Депозит – это одна из наиболее популярных разновидностей инвестирования во всём мире. Причиной тому послужило не только быстрое развитие этой сферы экономики, но и простота и доступность метода. Однако далеко не все понимают, что это такое. В чём же состоит различие понятий? Какую выгоду они приносят?
Депозит – это что?
Термин обозначает денежные средства, а также ценные бумаги, которые принимаются на хранение финансовыми, судебными, таможенными и административными учреждениями частного и государственного характера и возвращаются владельцу по прошествии определённого периода времени. В качестве депозита могут выступать и взносы в форме денежных платежей.
Преимуществом этого вида инвестирования является доступность и простота: вкладчику необязательно владеть специальными знаниями и быть в курсе ситуации на экономическом рынке. Чтобы получить прибыль, необходимо выбрать организацию, внести средства и ждать начислений процентов. Вкладчики делают ставку на постоянство процентной ставки вне зависимости от экономических тенденций и всевозможных факторов. Наиболее привлекательными для инвестирования являются депозиты в банках.
Чем вклад отличается от депозита?
С первого взгляда может показаться, что вклад и депозит – это синонимы, однако, на практике это далеко не так. К тому же сотрудники банков при общении с клиентами применяют оба термина. Некоторые языковеды придерживаются точки зрения, что эти два понятия равнозначны: депозит – это термин, применяемый в Европе, а вклад – в России. Как всё обстоит на самом деле?
Определение слова «вклад» даётся в статье 36 Закона о деятельности банков. Применительно к физическим лицам могут быть употреблены оба термина. В отношении юридических лиц – только «депозит». Давайте детально рассмотрим, что это такое.
Депозит – более широкое понятие, поскольку подразумевает передачу не только денежных средств, но и любых материальных ценностей. Вклад предполагает передачу только денег. Два термина являются условно тождественными, поскольку законодательство не устанавливает между ними чётких ограничений. Каждый вклад представляет собой депозит. Но не каждый депозит может быть вкладом.
Классификация
Выделяют следующие разновидности депозитов:
- Банковские депозиты (вклады).
- Взносы за оказание услуг различными организациями. Например, фирмы и юридические лица могут применять их при взаиморасчётах.
- Облигации, акции, золото, фьючерсы, другие бумаги или предметы, представляющие материальную ценность.
- Записи в банковских реестрах о требованиях к клиентам.
Сроки размещения
По временному периоду размещения банковские депозиты разделяют на срочные и «до востребования». Денежные средства, вложенные в депозиты «до востребования», могут быть получены клиентом когда угодно по его желанию. Поэтому и процентная ставка существенно занижается. Более выгодными, но менее ликвидными являются «срочные» депозиты. Прибыль напрямую зависит от срока вложения и от суммы. Чем больше эти две составляющие, тем больше выгоды получает клиент.
Вложенные деньги нельзя снять без потери процентов, также является невозможным пополнение счёта, хотя некоторые банки позволяют снимать часть средств. Депозит на год имеет ставку, как правило, от 7 до 12%. Некоторые банки предлагают клиентам депозиты с плавающей ставкой по процентам. Сроки размещения имеют довольно широкий диапазон – от 30 дней до нескольких лет. Как правило, в преддверии праздничных дней клиентам предлагаются более выгодные условия по вкладам с высокими процентами и минимальными сроками.
Капитализация банковских депозитов
Капитализация депозита – это прибавление начисленных процентов к вложенной сумме. На практике она обычно происходит в конце срока размещения депозита, однако, такой период может быть и минимальный. Депозит в таких случаях проходит капитализацию ежемесячно, а иногда и ежедневно. Но такая схема весьма невыгодна банкам.
Договор депозита
При передаче денежных средств на хранение между банком и инвестором заключается договор. Согласно ему, банк обязан произвести возврат вложенных денег, а также выплатить дивиденды в виде процентов от них. Условия и порядок процедуры оговариваются в договоре. Соглашение признаётся недействительным, если в нём не предусматривается получение гражданином средств по первому требованию. Начисление процентов происходит на следующий день после получения банком денег и продолжается до периода их возврата вкладчику или до момента их востребования. Договором может предусматриваться изъятие процентов по мере их поступления на счёт, капитализация и другие условия.
Инфляция
Выбор этого инструмента инвестирования не подходит для решения финансовых проблем. Банки утверждают процентные ставки исходя из общего уровня инфляции в стране. Поэтому они предлагаются меньшие или равные ей. Все средства, полученные в конце срока, будут обладать меньшей покупательной способностью, чем изначально вложенные. Накопить и сохранить деньги при помощи депозита вряд ли удастся, но замедлить процесс «сгорания» капитала вполне получится. Для получения более высокого дохода необходимо искать другие методы.
Полный отказ от размещения денег на депозите в банке – также неверный ход. Многие инвесторы хранят часть своего капитала именно так, ведь этот способ имеет минимальные риски. Важно, чтобы банк был участником системы страхования вкладов, которая работает в нашей стране. Тогда вложенные деньги при случае банкротства организации вернутся вкладчику.
