закон денежного обращения потерпел модификации.. Теперь нельзя оценивать количество денег с точки зрения даже приблизительном их расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функций средств обращения, средств платежа и даже меры стоимости. Мерой стоимости товаров и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимость не на рынке при обмене (как было раньше), а в процессе производства товара к товару. Всякий товар обменивался на неразменные кредитные деньги, выражает свою стоимость через приравнивания его множеству товаров. В связи с этим товарная сделка, оцененная в определенной сумме неразменных кредитных денег, должна обеспечить предпринимателю такое количество потребительной стоимости, которое позволит ему после реализации потребительной стоимости (товара) начать новый производственный цикл. В силу этого деньги приобретают способность всеобщего эквивалента. Хотя стихийный регулятор общей величины денег при господстве знаков стоимости отсутствует, эта роль регулирования денежного обращения переходит к государству. Неразменные кредитные деньги, приобретая черты бумажных денег, вводятся государственной властью, которая наделяет их принудительным курсом. Их эмиссия без учета стоимости производственных товаров и оказанных услуг в стране вызывает их излишек и в конечном счете приведет к их обесценению
В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необходимости определения требуемого количества денег в обращении. Согласно классической теории Н. Фишера и А. Маршалла количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы:
М* V = Q * P , где М- масса денег, V – скорость обращения, Q – количество товаров, P – цена.
Из формулы видно, что количество денег необходимое для обращения определенной массы товаров произведению цены на количество товаров представленных на рынке. Если денежная масса большая, то цены высокие и отсюда инфляция.
Из закона денежного обращения вытекает основной принцип денежного обращения – ограничение денежной массы потребностями оборота. Условия и закономерности поддержания денежного равновесия определяются взаимодействием двух факторов: потребностями хозяйства в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот
Денежный оборот - процесс непрерывного движения кредитных денег в наличной и безналичной формах при выполнении ими всех своих функций, связанных с обслуживанием хозяйственного оборота (т.е. сумма всех расчетов совершенных предприятиями в наличной и безналичной формах за определенный период).
Непрерывность денежного оборота определяется тремя моментами: 1) ДО складывается из перекрещивающихся потоков денег: между хозяйствующими субъектами (предприятиями, компаниями), учреждениями кредитно-финансовой сферы, юридическими и физическими лицами. Перемещение денег между указанными субъектами носит встречный характер; 2) между деньгами в наличной и безналичной формах существует неразрывная взаимосвязь. Деньги постоянно переходят из формы наличных денежных знаков в форму депозита (вклада) в коммерческом банке («безнал») и обратно. В этом обороте циркулируют единые деньги одного наименования; 3) деньги, находящиеся в обороте, последовательно выполняют три функции: средства обращения, накопления и платежа, т.е. вовлеченные в хозяйственный оборот, могут накапливаться, а если оседают на руках, то обесцениваются.
Денежное обращение организуется на основе принципов :
1. Централизация организации и регулирования денежного обращения. Центральный банк Российской Федерации имеет исключительную прерогативу по организации и регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения и между всеми субъектами. Такая централизация позволяет достичь устойчивости денежного обращения, осуществлять ее в тесной связи с обеспечением общей устойчивости национальной валюты, ее покупательной способности.
2. Эластичность и экономичность денежного обращения. Наличные и безналичные деньги имеют единое кредитное основание и поэтому находятся в тесной взаимосвязи, легко переходят друг в друга. Такая взаимосвязь позволяет сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами, и позволяет достигать экономии за счет замены дорогих наличных денег более дешевыми безналичными.
3. Комплексность организации денежного обращения призвана сделать управление денежным обращением более экономичным и удобным.
4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными экономическими потребностями.
Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые операции следующих хозяйствующих субъектов: а) банков и иных кредитных организаций; б) российских юридических лиц, в том числе предприятий связи; в) российских юридических лиц, принимающих денежные платежи непосредственно от населения; г) нерезидентов Российской Федерации. Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
1. ЦБ и коммерческими банками
2. ком. Банками
3. предприятиями и организациями
4. банками, предприятиями и организациями
5. банками и населением
6. физическими лицами
7. банками и финансовыми институтами
8. предприятиями, организациями и населением
Особенности денежного оборота в условиях рыночной экономики:
Служит объектом планирования государством, коммерческими банками, юр. и физ. лицами,
Функционирует в условиях существования различных форм собственности,
Децентрализован, то есть его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках,
Эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, наличных – государственный.
Исходя из вышесказанного, денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, решает две задачи:
1 перераспределяя деньги между своими составляющими, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, осуществляя их взаимосвязь.
2 в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.
В экономической литературе нет единства по вопросу о содержании понятия «денежный оборот» некоторые его отождествляют с понятием «денежное обращение» и определяют как движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее оборот товаров и нетоварные платежи в хозяйстве. Однако, в рамках современной денежной теории подход основанный на разграничении рассмотренных понятий, является более предпочтительным.
Согласно экономическому содержанию понятия денежного оборота
можно выделить его составляющие и построить взаимосвязанную, внутренне субординированную структуру денежного оборота.
Составной частью денежного оборота является платежный оборот
- процесс непрерывного движения платежных средств (чеки, депозитные сертификаты, векселей и др. это «обращающиеся инструменты»), а также наличных и безналичных денег в качестве средства платежа, обслуживающих хозяйственный оборот. Например: оплата труда, налоговыме сборамы, покупка ценных бумаг, лотерейных билетов и т. п.
Платежный оборот выступает в качестве сложного структурного образования. Он включает в себя две составляющие: одну часть оборота, в котором происходит движение обращающихся инструментов, и другую - движение наличных и безналичных денег в качестве средства платежа.
Вторая часть ПО получила название «денежно-платежный оборот», включающий в свой состав оборот наличных денег - денежное обращение.
Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам:
1 по форме функционирующих денег: Налично-денежный оборот (денежное обращение )- это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени (год, квартал, месяц). Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках, частичные расчеты населения с финансово-кредитной системой, в ограниченных размерах платежи между предприятиями.
иБезналичный денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90 % всего совокупного денежного оборота, в России его доля значительно меньше;
2 по субъектам экономической деятельности: оборот между хозяйствующими субъектами; оборот между хозяйствующими субъектами и населением; оборот между хозяйствующими субъектами, населением и учреждениями кредитно-финансовой системы, а также финансовыми органами;
3по субъектам кредитно-финансовой системы: оборот между коммерческими банками (межбанковский оборот); оборот между ЦБ РФ и коммерческими банками; оборот между коммерческими банками и их клиентами (банковский оборот). В своем единстве эти обороты образуют денежно-кредитный оборот
4 по характеру отношений , которые обслуживает та или иная часть денежного оборота: денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц; денежно-кредитный оборот , обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве; денежно-финансовый оборот , обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
* Данная работа не является научным трудом, не является выпускной квалификационной работой и представляет собой результат обработки, структурирования и форматирования собранной информации, предназначенной для использования в качестве источника материала при самостоятельной подготовки учебных работ.
Введение
Глава 1. Денежный оборот: понятие и структура
Глава 2. Налично-денежное обращение, его особенности в рф
Глава 3. Безналичные расчеты в РФ
Глава 4. Законы денежного обращения
Заключение
Список используемой литературы
ВВЕДЕНИЕ
В глубокой древности возник обмен товаров и носил случайный характер, так как еще не существовало разделение труда. Продукты создавались для удовлетворения собственных потребностей. Лишь в исключительных случаях, когда появлялся некоторый излишек продуктов, повышающий потребности людей, продукты использовались для обмена. Случайным было и то, на какие продукты и в какой пропорции они обменивались.
