Вклады являются вторым по значимости источником формирования ресурсной базы банка. Если банк ориентирован на работу с вкладами, то он стремится создать широкую филиальную сеть, и испытывает потребность в квалифицированных операционно-кассовых работниках. В свою очередь физические лица, открывая вклад в банке, обеспечивают безопасность своих вложений и могут защитить их от инфляции. В данной главе рассматриваются особенности одного из самых распространенных видов банковских операций – операций по вкладам населения.
7.1. Понятие вклада и классификация вкладов в рф
Целью привлечения вкладов является формирование относительно устойчивых банковских пассивов, которые могут быть выданы в качестве кредитов. При этом и банки и клиенты руководствуются в своей деятельности следующими нормативными документами:
Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть II;
ФЗ «О банках и банковской деятельности»;
Положения №54-П и №39-П ЦБ РФ;
Договор банковского вклада.
В соответствии с этими нормативными документами:
Вклад – это денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые в банках физическими или юридическими лицами. Собственником вклада остается вкладчик. Банк просто принимает деньги на хранение (статья 834, часть 2, ГК РФ).
Банк обязан в полном объеме (без каких-либо комиссий) возвратить всю сумму вклада по первому требованию вкладчика – физического лица (статья 837 п.2, часть 2, ГК РФ).
Оформление вклада предполагает заключение договора банковского вклада, в котором могут быть оговорены отдельные особенности отношений между банком и клиентом.
Классификация вкладов физических лиц в банках РФ представлена на рис. 7.1.
Рис. 7.1. Классификация вкладов физических лиц в банках РФ
Мы рассмотрели понятие и классификацию вкладов. Перейдем теперь к изучению операций по банковским вкладам.
7.2. Порядок открытия вклада и виды операций по вкладам физических лиц
В настоящее время открытие счета по вкладу осуществляется только при личной явке вкладчика и предъявлении документа удостоверяющего личность. Запрещены зачисления денег на счет «новый» - в платежном поручении должен быть указан номер счета вкладчика и его фамилия, имя, отчество.
Операции по вкладам физических лиц можно условно разделить на приходные и расходные (табл. 7.1.). Можно также выделить и прочие операции: оформление доверенности по счету вкладчика на третье лицо, оформление завещания, подключение клиент-банка или Интернет-банка и т.д.
Таблица 7.1.
Классификация операций по вкладам физических лиц
Как следует из таблицы 7.1., перечень операций по вкладам физических лиц сильно ограничен, а большое количество мелких вкладчиков налагает серьезные неудобства при банковском обслуживании (очереди, необходимость предварительной заявки при снятии крупных денежных средств, неудобное расписание работы банка и т.д.). Все эти проблемы устраняются при использовании такого инструмента, как пластиковая карта. Поэтому 2000-ые годы ознаменовались значительным увеличением доли остатков средств на счетах пластиковых карт, которые вытеснили отдельные виды вкладов. Тем не менее, другие виды вкладов остаются вполне конкурентоспособными.
Договор банковского вклада (депозитный договор)- это соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях, предусмотренных договором. Ст. 834 Гражданского кодекса РФ. Как следует из определения договора банковского вклада, его предметом является денежная сумма (вклад), которая может быть выражена в валюте Российской Федерации (в рублях) или в конвертируемой валюте иностранных государств. Вклад может быть внесен как в наличной так и в безналичной форме.
Договор банковского вклада является реальным, поскольку для его заключения необходимо осуществить реальную передачу денежного вклада банку. Только после этого вкладчик приобретает право требования к банку о возврате суммы вклада и процентов по нему, при этом каких-либо обязанностей перед банком у него не возникает, поэтому депозитный договор является односторонне обязывающим и возмездным. Если в качестве вкладчика в договоре банковского вклада выступает гражданин, то на такой договор распространяются правила ст. 426 ГК о публичном договоре, то есть банк не вправе отказать гражданину в заключении договора банковского вклада, а также не вправе устанавливать различные условия договора для вкладчиков или оказывать предпочтение одному вкладчику перед другими. На правоотношение сторон по депозитному договору распространяется действие Закона РФ от 7 февраля 1992 г. "О защите прав потребителей" в редакции Федерального закона от 9 января 1996 г. Депозитный договор заключаемый юридическими лицами, не обладает свойством публичности.
Ранее в литературе высказывались различные точки зрения по вопросу о природе договора банковского вклада. Его рассматривали в качестве разновидности договора займа Агарков М.М. Основы банковского права. 1994. - с. 68-72. , в качестве иррегулярного хранения (хранения денег-вещей, определяемых родовыми признаками) Вильнянский С. И. Кредитно - расчетные правоотношения. Харьков 1955. - с. 16 или как совокупность элементов указанных договоров Иоффе О. С. Советское гражданское право. - С. 367..