Депозиты в банках России: особенности
Банковская практика в отношении депозитов в нашей стране имеет свои особенности. Некоторые организации не могут таким способом хранить деньги, однако, им доступно оформление векселей, которые по своей сути и являются депозитами. Также вполне реально подписать договор с банком об остаточной сумме, что не снижается на счёте, куда будут начисляться проценты. Любая коммерческая финансовая организация, согласно действующему законодательству, обязана перечислять в Центробанк часть средств, находящихся на депозите. Таким образом, реализуется программа обязательных резервов.
Процентные депозиты – один из приоритетных и доступных методов инвестирования. Наряду с этим понятием, широко применяется также слово «вклад», являющееся одним из видов депозита. Однако термины имеют разные значения – путать их не стоит. Депозиты для физических лиц не могут приумножить капитал, но позволяют его накопить и в какой-то мере сохранить. В периоды экономической стабильности депозиты – одна из самых невыгодных, но менее рискованных форм инвестирования.
Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про особенности депозитов.
Сегодня вы узнаете:
- Чем отличаются понятия «депозит» и «вклад»;
- Какие бывают депозиты и что нужно для открытия депозита;
- От чего зависит годоваяставка по депозиту;
- В каких случаях нужно платить налог с дохода депозита.
Депозит и вклад – одно ли это и то же
Понятие на слуху у многих. Это привычный способ . Вы относите накопления в банк, который выдаст их через некоторое время с небольшой прибавкой. Хотя, чем больше сумма вклада, тем больше можно получить с неё.
Откуда банк берёт деньги, чтобы выдать проценты клиенту? Всё очень просто. Ваши же деньги банковская организация выдаёт другим клиентам в качестве займов под высокие проценты.
Также банковская организация размещает средства на , покупая других компаний или облигации государственного уровня. Банк пользуется вашими средствами, они не лежат без дела. За распоряжение вашими средствами он и платит проценты.
Есть такое понятие, как депозит. Многие считают, что вклад приравнен к нему. В общем смысле это правильный ход мыслей. Когда вы приходите в банк, вам предложат внести сумму именно на депозит, таковым он будет числиться и по документам.
Однако, есть между понятиями вклада и депозита незначительное для обычного вкладчика различие. Первое слово употребляется в том случае, если вы принесли в банк деньги.
Депозит – это не только активы в денежном эквиваленте, но и ценные бумаги, металл и даже недвижимость. Иными словами, депозит – более широкое понятие, включающее в себя разные объекты для накоплений. В нашей статье мы будем применять понятие вклада и депозита в равнозначном смысле.
Виды депозитов
Каждый год приносит что-то новое в банковскую сферу. Исключением не является и депозит. Новые формы и разные возможности для вкладчиков позволяют выбрать депозит по индивидуальным потребностям.
Все депозиты делятся на две большие группы:
- До востребования . Данный вид вложений не имеет временных рамок. Вы вносите активы на любой срок. Ставка по такому депозиту находится на самом низком уровне: как правило, она не превышает 1% в лучшем случае. Депозит не несёт в себе смысла накопления, его главная цель – держать средства в надёжном месте до того момента, когда они понадобятся. Потребоваться они могут и завтра и через год. Для банка подобные депозиты несут высокий риск, так как использовать средства с них в обороте можно ограниченно. В связи с этим и ставки по депозиту минимальные;
- Срочные . Сумма депозита вносится на определённый период, который оговаривается в банковском договоре. По таким способам накоплений устанавливаются высокие процентные ставки. Они зависят от срока размещения и суммы. Срочные депозиты – это «хлеб» любого крупного банка, без которого он не смог бы существовать в нормальном режиме. Расторгнуть соглашение по срочному депозиту можно в любой момент (и намного раньше срока окончания), однако, проценты в этом случае не сохранятся.
В свою очередь, срочные вклады принято разделять на три большие группы:
- Краткосрочные . Такие вклады открываются максимум на год. Обычно депозиты в банках вносятся на 30, 92, 182 и 365 дней. Это наиболее оптимальный вариант для тех, кто вносит на хранение банка именно денежные средства;
- Среднесрочные . Срок варьируется от года до трёх. Для банка это самый надёжный способ получения активов клиентов, которые можно использовать в обороте и получать прибыль. Однако, для вкладчиков такой депозит не всегда выгодный, так как ставки могут быть ниже среднесрочных вложений;
- Долгосрочные . Период хранения средств – свыше трёх лет. Обычно он не превышает пяти, но бывает и затягивается. Здесь всё зависит от активов и схемы работы с депозитом. Если речь идёт о крупных объектах, то вкладывать их на короткий срок не имеет смысла. А вот денежные средства невыгодно хранить такими временными промежутками: инфляция окажет своё пагубное воздействие и результат от размещения средств вряд ли можно будет назвать положительным.
Открытие депозита
Прежде чем открыть депозит, вы должны провести анализ условий, предлагаемых банками вашего города.
Особенности размещения средств везде разные: где-то повышенные процентные ставки и длительные сроки, а где-то низкие проценты, но допускается ежемесячное начисление процентов на банковскую карту.
Для целей депозита выбирайте только крупный банк, имеющий развитую сеть и опыт различных банковских операций. Вы размещаете собственные деньги, которые должны быть в надёжной организации.
Не забывайте, что принятая система страхования вкладов в нашей стране допускает возврат вклада физическим лицам в размере, не превышающем 1 400 000 рублей. Это произойдёт, если ЦБ отзовёт лицензию у банка за несоответствие осуществляемой деятельности принятым банковским стандартам.