Этой начальной ступени обмена была свойственна простая, или случайная, форма стоимости. Стоимость одного товара выражалась в каком - нибудь другом товаре. Например мера зерна обменивалась на топор. В этом случае зерно играет активную роль, оно выражает свою стоимость в другом товаре - топоре и находится в относительной форме стоимости. Другой товар - топор играет пассивную роль, он служит лишь для выражения стоимости зерна и находится в эквивалентной форме стоимости.
Первое крупное общественное разделение труда (отделение скотоводства от земледелия) привело к росту производительных сил, увеличению количества создаваемых материальных благ и расширению круга обмениваемых товаров. Обмен стал более регулярным.
ГЛАВА 1. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ: ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА
Деньги часто называют языком рынка, так как именно с их помощью осуществляется кругооборот товаров и ресурсов. Обращаясь как товар, деньги формируют свой специфический рынок, который необходим для нормального функционирования экономики страны и мировой экономики в целом.
Денежный оборот - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Экономическая природа денег предполагает непрерывность их обращения. В силу этого временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции. Кредитно-денежная система опосредует весь механизм общественного воспроизводства и является мощным фактором концентрации производства и капитала, способствующих быстрой мобилизации свободных денежных ресурсов и использованию их в экономике страны.
Денежный оборот обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в любой их форме осуществляется процесс обращения товаров, движение капиталов.
Денежный оборот может осуществляться только в двух сферах: наличной и безналичной.
Налично-денежное обращение - это движение наличных денег. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпускаемых денег (около 10 %) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелко купюрные бумажно-денежные знаки - казначейские билеты.
Безналичное обращение - это движение денег безналичного оборота. Под ним понимаются, прежде всего, банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жироприказов, кредитных и пластиковых карточек, электронных переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран - другие обязательства и требования.
Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной формы в другую, из наличной в безналичную, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке, - непременное условие для выдачи денег. Безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.
ГЛАВА 2. НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ, ЕГО ОСОБЕННОСТИ В РФ
Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20% стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения.
Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращение и выполнения ими 2 функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются для кругооборота товаров и услуг; для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг.
Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами и т.д.
Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов. Эмиссию осуществляет Центральный Банк России. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.
В России в связи с огромным расширением налично-денежного оборота в последние несколько лет предприняты попытки ограничить для юридических лиц этот оборот. Для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег.
Официальной денежной единицей в РФ является рубль. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Банком России и публикуется в печати.
Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в т.ч. золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в Банке России.
Образцы банкнот и монет утверждаются банком России. Сообщение о выпуске банкнот и монет новых образцов, а также их описание публикуются в СМИ. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости по всей территории на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во все вклады и для перевода. Подделка и незаконное изготовление денег преследуется по закону.
Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, то есть предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.
ГЛАВА 3. БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ В РФ
Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономической значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.
Расчеты с помощью пластиковых карточек. Пластиковые карточки очень разнообразны. Их различают по носителям информации (магнитная полоса или микросхема), возможности совершать определенные операции не прибегая к услугам банка.
Основные виды - это кредитные и дебетовые. Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы.
Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.
Наиболее развиты безналичные денежные расчеты между предприятиями и организациями. Они осуществляются, как правило, через учреждения банков. Документы, с помощью которых осуществляется безналичные расчеты (платежные поручения, платежные требования-поручения, расчетные чеки) не участвуют во внебанковском обороте. Платежи производятся только с согласия (акцепта) или по поручению плательщика.
Применяются следующие основные формы безналичного оборота:
Расчеты платежными поручениями;
Расчеты платежными требованиями-поручениями;
Расчеты чеками;
Аккредитивная форма расчетов.
Расчеты платежными поручениями - форма безналичных расчетов, при которой плательщик предоставляет в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Такие расчеты могут производиться при осуществлении плановых платежей, по товарным и нетоварным операциям.
Расчеты платежными требованиями-поручениями представляют собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной ему по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг. Платежные требования-поручения выписываются поставщиком и вместе с отгрузочными и другими документами направляется в банк плательщика, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке вместе со счетом плательщика.