В новом законодательстве наряду с понятием "банковский вклад" использован термин "депозит", восходящий к латинскому depositum-хранение. Это связано с устоявшейся банковской терминологией. Однако в ст. 834 ГК в отличие от п.1 ст. 111 Основ гражданского законодательства 1991 г. не содержится даже упоминания об обязанности банка "хранить" денежные средства вкладчика. Сохранившаяся в ст. 36 Закона "О банках и банковской деятельности" ссылка на хранение денежных средств в качестве одной из целей банковского вклада имеет экономический, а не юридический смысл.
Сторонами договора является банк и вкладчик. Вкладчиком может быть любое юридическое или физическое лицо (как российское, так и иностранное). У договора банковского вклада с участием граждан-вкладчиков есть существенная особенность: гражданин-вкладчик, открывший депозитный счет в банке, вправе дать последнему поручение о перечислении третьим лицам денежных средств со вклада. Для юридических лиц проведение такой операции со вкладом запрещено п. 3 ст. 834 ГК. Их права ограничиваются возвратом вклада и получением процентов по нему. Все расчеты юридических лиц происходят на основании заключенного ими договора банковского счета.
На депозитный счет по вкладу могут быть зачислены денежные средства, поступившие от третьих лиц. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение средств от этих лиц, представив им необходимые данные о счете по вкладу.
Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.
Вклад может быть внесен на условиях выдачи его по первому требованию вкладчика (вклад до востребования) или на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Но независимо от вида вклада банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Исключение представляют только вклады, внесенные юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных депозитным договором. Всякое условие, направленное на ограничение права гражданина-вкладчика на получение вклада по первому требованию, ничтожно.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение формы депозитного договора влечет его ничтожность. Это означает, что банк обязан возвратить сумму вклада с начислением на нее с момента внесения вклада процентов в размере единой учетной ставки Центрального банка России по крупным ресурсам, предоставляемым коммерческим банком (ставка рефинансирования).
Письменная форма считается соблюденной не только при подписании сторонами единого документа, но и в том случае, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, который отвечает требованиям законодательства, банковским правилам и обычаям делового оборота, предусмотренным для таких документов. И хотя в ст. 36 Закона "О банках и банковской деятельности" установлено иное правило, согласно которому привлечение денежных средств граждан во вклады оформляется договором, заключаемым в письменной форме, один из которых выдается вкладчику, нормы ГК имеют преимущество в силу п. 2 ст. 3 ГК, предусматривающего, что нормы гражданского права, содержащиеся в других законах, должны соответствовать ГК.
В настоящее время сберегательная книжка в основном используется при заключении договора банковского вклада до востребования. Рассмотрим особенности правового регулирования отношений, возникающих при выдаче сберегательной книжки. Вклад (депозит) юридического лица сберегательной книжкой не оформляется. По желанию гражданина-вкладчика ему может быть выдана либо именная сберегательная книжка, либо сберегательная книжка на предъявителя. Сберегательная книжка является ценной бумагой.
В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком:
- а) наименование и место нахождение банка, а если вклад внесен в филиал банка, также его соответствующего филиала;
- б) номер счета по вкладу;
- в) все суммы денежных средств, зачисленных на счет;
- г) все суммы денежных средств, списанных со счета;
- д) остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.
Банк вправе не выдавать вклад по сберегательной книжке, в которой отсутствует один из этих реквизитов.
Вкладчик и держатель сберегательной книжки на предъявителя могут не совпадать в одном лице - ведь такая сберегательная книжка, будучи предъявительской ценной бумагой, передается от одного лица к другому путем простого вручения. Если держатель недействительной книжки на предъявителя не является одновременно лицом, внесшим вклад, он вообще не вправе предъявить каких-либо денежных требований к банку.
Все операции по счету должны быть отражены в сберегательной книжке с указанием остатка денежных средств на счете. Возможна ситуация, когда третье лицо перечислило средства на вклад по сберегательной книжке. Если сама сберкнижка находится на руках у вкладчика, то эта операция, а также новый остаток средств на счете не найдут отражение. В этом случае реквизиты сберкнижки формально не будут соответствовать установленным требованиям, но это несоответствие не повлечет недействительность сберегательной книжки на предъявителя. Статья 843 ГК предусматривает в этом случае иное последствие- презумпцию достоверности тех данных о вкладе, которые присутствуют в сберкнижке.
Такая презумпция означает, что, если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Бремя доказывания действительного состояния вклада возлагается на вкладчика, что не всегда просто сделать особенно держателю сберегательной книжки на предъявителя, не являющегося вкладчиком.
Если утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние именная сберегательная книжка, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.
Письмом банка России №14-3-20 от 10 февраля 1992 г. "О депозитных и сберегательных сертификатах банков" установлены единые для всех банков РФ правила по выпуску и оформлению депозитных и сберегательных сертификатов.
Всякий документ, право требования по которому может уступаться одним лицом другому, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов, должен именоваться депозитным сертификатом, а аналогичный документ, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него сберегательных вкладов, - сберегательным сертификатом.
Сберегательный сертификат выдается гражданину РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Депозитный сертификат может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на территории РФ или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.