Целесообразно крупные суммы размещать в нескольких банках. Так вы обезопасите себя от возможных потерь. Если же большая сумма помещена на счет одного банка, который перестал функционировать, то вернуть средства свыше 1 400 000 можно через судебные органы.
Учитывайте такую особенность, как капитализация. Суть капитализации заключается в том, что проценты начисляются на первоначальную сумму вклада с учётом процентов за каждый месяц, полгода и т. д. (в зависимости от условий депозита).
Не всегда такая «надбавка» выгодна. Депозиты с капитализацией имеют меньшую ставку, что в конечном итоге приравнивает прибыль от них с той, что получена от обычного вклада со средним процентом.
Инструкция для тех, кто открывает депозит
Если вы собрались открывать депозит, то у вас есть два способа для этого:
- Обратиться напрямую в банк;
- Оформить счёт через интернет.
Давайте разберём последовательность действий для первого случая. Многие ещё не доверяют интернету, особенно люди в возрасте. Открытие депозита в банке подойдёт также для пенсионеров.
Потребуется осуществить несколько действий:
- Выбрать подходящий банк. Исходя не только от места проживания, но и выгодных депозитов – предварительно с информацией можно ознакомиться в том же интернете, через на телевидении или в газетах;
- Взять паспорт, деньги и отправиться в банк;
- Уточнить на месте у оператора актуальность полученных вами сведений о ставках;
- Заполнить анкету клиента (если вы обращаетесь в банк впервые). Обычно это делает оператор по вашему паспорту, а вы можете проверить правильность внесённых данных;
- Озвучить специалисту название выбранного вклада;
- Передать сумму (вам выдадут приходный ордер о зачёте средств на ваш счёт);
- Подписать заявление на открытие вклада. Один экземпляр остаётся вам. Сохраните его на время действия депозита. Данное заявление представляет собой договор, в котором указаныусловия депозита.
Открыть депозит через интернет могут только те лица, которые имеют уже открытый счёт в каком-то банке. К примеру, вы получаете на карту или оплачиваете кредит.
Чтобы заключить договор на депозит онлайн, выполните следующие действия:
- Подключите услугу личного кабинета. Вам выдадут пароль и логин от интернет-банкинга, в котором вы сможете выполнять различные операции по имеющимся счетам и открывать новые;
- Положитесумму, которую вы планируете разместить в качестве депозита, на основной счёт (зарплатный или другой). Это необходимо для дальнейшего перевода средств на вклад;
- Выберите в функциях интернет-банкинга открытие депозита;
- Подберите наиболее выгодный тариф для себя;
- После того как вы нажмёте на кнопку открытия депозита, перед вами появятся документы, с которыми необходимо ознакомиться;
Уделите этому шагу максимальное внимание. В договоре содержится важная информация по условиям вклада, в частности про начисление процентов и сумму возможной прибыли.
- После прочтения ставьте галочки, подтверждающие, что вы ознакомились с данными;
- Затем выберите счёт, с которого будет произведён перевод суммы и укажите саму сумму.
После этих действий среди ваших счетов появится и депозит. Кстати, многие банки предлагают повышенные проценты для тех, кто открывает депозит «онлайн» или приходит из другого банка после досрочного расторжения вклада.
Что влияет на процентную ставку по депозиту
Процентная ставка – это самое важное условие по депозиту, на которое ориентируется большинство вкладчиков.
Мало кто знает, что ставки бывают двух видов:
- Фиксированные . Не меняются во всё время действия договора. Это наиболее часто встречающийся вид ставки;
- Плавающие . Ставка может быть изменена несколько раз в период действия депозита. На таких условиях вклады открываются довольно редко. Обычно на первые месяцы устанавливается повышенный тариф, а затем процент понижается. Не всем клиентам это выгодно. К тому же расторгнуть договор во время действия высокой ставки удастся только с потерей процентов.
Чтобы знать, какая ставка устанавливается на выбранный вами вклад, внимательно читайте договор депозита. Эта информация обязательно в нём указана. Здесь же расписаны и условия для изменения процентов во время действия депозита.
Процентная ставка зависит от многих факторов:
- Суммы вклада;
- Срока размещения средств;
- Конкретных условий депозита (возможности пополнения, частичного снятия);
- Валюты депозита;
- Категории клиента (пенсионер, зарплатный клиент и т. д.);
- Политики самого банка.
Важно понимать, что самостоятельно банк ставку не устанавливает. Это действие находится под контролем ЦБ РФ. Именно от принятой им ставки рефинансирования зависят условия вкладов. Со второго мая 2017 года она приравнена к 9,25%. Ставка рефинансирования означает тариф, по которому центральный банк выдаёт кредитные средства коммерческим банкам.
Налоги и депозиты
Проценты, полученные по итогам размещения депозита, – это ваша прибыль. А как известно, любой доход в нашей стране облагается налогами.