Расчеты чеками - форма безналичных расчетов, при которой владелец счета (чекодатель) дает письменное поручение плательщику произвести платеж чекодержателю указанной в нем суммы. При расчетах чеками из чековой книжки предприятие депонирует определенную сумму средств на отдельном счете. В чековой книжке банк указывает определенную предельную сумму (лимит), на которую разрешается выписывать чеки. С платежеспособными предприятиями банк может заключать договор без депонирования средств на отдельном счете и гарантировать чекодателю платежи по чекам. Расчеты чеками применяются при оплате товаров, принятых по приемно-сдаточным документам (если они вывезены и доставлены покупателю), при постоянных расчетах с транспортными организациями и предприятиями связи.
Существуют следующие виды чеков:
Предъявительские;
Ордерные;
Расчетные.
Предъявительские и ордерные чеки могут быть переданы во владение любому другому лицу путем простого вручения либо передаточной надписи (индоссамента). Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством поручительства за оплату чека (аваля). Гарантия по чеку может даваться любым лицом (авалистом), за исключением плательщика.
Аккредитивная форма расчетов. Банк, открывший аккредитив может произвести поставщику платеж или предоставить другому банку произвести такие платежи при условии выполнения им всех условий аккредитива.
Виды аккредитивов:
Покрытые (депонированные) - аккредитивы, при покрытии которых банк-эмитенет переводит средства плательщика в распоряжение банка поставщика.
Непокрытые (гарантированные) аккредитивы могут открываться при наличии между банками корреспондентских отношений.
Отзывные и безотзывные аккредитивы в зависимости от возможности изменения или аннулирования его банком-эмитентом. Аккредитив выставляется по заявлению плательщика представляемому банку-эмитенту. В заявлении указывается номер договора, сумма, вид, срок действия аккредитива, поставщик, условия оплаты и пр. необходимые реквизиты. Выплата с аккредитива наличных денег не допускается. Преимущество аккредитива состоит в гарантии платежа и возможности получить его в кратчайшие сроки после отгрузки товаров.
Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.
Вексель — это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные.
Простой вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.
Переводной вексель (тратта) — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу.
В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель. плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) — получатель платежа по векселю.
Коммерческие банки могут проводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры для совершения расчетов обслуживаемой клиентуры, проводить в них зачетные операции взаимных требований, а также открывать корреспондентские субсчета в других банках для расчетов своих клиентов. Взаимные расчеты между банками путем зачета должны организовываться при условии, что эти учреждения и РКЦ обслуживаются в одном вычислительном центре либо есть обмен данными по каналам связи или на машинных носителях.
ГЛАВА 4. ЗАКОНЫ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
Деньги выполняют функцию средства обращения. Деньги в качестве средства обращения постоянно удаляют из сферы обмена товары, доводя их до потребителя, а сами все время обращаются, переходя из рук в руки и связывая акты обмена в единый процесс обращения товаров.
Важной характеристикой денежного обращения является скорость обращения денег, повышение которой уменьшает спрос на деньги и наоборот.
“Обращение денег есть постоянное монотонное повторение одного и того же процесса. Товар всегда находится на стороне продавца, деньги всегда на стороне покупателя, как покупательное средство. Оно функционирует как покупательное средство, реализуя цену товара. Но реализуя эту последнюю, деньги переносят товар из рук продавца в руки покупателя и в то же время удаляются сами из рук продавца, с тем,чтобы повторить тот же самый процесс с каким- либо другим товаром...
Изменение формы, при помощи которого совершается обмен веществ между продуктами труда, Т-Д-Т, предполагает, что одна и та же стоимость, образуя в качестве товара исходный пункт процесса, снова возвращается к этому пункту в виде товара. Таким образом это движение товаров представляет кругооборот. С другой стороны эта же самая форма исключает кругооборот денег. Результатом ее является непрерывное удаление денег от их исходного пункта, а не возвращение к последнему. До тех пор пока товар в руках продавца сохраняется в своей превращенной форме, форме денег, товар этот находится в стадии своего первого метаморфоза, т. е. он осуществил лишь первую половину своего обращения. Когда процесс - продажа ради купли - закончен, то деньги уже удалились из рук своего первоначального владельца...