Срок обращения по срочным сертификатам ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов может превышать один год в том случае, когда условия их выпуска согласованы с Центральным банком РФ. Если срок обращения в сертификате не оговорен или срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет обязательства оплатить обозначенную сумму немедленно по первому требованию владельца. Комментарии законов РФ. - М.: Фонд «Правовая культура». - 1998. - С. 26.
Банк, выпускающий сертификаты, должен утвердить условия их выпуска и обращения. Условия выпуска, содержащие порядок выпуска и обращения сертификатов, описание их внешнего вида и образец, со ссылкой на дату их принятия и наименование органа банка, принявшего такое решение, в десятидневный срок после их принятия представляются в двух экземплярах в Главное территориальное управление Центрального банка по месту нахождения корреспондентского счета. Регистрация проспектов выпуска депозитных сертификатов не требуется.
Учреждение Банка России могут запретить выпуск, признать его недействительным с возвратом всех собранных средств вкладчикам, а также потребовать досрочной оплаты сертификатов в следующих случаях:
- - условия выпуска противоречат;
- - банк своевременно не предоставил условия выпуска сертификатов в Главное территориальное управление Центрального банка;
- - банк указывает в своей рекламе о выпуске сертификатов сведения, противоречащие условиям их выпуска, действительному состоянию дел, действующему законодательству;
- - банк нарушает действующее законодательство в процессе выпуска, обращения и оплаты сертификатов.
Банк обязан возвратить вкладчику сумму вклада с уплатой обусловленных договором процентов. Проценты представляют собой плату за пользование заемными средствами, предоставленными вкладчиком банку. Их размер обычно устанавливается в договоре. Однако в силу принципа возмездности депозитных отношений проценты подлежат уплате в любом случае, даже если стороны договора не согласовали их размер. В этом случае банк обязан уплатить их в размере, определяемым по правилам п. 1 ст. 809 ГК, т.е. в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ. Банк не вправе в одностороннем порядке изменять процентные ставки по вкладу, если иное не предусмотрено федеральным законом или договором с вкладчиком. При уменьшении процентов их новый размер применяется к вкладчикам по истечении месяца с момента соответствующего сообщения вкладчику. Такое сообщение должно быть сделано в письменно форме, если иное не предусмотрено депозитным договором. Для юридических лиц (вкладчиков) по вкладам до востребования одностороннее изменение процентов допускается также в силу заключенного между сторонами договора.
Проценты начисляются со дня, следующего за днем поступления суммы вклада в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям. Периодичность выплат процентов по требованию вкладчика ежеквартальная, если иное не установлено соглашением сторон. Невостребованные в срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому времени проценты.
Кредитные организации обязаны обеспечивать возврат вкладов. Одним из способов такого обеспечения является страхование последних. Целям гарантирования возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам служит Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Его участниками являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан. Кроме того, банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов. Данные фонды имеют статус некоммерческих организаций.
По вкладам граждан в банках, в которых РФ, ее субъектам, а также муниципальным образованиям принадлежит более 50% уставного капитала (например, Сбербанк РФ) или долей участия, эти субъекты несут субсидиарную ответственность по требованиям вкладчика к банку. Это означает, что до предъявления требований к лицу, которое несет дополнительную ответственность (РФ, ее субъекты, муниципальные образования) к ответственности другого лица, являющегося основным должником (коммерческий банк) кредитор должен предъявить требования к основному должнику. Банковские операции. Права клиентов «вкладчиков». // Б - ка Российской газеты. - 1999. - №11. - с. 98.Лицо, несущее субсидиарную ответственность, до удовлетворения заявленного требования должно предупредить основного должника. Иначе основной должник может выдвинуть против регрессного требования лица, отвечающего субсидиарно, возражения, которое он имел против кредитора.
Ответственность по договору банковского вклада наступает для лица, принявшего вклад, в следующих случаях:
- а) за невыполнение предусмотренных законом или договором обязанностей по обеспечению возврата вклада;
- б) при утрате обеспечения или ухудшения вклада;
- в) за принятие вклада от граждан неуполномоченным лицом или с нарушением требований законодательства о вкладах;
- г) за невозврат вклада, его неправомерное удержание или невыплату процентов.
Во всех этих случаях вкладчик вправе потребовать от своего контрагента немедленного возврата суммы вклада. При невыполнении предусмотренных законом или договором обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий ответственность состоит в уплате вкладчику зачетной неустойки в форме банковского процента (ставки рефинансирования), исчисленной на день возврата долга, и в возмещении убытков. При принятии вклада от граждан неуполномоченным лицом с нарушением требований законодательства установлена более строгая ответственность, которая выражается в уплате вкладчику процентов по нему, исходя из ставки банковского процента на день возврата долга, а сверх этого взыскиваются все причиненные вкладчику - гражданину убытки (сверх суммы неустойки).