В ситуации с депозитами в денежном эквиваленте налоги уплачиваются, если:
- Ставка по превысила 9% . Таких процентов не предложит ни один банк, а потому вкладчики, разместившие средства, к примеру, в долларах, могут спать спокойно. Если же отметка по вкладам когда-нибудь и превысит 9%, то придётся оплатить 35% с разницы между фактической прибылью и той, что получилась бы при ставке в 9%. Такой размер налога подлежит оплате резидентами. Если таковым вы не являетесь, то потребуется распрощаться с 30% от дохода;
- Ставка по вкладам в рублях превысила 15% . Размер налога здесь такой же, как и в валюте. Ставка в 15% – это сумма ключевой ставки ЦБ и 5%. С 2016 года установлен единый тариф по ставкам в 10%. Если этот показатель увеличится более, чем на 5 пунктов, то налог нужно оплатить. При этом всю ответственность по внесению обязательного платежа в бюджет берёт на себя банк. Вам не нужно посещать налоговый орган. По завершении срока депозита банк выдаст на руки сумму с учётом налога.
Важно понимать, что налоги вы заплатите только в том случае, если закроете вклад и заберёте денежные средства. Если ваш депозит открыт, то никаких налогов не нужно вносить в бюджет.
То же касается и пролонгации договоров. Если условиями депозита предусмотрено, что по его завершении происходит автоматическое продление на новый срок, то налоги тоже не платятся. В этом случае по факту никакого дохода вы не получаете, а потому и осуществлять платёж в налоговую инстанцию не с чего.
Депозитный вклад – это юридических или физических лиц, который помещается в финансово-кредитное учреждение (банк) для получения дохода в виде процентных отчислений. Условия, сроки и размеры выплат оговариваются в договоре, заключенном между банком и вкладчиком, и могут различаться в зависимости от выбранного типа депозита.
История депозитных вкладов
Слово «depusitum» появилось еще в римском праве и означало поклажу, то есть сделку, когда одно сторона (деподент) передает другой стороне (депозитарию) какую-либо ценность для сохранения. В качестве объекта для хранения может выступать любая вещь, драгоценные металлы и так далее.
Первые депозиты появились еще в VI веке до нашей эры в Древнем Вавилоне, когда начался «храмовый» этап банковской системы. Такие заведения получали от земель во владении жителей Вавилона, штрафов и «вкладов». Перед жрецами («управляющими» этих храмов) ставилась задача сохранить полученные средства и вложить их в выгодные направления.
Полученная прибыль направлялась для облагораживания помещений и еще большего украшения фасадов и внутреннего убранства. Жрецы быстро смекнули перспективы таких начинаний. Со временем появились депозиты в упрощенной форме. Деньги аккумулировались для дальнейшего оборота и получения прибыли. Такая система просуществовала достаточно долго. Начиная с начала XIII века началось активное разграбление храмов, и они прекратили существование
350 год до нашей эры – первые в Древнем Риме. Специальные лица «argentarii» имели свои заведения, в которых осуществлялись сделки по выдаче займов и привлечению вкладов. Все сделки фиксировались в специальных книгах. Первые проценты по вкладам различались (в зависимости от действующего права). В период классического права депозиты приносили 1% годовых, в период действия права Юстиниана – 6%, и так далее. Начисление процентов на полученную прибыль было запрещено.
12 век – появление первых упоминаний о банкирах Италии.
14-15 век – количество купцов-банкиров постоянно растет. Вклады принимаются в крупнейших городах Европы – Барселоне, Париже, Лондоне.
16-17 век – появление первых банков на территории Италии. Именно итальянцы считаются прародителями банковской системы.
18-19 век – период активного развития депозитного оборота. Появляются так называемые чеки – один из видов кредитных средств. По своей сути чек – это приказ банку выдать предъявителю оного указанную в документе сумму. В тот период чеки стали более популярны чем монеты или бумажные деньги.
Конец 19 века – прием первых депозитов в России. В 1891 году было три вида вкладов:
На хранение;
- на вечное время;
- для обращения.
В начале 20 века общий объем текущих счетов с финансовых структурах США, Франции и Великобритании переваливает за отметку 65%.
1921 год – появление Госбанка РСФСР. Вскоре стали открываться и частные банки.
1961 год – принятие основ гражданского законодательства Советского Союза, в котором упоминалась возможность получения вкладов от населения и их хранения в сберкассах. При этом право установки процента по вкладам оставалось за Советом Министров Союза.
1964 год – составление договора банковского вклада.
1991 год – реформа гражданского права, внесение изменений в договор банковского вклада.
Виды депозитных вкладов
Современные депозитные вклады могут различаться:
- валютой (можно открывать депозит в рублях, иностранной валюте других стран или отдать предпочтение мультивалютному счету);
- сроком размещения (срочные, до востребования);
- процентной ставкой («плавающая», фиксированная);
- особенностями пополнения (снятия) средств. Есть депозитные вклады с возможностью внесения средств (без нее) и с возможностью частичного снятия (без нее);
- статусом владельца (депозиты могут открываться юридическими и физическими лицами);
- особенностями выплаты процента (раз в месяц, раз в три месяца, раз в год, по завершении срока действия договора);
- по условиям начисления ставки (сложный и простой процент).
Все вклады можно условно поделить на три вида:
1. Депозитные вклады до востребования – услуга, подразумевающая свободное пользование средствами. Такой депозит можно пополнять в любое время и снимать всю сумму сразу. Особенность услуги – минимальные проценты, ведь банк не может пользоваться полученными на хранение средствами в полной мере.