В каждой стране ежедневно совершаются многочисленные, одновременные и, следовательно, пространственно сосуществующие односторонние метаморфозы товаров, или, другими словами, только продажи с одной стороны, только покупки с другой. В своих ценах товары уже приравнены определенным идеальным количеством денег. Так как рассмотренная здесь непосредственная форма обращения всегда вещественно противопоставляет друг другу товар и деньги- первый на полюсе продажи, вторые на противоположном полюсе купли, - то масса средств обращения, необходимых для процесса обращения товаров, уже определена суммою цен последних. В самом деле, деньги лишь представляют собою реально ту сумму золота, которая идеально уже выражена в сумме цен товаров. Следовательно,равенство этих сумм очевидно само собою. Мы знаем однако, что при неизменной стоимости товаров цены их изменяются с изменением стоимости самого золота(денежного материала), пропорционально повышаются, если последняя падает, и, наоборот, падают если последняя повышается. Вместе с таким повышением или понижением суммы цен товаров должна в той же пропорции увеличиваться или уменьшаться масса обращающихся денег. Правда, причиною изменения массы средств обращения являются здесь сами деньги, но не в своей функции средства обращения, а в своей функции меры стоимости...
Таким образом, за данный период процесса обращения масса денег, функционирующих в качестве средств обращения, равна сумме цен товаров, деленной на число оборотов одноименных монет. Этот закон имеет всеобщее применение.”
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Прогресс денежного обращения в большинстве стран проявляется в изменении соотношения между наличным и безналичным денежным оборотом в пользу последнего. Кроме того, прослеживается тенденция к объединению способов наличного и безналичного денежного оборота.
Наличное и безналичное денежное обращение взаимосвязаны, они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги. Деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую; в частности, наличные деньги переходят в безналичную форму при размещении банковских депозитов и наоборот. Соотношение между наличным и безналичным денежным обращением определяется уровнем развития платежно-расчетной системы страны. Так, в большинстве развитых стран сфера наличного денежного обращения составляет от 10 до 25%, в Российской Федерации - около 35%. На это соотношение, кроме чисто технических характеристик развития банковской системы, во многом определяющих возможности увеличения скорости прохождения платежей, влияют и такие факторы, как нормативно-правовая система, регулирующая денежное обращение страны (банковское, налоговое законодательство и т.п.); наличие у предприятий и населения свободных денежных средств, которые они могут разместить в виде банковских депозитов (в том числе и долгосрочных) и т. п.; способностью государства эффективно с помощью политики ЦБ воздействовать на состояние денежно-кредитной системы и т. д.
В то же время, следует отметить, что, несмотря на тесную и неразрывную связь между наличным и безналичным денежным обращением, последнее характеризуется рядом принципиальных особенностей и закономерностей, которые не имеют места в сфере наличного денежного обращения. Эти особенности связаны со специфическими свойствами кредитных денег (кредитных орудий обращения) и, в частности, депозитных денег, которые проводятся операции безналичного оборота, а также с действием принципа банковского мультипликатора.
В безналичных расчетах принимают участие так называемые кредитные деньги (или кредитные орудия обращения), такие как депозитные деньги, чеки, векселя и другие ценные бумаги.
Наиболее важным с этой точки зрения является понятие депозитных денег (банковских депозитов), представляющих собой остатки безналичных денежных средств на банковских счетах.
Эмиссия депозитных денег может быть осуществлена любым банком. Например, ЦБ, который создает депозит, кредитует КБ путем открытия его корреспондентского счета. Основными же эмитентами депозитных денег являются коммерческие банки. Депозитные деньги в настоящее время составляют основную массу денежных средств.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.
1. Банковское дело: / Учебник под ред. В И Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2004.
2. Березин И.С. Маркетинг и исследования рынков. - М.: Русская Деловая Литература, 1999.- 416с.
3. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Финансы, 2002.
4. Дурович А.П. Маркетинг в предпринимательской деятельности. - Мн.: НПЖ «Финансы, учет, аудит», 2002 - 464 с.
5. Котлер Ф. Маркетинг менеджмент - СПб: Питер Ком, 1998.- 896 с.
6. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых ресурсов. - М.: Аспект-пресс, 2001.
7. Общая теория денег и кредита: / Учебник под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, 2004.
Не всякое движение денег можно отнести к денежному обороту, а только такое, в процессе которого денежные знаки переходят от одного субъекта к другому, выполняя таким образом функцию средства обращения либо средства платежа. Очевидно, что к денежному обороту неправомерно относить:
Движение денежных средств по разным счетам одного владельца;
Движение денежных средств, в котором они выступают только как счетные единицы, например, бухгалтерские проводки по внутрибанковским счетам без отражения их на расчетных счетах клиентов;
Перемещение наличных денег без передачи другому владельцу и т.п.
Денежный оборот – это процесс кругооборота денег в наличной и безналичной формах, выполняющих функции обращения и платежа.
Налично-денежное обращение – часть денежного оборота, относящаяся к обращению наличных денег, выполняющих функции средства обращения и средстваплатежа.
Платежный оборот(в узком смысле) – движение денег, в процессе которого они выполняют функцию средства платежа. В широком смысле под платежным оборотом понимается движение не только денег (наличных и безналичных), но и других средств платежа – инструментов денежного рынка,выполняющих функцию средства платежа.
Соотношение между данными понятиями проиллюстрируем с помощью рис. 5.1–5.3.
Рис. 5.1. Структура денежного оборота
Рис. 5.2. Структура платежного оборота в широком смысле
Денежный оборот и платежный оборот – это две стороны совокупного платежного оборота, что можно увидеть из рис. 5.3.
Рис. 5.3. Структура совокупного платежного оборота
Как видно, платежный оборот шире денежного оборота за счет инструментов денежного рынка, а денежный оборот шире платежного на налично-денежное обращение за счет тех денег, которые выполняют функцию средства обращения. Рассматривая платежный оборот, необходимо учитывать, что функцию средства платежа выполняют не только деньги, но и замещающие их инструменты денежного рынка, которые имеют кредитную природу, например, депозитные сертификаты, векселя, чеки, кредитные карты.
Совокупный платежный оборот представляет собой процесс движения денег в наличной и безналичной формах и инструментов денежного рынка, выполняющих функции средства обращения и средства платежа и обслуживающих экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности.
Иными словами, совокупный платежный оборот – совокупность всех денежных потоков . Независимо от формы организации оборота они представляют собой стоимость всех товаров, произведенных в обществе.
Наличные и безналичные деньги в совокупном платежном обороте – это деньги, принимающие различные формы на разных стадиях обращения. Безналичные деньги эмитируются в виде записей на счетах банков. В зависимости от потребностей экономики (и ее субъектов) можно обменять их на наличные денежные знаки (банкноты и монеты). Наличные деньги постоянно переходят из наличной формы в безналичную и наоборот. Безналичные деньги – это стадия кругооборота денег, принадлежащих конкретному экономическому субъекту.
Соотношение между наличными и безналичными денежными знаками в денежном обороте в последние годы в России сохраняется в пропорции: 1: 3 – наличные и 2: 3 – безналичные денежные знаки.
Инструменты денежного рынка в целом исследованы в меньшей степени, поскольку официальные статистические данные об объеме инструментов, обращающихся вместо денег, не анализируются и, по оценкам специалистов, они составляют 471 225,00 млн руб. всего платежного оборота.
Чем больше удельный вес безналичного денежного оборота в совокупном платежном обороте, тем эффективнее он организован, более эластичен, подвержен прогнозированию, менее инфляционен, более прозрачен.
Экономические отношения, складывающиеся между субъектами совокупногоплатежного оборота, образуют единую систему.