На сумму не уплаченных в срок процентов по вкладу подлежат уплате проценты в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ. Эти правила подлежат применению в случае, если иное не установлено договором банковского вклада.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
КУРСОВАЯ РАБОТА
По специальности «Банковское дело»
По теме «Выполнение и оформление операций банка по вкладам»
1 ОФОРМЛЕНИЕ И ВЫПОЛНЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ)
2 КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ КЛИЕНТОВ ПО ДЕПОЗИТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ
1. ОФОРМЛЕНИЕ И ВЫПОЛНЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ)
1.1 Привлеченные средства банка
Привлеченные средства являются наиболее значительной частью пассивов банка, в несколько раз превышающей его собственные средства. Фактически привлеченные средства - это основной источник формирования ресурсов коммерческого банка, которые направляются на проведение активных операций.
К привлеченным средствам банка принадлежат остатки средств на текущих, бюджетных и расчетных счетах клиентов, сберегательные и срочные вклады физических и юридических лиц, вклады до востребования, разные виды депозитных счетов, таких как условные, залоговые, целевые депозиты, депозиты в иностранной валюте.
Вклад, или депозит, -- это денежные средства в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте, отданные их собственником в банк для хранения на определенных условиях. Такие операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, осуществляемые банком, называются депозитными и относятся к основным пассивным операциям.
В качестве вкладчиков могут выступать государственные предприятия и организации; государственные учреждения; кооперативы; акционерные общества; смешанные предприятия с участием иностранного капитала; общественные организации и фонды; финансовые и страховые компании; инвестиционные и трастовые компании и фонды; отдельные физические лица и объединения этих лиц; банки и другие кредитные учреждения.
Объектами депозитных операций являются депозиты -- суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций за определенный интерес вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредоточиваются на счетах в банке. Депозит имеет двойственную природу. С точки зрения клиента это и деньги как инструмент платежей, и капитал, приносящий новую стоимость. Вместе с тем, это капитал с пониженным процентом.
По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:
Срочные депозиты;
Депозиты до востребования;
Сберегательные вклады населения.
В свою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока. Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности. Каждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки.
Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета до востребования следующие: деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений; разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке наличные деньги;
Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним владельцам уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка -- возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи.
Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их является подверженность этих вкладов самым различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка.
Широкое развитие в банковской практике получили производные от депозитов банковские инструменты -- депозитные сертификаты. Депозитный сертификат -- это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента.
Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые как на определенный срок, так и до востребования. Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает условия их выпуска и обращения.
1.2 Документы при оформлении вкладов
Документом, который устанавливает взаимоотношения между вкладчиком и банком, а также определяет основные условия вклада, является договор банковского вклада. Договор оформляется при открытии счета по вкладу наличными деньгами. Вкладчик заполняет необходимые реквизиты договора банковского вклада и подписывает его. Если счет открывается вносителем или представителем вкладчика, то при заполнении договора он указывает фамилию, имя и отчество лица, на имя которого открывается счет по вкладу, страну, где вкладчик постоянно проживает.
Образец договора банковского вклада находится в Приложении 4.
Договор оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику, а второй хранится в банке. В договорах по вкладам, вносимым на определенный срок, указывается дата окончания основного срока хранения и дата возврата вклада.
Вклад в программном обеспечении всегда открывается без сберегательной книжки. Если клиент желает получить книжку после открытия вклада, то кассир производит ее оформление, где отражаются все операции по вкладу. В случае проведения операции по вкладу в безналичном порядке (например, при зачислении процентов) она отражается в сберегательной книжке при первой явке вкладчика в банк. При заполнении последней строки клиенту взамен исписанной выдается новая сберегательная книжка с тем же номером счета по вкладу. При этом в исписанной сберкнижке делается отметка о получении клиентом новой сберкнижки. В случае утраты сберегательной книжки вкладчик должен немедленно заявить об этом письменно или по телефону в структурное подразделение банка.
1.3 Порядок розыска и ареста вкладов
Розыск вкладов структурными подразделениями банка производится по письменным заявлениям вкладчиков или их представителей. Заявление о розыске вклада подается в филиал Сбербанка России, которому подчинены структурные подразделения банка, где должен быть произведен розыск.
В заявлении указываются фамилия, имя, отчество, год рождения и адрес вкладчика; конкретные структурные подразделения банка, в которых следует проверить наличие вкладов; адрес заявителя и данные его паспорта.
О результатах розыска филиал Сбербанка России извещает заявителя письменно.
В таком же порядке производится розыск вклада умершего вкладчика по заявлению лица, в пользу которого вклад завещан. При этом розыск производится только по представлении заявителем копии свидетельства о смерти вкладчика; сведения о вкладе выдаются заявителю только по вкладам, завещанным в его пользу. Заявление о розыске вклада может быть подано вкладчиком (наследником) также в любое структурное подразделение того филиала Сбербанка России, в котором должен быть произведен розыск. О результатах розыска филиал Сбербанка России письменно извещает вкладчика (наследника).
При отсутствии у органа нотариата сведений о местонахождении счета по вкладу умершего вкладчика розыск его может быть произведен на основании запроса нотариуса, который наследник вместе с заявлением может представить в любой филиал или структурное подразделение Сбербанка России. После этого проводится розыск вклада.