2. Депозитные срочные вклады
– отличаются наличием ограниченного срока хранения средств – от 1-3 месяцев до нескольких лет. Такой депозит находится в банке и возвращается клиенту вместе с начисленными процентами. В срочных вкладах запрещено выполнять операции по пополнению (снятию) средств. За досрочное расторжение договора банк может накладывать штрафные .
3. Депозитный сберегательный вклад
подходит для постоянного увеличения капитала с целью совершения больших покупок в будущем. Особенность такого депозита – возможность периодического пополнения небольшими суммами. При этом все изменения счета можно отслеживать на собственном счету. В таких вкладах нет определенного срока. Единственное требование – заблаговременно предупредить банк о своих планах по снятию средств.
Одновременно с этим депозиты можно классифицировать по нескольким основным параметрам:
1. По периоду размещения:
- краткосрочный депозитный вклад – размещение средств на ограниченный период (до одного года). Основная задача банка – привлечь новых клиентов «в свои ряды»;
- долгосрочный депозитный вклад – размещение капитала в банке на период от одного года и больше. При этом снимать деньги раньше срока запрещено. Особенность вклада – повышенные процентные ставки.
2. По типу вкладчика:
- депозитный вклад для физических лиц – услуга банка, предназначенная для населения, обычных людей. Суммы вклада до 1,4 миллиона рублей подпадают под программу страхования вкладов;
- депозитный вклад для юридических лиц – услуга, предназначенная для компаний, организаций. По согласованию изъятие средств до завершения срока договора может быть запрещено.
3. По особенностям выплаты процентов:
- с капитализацией процентов. Каждый месяц в начале нового отчетного периода проценты зачисляются на депозит и новая ставка насчитывается уже на новую сумму;
- в конце срока. Начисленные проценты выдаются только по завершении срока действия договора;
- каждый месяц. Начисленные проценты ежемесячно начисляются на карту клиента или выдаются наличными.
4. По возможности пополнения:
- депозитные вклады с возможностью пополнения. Допускается внесение денег на счет в любое время не выше суммы, указанной банком;
- депозитные вклады без возможности пополнения. В течение всего периода действия договора пополнение запрещено.
5. По возможности продления:
- пролонгируемые депозитные вклады могут автоматически или по просьбе клиента продляться автоматически. Условия и срок договора сохраняется без изменений;
- непролонгируемые депозитные вклады не могут автоматически продляться. должен в трехдневный термин после завершения срока действия договора прийти в банк и заключить новый договор. При этом процентная ставка, условия и срок могут различаться.
6. По типу валюты:
- депозитные вклады в национальной валюте. Отличаются выгодными условиями, высокой процентной ставкой;
- депозитные вклады в иностранной валюте. В отличие от прошлого вида вклада отличаются небольшой ставкой (до 7-8% годовых);
- мультивалютные депозитные вклады
становятся все большей редкостью. Здесь у вкладчика есть возможность менять валюту вклада в период действия договора без утери процентов.
7. По состоянию:
- неподвижный депозитный вклад – это депозит, по которому длительный период времени не проводилось никаких сделок (снятия, пополнения);
- вымороченный депозитный вклад – это депозит, который остался лежать в банке после смерти клиента, и не был востребован родственниками;
- невостребованный депозитный вклад – этот «статус» присваивается депозиту, который не был вовремя забран клиентом при жизни последнего. Причины, как правило, уважительные – срочный отъезд, болезнь и так далее.
Договор депозитного вклада
Договор депозитного вклада – это основа и правовая база взаимоотношений между вкладчиком и банком. При его оформлении учитываются следующие моменты:
1. Понятие и виды банковского договора. Депозитный договор:
Заключается с учетом хранения банком переданных средств, своевременно выплаты процентов и возврата;
Является односторонним документом, так как ответственность возлагается только на банк;
Имеете публичный характер, поэтому предпочтение не может быть отдано какому-то одному клиенту (физическому лицу);
Заключается в письменной форме. Устную договоренность можно считать ничтожной.
2. Стороны депозитного договора
Основные требования:
- банк должен иметь лицензию ЦБ РФ, обладать уставным капиталом не меньше определенной нормы;
- вкладчики – физические или юридические лица, резиденты или нерезиденты. Физические лица нерезиденты должны получить специальное разрешение на открытие вклада, которое должен выдать Центральной Банк Российской Федерации . Для юридических лиц нерезидентов такое разрешение не требуется.
3. Права и обязанности:
Процентные начисления и вся сумма по депозиту до востребования выплачиваются по первому требованию;
Процентные начисления и вся сумма по срочному депозиту выплачиваются по истечении срока действия договора;
Процентная ставка на срочный депозит не может быть уменьшена банком в одностороннем порядке без предварительного уведомления клиента;
Сроки, возможность изменения ставки и порядок выплат должны быть прописаны в договоре.
4. Ответственность банка:
В договоре должно быть оговорено обеспечение своевременности выплаты вклада ( , неустойка);
На депозит распространяется программа государственного страхования вкладов;
При невыполнении обязательств со стороны банка возможно расторжение договора в одностороннем порядке с требованием возврата средств и начисленных процентов.