Информация о результатах розыска представляется заказным письмом нотариусу, выдавшему запрос. Письменное уведомление об окончании розыска, дате и номере ответа нотариусу направляется также наследнику, оформившему заявление о розыске.
Арест на денежные средства во вкладах граждан может быть наложен:
* мотивированным постановлением следователя органа предварительного следствия (прокуратуры, органа внутренних дел, органа федеральной службы безопасности и др.) при наличии санкции прокурора;
* определением суда при наличии исполнительного листа, выданного на основании определения суда;
* постановлением судебного пристава-исполнителя.
Банк незамедлительно по получении документов о наложении ареста прекращает расходные операции по данному вкладу в пределах средств, на которые наложен арест. Руководитель и главный бухгалтер филиала Сбербанка России проверяют правильность оформления поступившего документа (наличие даты, подписей должностных лиц, оттиска печати; на постановлении органа предварительного следствия -- также наличие письменного согласия прокурора, удостоверенного оттиском гербовой печати прокуратуры), после чего делают на нем распоряжение структурному подразделению банка о наложении ареста на вклад.
Получив соответствующий документ о наложении ареста, в структурном подразделении банка сотрудник в лицевом счете делает отметку о наложении ареста с указанием реквизитов документа, на основании которого наложен арест, даты и ставит подпись; отмечает на документе, на основании которого на вклад наложен арест, дату записи в лицевой счет о наложении ареста и возвращает его в филиал Сбербанка России в составе отчета.
Снятие ареста с денежных средств, находящихся во вкладе, производится незамедлительно по получении документов о снятии ареста постановления следователя органа предварительного следствия (прокуратуры, органа внутренних дел, органа федеральной службы безопасности); определения суда; постановления судебного пристава-исполнителя.
Руководитель и главный бухгалтер филиала Сбербанка России, получив такой документ, проверяют правильность его оформления и делают на нем разрешительную надпись за своими подписями, после чего он направляется в структурное подразделение банка, где ведется лицевой счет по вкладу.
1.4 Расчетно-кассовое обслуживание клиентов (юридических и физических лиц)
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов (РКО) представляет собой открытие и обслуживание счетов в национальной или иностранной валюте. Банк обслуживает физических лиц и юридических лиц по операциям зачисления денег и списания без ограничений по суммам. Человек, обратившийся в банк, должен соответствовать действующему законодательству и внутренним требованиям банка. Также он должен собрать запрашиваемый пакет документов, чтобы заключить договор обслуживания банковского счета.
В пределах РКО Сбербанк осуществляет проведение денежных операций согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности», ГК РФ, правилами Центрального Банка РФ, другими правилами и положениями. Чтобы все сделки соответствовали рамкам закона, банк заключает договор на РКО. Расчетный счет необходим как физическим лицам, так и юридическим, поскольку РКО включает в себя услуги безналичных транзакций, операций с денежной наличностью, выдачи выписок по расчетному счету о проведенных операциях, ведение рублевых и валютных счетов.
Расчетный счет для физических лиц называется текущим. Он имеет меньше возможностей, чем счет для юридических лиц. В основном его используют для поступлений зарплаты, проведения оплат различного рода, безналичных платежей, интернет-банкинга и других операций некоммерческого характера. В банке обслуживание текущих счетов является бесплатным. За проведение операций Сбербанк взимает комиссии. Например, комиссию за снятие наличных денег с текущего счета, за составление платежного поручения, за безналичное пополнение или списание.
Чтобы открыть расчетный счет физическому лицу, нужно обратиться в банк с паспортом, открыть счет, ознакомится и подписать договор на расчетно-кассовое обслуживание физлица.
Перечень услуг РКО в Сбербанке для юридических лиц намного шире, ведь за счет них формируется большая часть доходов банка. По договору РКО с юридическими лицами, Сбербанк выдает со счетов деньги на зарплату, выплаты социальной направленности, стипендии, пенсии, пособия, страховые возмещения и др. Кроме стандартного обслуживания, можно подключить услугу Банк-Клиент и обслуживаться удаленным способом через интернет.
Чтобы открыть договор на РКО юридическому лицу нужно предоставить:
§ нотариально-заверенную карточку образцов подписей и печати компании
§ копии паспортов руководителя/учредителей, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих доступ к счетам и выпискам
§ копии учредительных договоров ЮЛ
§ справки с налоговой службы и социального фонда об отсутствии задолженностей и др.
депозитный банк кассовый
2. КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ КЛИЕНТОВ ПО ДЕПОЗИТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ
2.1 Этика банковского служащего и корпоративный этикет
Профессиональная компетентность сотрудников -- неотъемлемый элемент корпоративной культуры банка. Стремление к постоянному развитию и самосовершенствованию является характерной чертой каждого работника банка. Банк заинтересован в профессиональном росте своих сотрудников, создает условия труда и предоставляет возможности для развития и карьерного роста. Достижение общей стратегической цели требует координации действий всех работников банка. При построении деловых отношений с коллегами, работники банка ориентируются на взаимодополняемость и взаимозаменяемость в совместном процессе труда, на командное взаимодействие, высокую корпоративную культуру и всесторонний обмен опытом и знаниями. Каждый работник обязан поддерживать корпоративные банковские ценности, следовать предложенным этическим нормам и стандартам профессионального поведения.