Политика депозитных вкладов
На сегодня депозитная политика коммерческого банка выглядит следующим образом:
Основной упор делается на следующие направления:
Работу над созданием новой стратегии для привлечения дополнительного капитала в виде вкладов. Для этого производится анализ рынка, изучение финансовой среды и потребностей клиента, ведутся работы по прогнозированию и диагностике;
Определяются принципы дальнейшей деятельности бака по предложению, разработке и продвижению депозитных вкладов;
Производится реализация тактических и стратегических замыслов;
Ведется детальный мониторинг деятельности финансовой структуры.
Один из основных документов каждого коммерческого банка, касается депозитной политики учреждения. В нем определяются:
Цели, задачи, направления инвестиционной политики банка на период деятельности;
Основная структура привлеченных у физических и юридических лиц средств (депозитов, межбанковских займов и так далее);
Перспективы роста внутреннего капитала банка;
Предпочтительные типы депозитных вкладов, основные сроки и условия;
Контингент будущих клиентов (юридические лица, население, государственные структуры и так далее);
География привлечения капитала и выдачи кредитов, то есть масштабы работы банка (в пределах одного региона или страны);
Отношение между депозитными вкладами в национальной и иностранной валютой;
Виды привлечения депозитов (путем выпуска векселей, сертификатов, на базе корреспондентских счетов и так далее);
Условия открытия депозитных вкладов.
Основную ответственность за направление депозитной политики несет правление банка. На него возлагается функция утверждения условий и особенностей привлечения вкладов, а также осуществление надзора за выполнением принятых решений.
Оценка динамики ресурсов, анализа структуры и формирования депозитов, решение вопросов комплектования депозитного портфеля, корректировка политики в сфере вкладов – задача комитета по управления активами и пассивами .
Принятие решений по общим объемам резервирования, установке процентов по депозитным вкладам и прочим ресурсам (МБК, векселям), контроль соблюдения финансово-кредитным учреждением норм и правил возлагается на финансовое управление.
Процентные ставки по депозитным вкладам
Процентная ставка по депозитному вкладу представляет собой фиксированный (изменяющийся) процент, под который одна сторона сделки кредитует (предоставляет деньги в ) другую. Во взаимоотношениях вкладчика и банка первый – кредитор, а второй – .
Основные группы процентных ставок:
1. Ставки на основе законодательного обеспечения – регулируемые и нерегулируемые.
2. По факту изменения величины – плавающие или фиксированные.
3. Рыночные ставки – банковские и аукционные (выставляются после проведения специально организованных торгов).
4. Межбанковские процентные ставки (используются при работе между различными банками).
Основные факторы, влияющие на размер ставки по депозиту .
Деньги - это основа современной жизни. Каждый шаг человека сегодня связан с финансовыми операциями. Получение зарплаты или пенсии, покупка или продажа товара, лечение или обучение - все эти действия сопровождаются получением/передачей денежного вознаграждения. Не удивительно, что такие понятия, как «депозит», «кредит», «акция», «чек», «платежная карта», стали привычными даже для детей. Кажется, что все очень просто и понятно:
- депозит - это денежный вклад в банке под проценты;
- кредит - это деньги взаймы;
- акция - это ценная бумага, подтверждающая право ее владельца на часть имущества и на получение дивидендов;
- чек и платежная карта - средства платежа.
Но на самом деле каждый финансовый инструмент имеет глубокую экономическую суть и сложную структуру, досконально разобраться в которых под силу только специалистам. Подробнее остановимся на вопросе, что такое депозит в банк, какие виды депозитов бывают и их характеристики. Также, разберемся, что такое ставки по депозитам, и какие риски и выгоды для вкладчиков существуют?
Краткий экскурс в историю
Историческая справка поможет лучше понять, что такое депозитный вклад, и уловить саму суть депозитов.
В древней Греции самыми надежными местами были храмы, поэтому жители часто обращались к жрецам с просьбой сохранить их богатства от воров и грабителей. Ценности складывались в глиняные горшки, на которых писалось имя владельца, горшки надежно прятались в тайниках храмовых комплексов. При этом эллины платили некоторое вознаграждение жрецам за сбережение своих сокровищ. Забрать свой горшок владелец мог в любое время. Это очень напоминало современные депозитарии в банках. Но постепенно отношения развивались и усложнялись, между владельцами и жрецами заключались договора, по которым жрецы могли использовать переданные им на хранение ценности, вкладывать их в выгодные предприятия, прибыль от которых делилась между хранителем и собственником средств.
Постепенно такая практика отношений распространилась в соседние государства. Юридическое оформление подобных сделок нашли в 350 году до н. э. в Древнем Риме. Именно здесь появились первые специальные заведения, которые предлагали взять на сохранение деньги граждан на определенных условиях. Все вклады фиксировались в бухгалтерских книгах, появилось понятие «процентов».
Но только в 12 столетии в Западной Европе возникли учреждения, напоминающие современные банки. Они предоставляли уже достаточно широкий спектр услуг: не только принимали деньги на хранение, но и выдавали займы, и проводили расчеты между клиентами. Дело это оказалось очень прибыльным, и число купцов-банкиров стремительно росло. В 15 веке во всех крупных европейских городах от населения принимали вклады, за счет которых выдавали займы. Также, деньги населения использовались для развития сельского хозяйства и производства. Так зародилось понятие инвестиций.
В России первые депозиты были приняты в 1889 году.