Работник банка всей своей деятельностью способствует формированию у клиентов доверия к Банку и персоналу, работающему в нем. Основной долг каждого сотрудника банка -- это поддержание честных отношений с клиентами, доброго имени банка и своего собственного, а также отклонение любых сомнительных предложений. Своим внешним видом, манерами и поведением сотрудник банка способствует укреплению престижа банка, а также привлечению и удержанию клиентов.
Профессиональная этика работника банка основывается на принципах законности, компетентности, конфиденциальности, инициативности, последовательности и активности в достижении цели; высокой личной ответственности за порученное дело; общечеловеческих ценностях, таких, как труд и собственность, личность и коллектив, честь и достоинство, права и ответственность, свобода и независимость, самосовершенствование и профессионализм, счастье и семейное благополучие, здоровье и полноценный отдых, духовное развитие и материальное благосостояние; нормах нравственности, прежде всего честности и порядочности, преданности и неподкупности, законопослушности и дисциплинированности, добросовестности и исполнительности, аккуратности и организованности, лояльности и терпимости, скромности и вежливости. Руководство банка способствует тому, чтобы работники не совершали противоправных и аморальных действий с использованием служебного положения, и своим личным поведением подает им пример честности, порядочности и неподкупности.
Сотрудник банка постоянно следит за внешними формами проявления своей деловой культуры и ориентируется прежде всего на строгий деловой стиль, доброжелательное отношение, правила хорошего тона; во взаимоотношениях с клиентами проявляет вежливость, понимание, уверенность, уважение, выполняет все необходимые действия, нацеленные на повышение удовлетворенности клиентов качеством обслуживания в банке, оказывает содействие в решении возникающих у клиентов вопросов и проблемных ситуаций. По отношению к представителям других государств, вероисповеданий и культур, к людям старшего или младшего возраста, а также во взаимоотношениях с лицами противоположного пола ведет себя достойно и уважительно, проявляет, прежде всего, обходительность, предупредительность и такт. Проявляет терпимость к привычкам, вкусам, предпочтениям и манерам других людей. В служебной и внеслужебной обстановке работник банка не принимает подарки, вознаграждения, услуги и почести, если их вручение или оказание не происходит официально и открыто, также не принимает подарки от лиц, стремящихся добиться официальных действий или установления деловых отношений с работниками банка.
Следование деловой этике -- это не только моральная норма, но и функция защиты банка от рисков, гарантия успешной деятельности, формирования и поддержки высокой деловой репутации Банка.
2.2 Техника ведения переговоров. Решение конфликтных ситуаций
Техника ведения переговоров по продаже банковских продуктов и услуг состоит из 7 этапов. Каждый из этапов взаимно дополняет друг друга, являясь логическим продолжением предыдущего уровня.
Первый этап - это установление контакта. На этом этапе нужно расположить клиента, проявить вежливость, создать доброжелательную атмосферу, «благоприятную» почву для последующей продажи. Сотрудник банка должен отложить текущие дела, установить зрительный контакт, улыбнуться, поздороваться.
Вторым этапом является выявление потребностей клиента. Здесь сотруднику нужно задавать правильные вопросы, чтобы подобрать необходимый для клиента продукт или услугу. Важно понять, какой продукт наиболее полно удовлетворит потребности клиента, выяснить важные и наиболее существенные для клиента моменты.
Третий этап - презентация продукта. Сотрудник банка должен быть компетентным в своем деле: знать продукты и услуги, нормативную документацию и регламент банка, чтобы успешно рассказать о продуктах своего банка и предложить несколько вариантов клиенту. Рассказать о наиболее подходящем клиенту продукте на понятном языке, вызвать у клиента желание воспользоваться банковским продуктом или услугой.
Четвертый этап - это работа с возражениями. Самый тяжелый этап продаж. Здесь сотруднику нужно сохранять хладнокровие и спокойствие и помнить, что каждый клиент важен для организации. Развеять все сомнения и дать аргументированные ответы на возражения клиента.
Пятым этапом является закрытие сделки. На данном этапе нужно резюмировать все ранее сказанное, повторить преимущества выбранного продукта, еще раз сказать о требованиях к клиенту.
Шестой этап - это дополнительная продажа. Обязательно проинформировать любого клиента об одном или двух дополнительных продуктах или услугах.
И последний седьмой этап - завершение контакта. В самом конце консультации сотрудник должен спросить: все ли понятно клиенту, остались ли у него вопросы, поблагодарить его за внимание, вручить клиенту буклет с информацией о продуктах. Доброжелательно попрощаться с клиентом, поблагодарить за сотрудничество и пригласить прийти снова.
В работе любой организации могут возникать конфликтные ситуации с клиентами. Важно правильно их разрешить.
Недовольного клиента необходимо выслушать до конца, не перебивая. Разбор конфликтных ситуаций должен проходить в изолированном помещении, чтобы другие клиенты не были свидетелями. Выслушивая недовольного клиента, сотрудник должен держать себя в руках, никогда не повышая голос. Если клиент позволит себе оскорбления, следует тактично попросить его не делать этого, пояснив, что ругань не поможет разрешить конфликтную ситуацию.
Необходимо поддерживать с клиентом визуальный контакт, при этом не улыбаться и не перебивать его. Самое важное -- проявить участие к проблеме, чтобы клиент видел, что ему пытаются помочь и разрешить недоразумение. Если в конфликтной ситуации есть вина сотрудника или партнеров банка, то необходимо извиниться перед клиентом. Если в возникшей ситуации виноват сам клиент, то необходимо выразить ему сочувствие. Ни в коем случае нельзя говорить клиенту, что он сам виноват.
Техника проговаривания чувств -- прием, который позволяет снизить эмоциональное напряжение клиента. Таким образом, чтобы успокоить клиента, нужно его эмоцию проговорить, тем самым показывая, что сотрудник понимает его.
Во время переговоров с клиентами далеко не всегда удается отстоять свою точку зрения, но важно, чтобы эти переговоры не перешли в спор, который в большинстве случаев может окончиться тем, что каждая из сторон окажется при своем мнении, но испортит мнение друг о друге. Если, на ваш взгляд, клиент не прав, не обязательно это высказывать. Необходимо выражать свое мнение как можно скромнее, а при ошибке собеседника не упрекать его, а постараться по возможности деликатно указать на заблуждение.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Особенности проведения и классификация депозитных вкладов. Система обязательного страхования вкладов населения. Порядок оформления и бухгалтерского учета депозитных операций юридических лиц, вкладов и депозитов физических лиц в коммерческих банках.
курсовая работа , добавлен 28.04.2011
Экономическая сущность вкладов (депозитов) с физическими лицами коммерческого банка. Предпосылки возникновения и сущность системы вкладов. Порядок оформления и учет вкладных операций. Основные вкладные операции АСБ "Беларусбанк", их состав и структура.
дипломная работа , добавлен 20.12.2009
Сущность и структура привлеченных средств банка. Роль депозитных операций банка в процессе формирования банковских ресурсов. Виды вкладов, условия их размещения. Анализ пассивных операций. Основные направления совершенствования деятельности банка.
курсовая работа , добавлен 30.04.2014
Теоретический анализ организации финансов коммерческих банков. Изучение структуры уставного капитала банка. Особенности и правила расчетно-кассового обслуживания, депозитной политики, осуществления страхования вкладов физических лиц и кредитных операций.
реферат , добавлен 16.05.2010
Бухгалтерская классификация депозитов в Республике Беларусь. Динамика средств физических и юридических лиц, привлеченных отделением ОАО "Белагропромбанк" за 2010-2012 гг., начисленная сумма процентов. Анализ эффективности депозитных операций банка.
курсовая работа , добавлен 30.11.2013
Экономическая сущность депозитных операций банка, классификация депозитов. Анализ операций банка с физическими лицами в этой сфере на примере ЦБУ "Приорбанк". Перспективы оптимизации операций банка по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.
курсовая работа , добавлен 18.05.2015
дипломная работа , добавлен 19.12.2009
курсовая работа , добавлен 19.05.2014
Сущность вкладов как экономической категории. Роль депозитных операций в формировании ресурсной базы банка. Современное состояние депозитного рынка Республики Беларусь. Проблемы, связанные с проведением банковских депозитных операций, варианты их решения.
курсовая работа , добавлен 19.05.2015
Виды банковских вкладов. Договор банковского вклада. Организационные и финансовые основы страхования вкладов. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам. Выплаты Банка России при банкротстве банков, не участвующих в системе страхования вкладов.
Открытие счета по вкладу. Оно может осуществляться как внесением в банк наличных денег, так и в безналичном порядке. В случае открытия счета наличными деньгами вкладчик заполняет ордер на открытие счета по вкладу ф. № 51/36 и два экземпляра договора по вкладу, а также алфавитную карточку ф. № 13 (если счет открывается представителем вкладчика, должна быть предоставлена доверенность)^ Получив ф. № 51/36, ф. № 13, а также паспорт, контролер:
убеждается по предъявленному паспорту в личности лица, открывающего счет по вкладу;
определяет, к резидентам или нерезидентам относится вкладчик;
проверяет правильность заполнения документов и производит нх дооформление;
оформляет карточку лицевого счета ф. № 1; информирует вкладчика о возможности оформить доверенность или завещательное распоряжение;
оформляет титульный лист сберкнижки, записывает в нее операцию;
регистрирует операцию в операционный дневник; выдает клиенту номерной жетон, указав его номер в приходном ордере, и возвращает паспорт;
передает кассиру внутренним путем оба экземпляра договора, сберегательную книжку, ордер;
помещает лицевой счет и алфавитную карточку в картотеки. Кассир, получив от контролера документы:
проверяет правильность оформления ордера, записи операц т в сберкнижке, подписывает документы; принимает деньги; выдает экземпляр договора о вкладе, сберегательную книжк Приходный ордер, один экземпляр договора оставляет у себя конца операционного дня.