За тысячелетия суть депозита не изменилась. И в древнем, и в современном мире депозитный вклад — это средства (деньги или другие ценности), переданные на сохранение банку на условиях срочности, платности и возвратности. Простыми словами, депозит — это деньги, которые клиент отдал банку в долг на время с целью получить прибыль в виде процентов.
Характеристики депозитных вкладов
Что такое вклад (депозит), мы уже выяснили, теперь разберемся с тем, какими характеристиками обладает этот финансовый инструмент:
Оформить депозит имеют право как физические, так и юридические лица. Любой вклад в обязательном порядке оформляется письменным договором между банком и клиентом. Депозит может выступать залогом по кредиту.
Риски и выгоды для вкладчиков
Банковский депозит – что это такое, с точки зрения населения и банков? Для вкладчика это, в первую очередь, возможность сохранить свои деньги от воров и назойливых любителей одалживать, а также возможность получить дополнительный доход, а для финансовых учреждений - это инвестиционный инструмент. Банк использует привлеченные в долг средства для выдачи кредитов, формирования резервных фондов и собственного капитала, инвестирования в акции и другие ценные бумаги, а также в бизнес-проекты. Таким образом, финансовое учреждение заинтересовано привлечь как можно больше вкладчиков.
Часто в погоне за клиентами им обещают «золотые горы», что не всегда соответствует истине. Не попасться на удочку помогут 5 золотых правил:
Несмотря на присутствие рисков, депозитные вклады имеют несомненные преимущества:
- «деньги должны приносить деньги» — гласит старинная мудрость, а депозит – это стабильный источник пассивного дохода;
- не нужно бояться воров и не придется никому одалживать свои кровные денежки;
- можно насобирать на крупную покупку, долгожданное путешествие или получение образования;
- вкладчик может претендовать на кредит под льготные проценты.
Теперь понятно, что такое депозит в банке, и какие основные характеристики и преимущества он имеет.
В последние несколько дней июня 2018 года к нам начали поступать вопросы о том, правда ли, что с 1 июня (1 июля) 2018 года вступили (вступают) поправки в статью 86 Налогового кодекса РФ, согласно которым налоговая инспекция:
в "автоматическом" порядке будет получать от банков сведения о поступлениях на счета и банковские карты;
будет требовать объяснений "откуда деньги";
при отсутствии или неубедительности объяснений будет начислять НДФЛ .
Сразу же хочу обрадовать всех читателей - это не так. А как? - Вот ответ:
действительно с 1 июня 2018 года статья 86 НК действует с изменениями, которые коснулись лишь счетов в драгоценных металлах (металлических счетов);
ни с 1 июня, ни с 1 июля 2018 года в контроле граждан за банковскими счетами ничего не изменилось. Банки еще с 2014 года обязаны отвечать на запросы налоговой инспекции об операциях по счетам и остатков на счетах;
налоговая инспекция (как и раньше) может проверить операции по счетам и картам только при наличии законных оснований (т.е. - в рамках проведения мероприятий налогового контроля (налоговых проверок) или взыскания задолженности по налогам на основании письменного и обоснованного запроса). Автоматически никакой информации банки передавать не будут, а налоговые инспекции не начнут начислять налог.
Может ли налоговая инспекция узнать через банк о доходах и начислить налоги?
Да - может, но сначала налоговая инспекция должна найти основания для проведения проверки. Если такие основания имеются, ФНС вправе сделать запрос в банк и узнать о движениях по Вашим банковским счетам.
Примечание № 1 : 20.06.2018 ФНС разъяснила следующее:
Примечание № 2 : в своем Письме ФНС России от 27.06.2018 № БС-3-11/4252@ разъяснила следующее:
не подлежащими налогообложению признаются доходы в денежной форме, получаемые налогоплательщиками от физлиц в порядке дарения .
Исходя из вышеизложенного следует, что сам по себе перевод денежных средств на карту налогоплательщика не означает получение физлицом дохода, подлежащего налогообложению НДФЛ. Таким образом, перевод от физического лица безвозмездно на счет другого физического лица вне зависимости от суммы такого перевода не облагается налогом на доходы физических лиц. Обязанность по представлению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) в таких случаях отсутствует.
Примечание № 3 : в своем Письме от 6 июля 2018 г. № 03-04-05/47109 Минфин России разъяснил следующее:
на крупные суммы лучше оформить договор (ФНС не может проверить все переводы по 1 000 или 2 000 рублей, даже если сделает запросы по всем клиентам банков, но может поинтересоваться у Вас о регулярно получаемых крупных суммах (их критерий законодательно определен лишь в рамках Уголовного кодекса РФ), который подтвердит, что Вы продали свое имущество, которое принадлежало Вам больше 3 лет , поэтому не надо подавать налоговую декларацию и платить налог;
если все же из ФНС придет запрос или предложение прийти к ним , не надо это игнорировать.
Понятие банковского вклада и депозита.
Различия между банковским вкладом и банковским депозитом.
Банковский вклад - сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций со вкладом .
Банковский депозит - (от латинского depositum вещь, сданная на хранение) денежные средства или ценные бумаги, помещаемые на хранение в банк на определенный срок от имени физического или юридического лица, которому за это начисляется определенный процент .
Из этих определений разница между вкладом и депозитом не улавливается, тем не менее она есть и заключается в том, что при депозите имущество передается банку на хранения и за не большой процент. То есть, основная цель депозита - хранение, а не получение максимального дохода. Основной целью банковского вклада является приумножения сбережений физических лиц, т.е. - получение максимального дохода от размещенных в банке денежных средств.
Другой целью вкладов может быть проведение расчётных операций, что при условиях депозитов приведёт к серьёзной потере и без того не больших процентов. Но относительно процентной ставки, что для вклада, что для депозита действует общее правило - если годовая ставка по данным услугам банка превысит ставку рефинансирования, то вкладчикам придется заплатить от полученного дохода.
Тем не менее, фактически ни сами банки, ни люди между этими понятиями разницы не проводят, называя вклады - депозитами, а депозиты - вкладами.
Общие условия банковских вкладов и депозитов
Банковские вклады (депозиты) - один из самых простых способов вложения денег. Для того, чтобы открыть вклад в банке достаточно прийти в банк, заключить договор и внести деньги.
Условия вкладов в разных банках различны. Различия могут быть в сроке вкадов, условиях внесения дополнительных взносов и досрочного расторжения договора. Основное же различие - в размере процента по вкладу. Здесь надо знать главное правило - чем крупнее банк, тем ниже его ставки по вкладам.
У каждого банка имеются несколько видов вкладов, чтобы каждый желающий мог выбрать себе подходящий вклад.
Большинство крупных банков участвует в государственной системе страхования вкладов. Занимается этим вопросом специально уполномоченный государственный орган - Агентство по страхованию вкладов (АСВ) , поэтому в случае возникновения проблем у банка, вам вернут сумму вашего вклада до 1 400 000 рублей (в одном банке). Но в 2008 году АСВ заявило, что даже если какой-либо банк не состоит в АСВ, то агентство всеравно вернет деньги в пределах 1 400 000 рублей.
Основные условия банковских вкладов
К основным характеристикам банковских депозитов, которые также можно назвать существенными условиями договора банковского вклада относятся:
-
минимальная сумма первоначального взноса;
начисление процентов (капитализация);
возможность дополнительных взносов и их минимальная сумма;
возможность частичного снятия денег.
процентная ставка;
О существенных условиях каждого вклада можно узнать на интернет сайте каждого банка. Но это трудоемкое занятие. Гораздо проще найти интернет - ресурсы, которые обобщают эту информацию, что очень удобно. Одним из самых популярных ресурсов является сайт , на котором можно задать поиск по интересующим параметрам вклада и получить результат в виде сравнительной таблицы из которой все становится видно.
Преимущества и недостатки банковских вкладов
Преимущества вкладов по сравнению с следующие:
Не смотря на такие солидные преимущества, у банковских вкладов есть и недостатки:
низкая доходность, которой хватает лишь для того, чтобы защитить свои сбережения от инфляции (и то не всегда, т.к. надо учитывать, что покуптельная способность денег во времени уменьшается). Поэтому банковский вклад - это скорее инструмент для сбережения средств, нежели для вложения с целью получения дохода.
при досрочном расторжении договора банковского вклада, как правило, выплачивается очень маленький процент - по ставке "до востребования" (примерно 0,1%), либо не выплачивается вообще. Это означает, что если вы разместили деньги во вкладе, к примеру, на 2 года, а через 1,5 года вам эти деньги срочно отребовались, то вы получите фактически ту же сумму, потеряв и заработанный за это время процент, да еще к тому же и потеряв покупательскую способность этой суммы (т.е. - потеряв на инфляции).
Сколько можно заработать на банковском вкладе (депозите)
Давайте вместе посчитаем - сколько на самом деле можно заработать на вкладе.
Сейчас (сентябрь 2018 года) в российских банках максимальная ставка по рублевым вкладам около 7 % годовых. По оценкам экспертов инфляция в 2018 году составит - около 4 %, т.е. из полученного Вами за 2018 год 7 % дохода по рублевому депозиту - 4 % "съест" инфляция.
Таким образом реально (т.е. - с учетом покупательной способности рубля) в год можно заработать около 3 % от суммы вклада.
Для минимального обеспечения семьи из 4 человек в месяц необходимо около 15 000 рублей (198 000 рублей в год).
Чтобы получать ежемесячно 15 500 рублей в виде реального дохода по банковскому депозиту (исходя из ставки 7% годовых) надо держать в банке около 2 600 000 рублей.
Поэтому вряд ли можно говорить о реальном заработке на банковских депозитах. Более выгодным будет вложение денег в жилую или коммерческую недвижимость . Стоимость самого жилья и его аренды растет вместе с инфляцией, поэтому из дохода с аренды отнимать ничего не нужно.
В какой валюте хранить сбережения (данные 2015 года)
Способы вложения денег (виды инвестирования)
Размещение денег в банковских вкладах и депозитах точнее называть сбоережением, а не инвестициями, т.к. таких доходов, как от инвестиций такие действия не приносят.
Есть разные способы заставить деньги работать на себя. Каждый из них зависит от степени риска, размера свободных средств, которые Вы готовы вложить (инвестировать) и других факторов. Рассмотрим их подробнее. Итак, гуру в области финансов выделяют следующие способы вложения денег (в алфавитном порядке):
антиквариат и предметы искусства © 2001 - 2019