Если счет открыт представителем вкладчика или вносителе необходимо произвести дооформление счета по вкладу. Эта опе рация производится при первом посещении вкладчиком банк в которое внесен вклад. Контролер, получив документы от вкла чика:
убеждается в личности вкладчика по предъявленному паспорт дооформляет карточку лицевого счета, заполняя реквизиты не указанные вносителем;
получает у вкладчика образец подписи в карточке лицевого сче ф. № 1 и на извещении ф. № 36.
Если счет по вкладу открыт в безналичном порядке, то пр первой явке вкладчика контролер:
убеждается в личности вкладчика и определяет, к резидента или нерезидентам он относится;
предлагает вкладчику оформить договор по вкладу; дооформляет карточку лицевого счета ф. № 1; получает у вкладчика образец подписи на карточке лицевог счета;
дооформляет алфавитную карточку ф. № 13; выписывает сберкнижку по вкладу, записывает в нее опера цию по зачислению;
предлагает вкладчику расписаться на извещении последующе му контролю ф. № 36 в получении сберкнижки. Расписка вкладчи ка в получении сберкнижки служит образцом его подписи последующего контроля.
Прием дополнительного взноса во вклад наличными деньгам При внесении дополнительного взноса во вклад вкладчик (вноси.тель, представитель):
заполняет и подписывает приходный ордер ф. № 51; передает контролеру заполненный и подписанный ордер ф. № 5 и сберегательную книжку.
Получив указанные выше документы, контролер: сличает номер счета, фамилию, имя и отчество вкладчик остаток вклада по сберкнижке с записями в лицевом счете.
В случае расхождения остатка вклада в сберкнижке и лицево счете контролер:
немедленно сообщает об этом руководителю для выяснен" причин и принятия соответствующего решения;
записывает операцию в операционный дневник, указывая н мер счета по вкладу: в графе «Краткое содержание операции»
фамилию и инициалы вкладчика, в графе «Наличные деньги - приход» - сумму;
выдает вкладчику (вносителю, представителю) номерной жетон, проставив его номер на ордере, и возвращает паспорт;
передает кассиру внутренним порядком сберкнижку вместе с ордером.
Банк может осуществлять прием дополнительного взноса от вкладчика (вносителя, представителя) без предъявления сберега- юльной книжки. Особенность выполнения этой операции состоит и том, что контролер:
выписывает за своей подписью квитанцию ф. № 31; указывает в приходном ордере ф. № 51 номер квитанции. Кассир:
вызывает вкладчика по номеру жетона;
проверяет правильность оформления документов и подписывает записи;
принимает деньги;
возвращает клиенту паспорт, сберкнижку и выдает квитанцию ф. № 31.
Выплата части вклада наличными деньгами. Она может осуществляться самому вкладчику или его представителю. Вкладчик (представитель) заполняет, подписывает расходный ордер ф. № 51, передает его вместе со сберкнижкой и паспортом контролеру. Получив документы, контролер:
удостоверяется в личности получателя средств по предъявленному паспорту и записывает его данные за своей подписью на расходном ордере;
сличает подписи вкладчика на ордере с образцом его подписи па карточке лицевого счета ф. № 1. В случае сомнения контролер должен потребовать повторную расписку в своем присутствии на обороте расходного ордера.
До совершения операции по выплате вклада на основании доверенности необходимо проверить правильность ее оформления и срок действия доверенности. Контролер сличает подписи вкладчика на доверенности с образцом его подписи на карточке лицевого счета. I ели на доверенности имеется образец подписи представителя, то контролер сличает подпись представителя на расходном ордере с образцом его подписи на доверенности. Далее он проверяет соответствие записей в сберкнижке записям в лицевом счете. В случае расхождения остатка вклада в сберкнижке и лицевом счете немедленно следует сообщить об этом руководителю. Прежде чем оформить расходную операцию, необходимо убедиться в возможности се выполнения в соответствии с условиями договора о вкладе. После такой проверки контролер:
делает за своей подписью соответствующие отметки в расход- пом ордере ф. № 51;
оформляет карточку лицевого счета ф. № 1-д - в случае сове^ шения первой после открытия счета операции;
записывает операцию в карточку лицевого счета ф. № 1-д сберегательную книжку;
регистрирует операцию в операционном дневнике; выдает вкладчику номерной жетон и возвращает паспорт; передает кассиру сберегательную книжку, расходный ордер. Кассир:
вызывает вкладчика по номеру жетона;
запрашивает у клиента паспорт и убеждается в его личности; проверяет правильность записей операции в документах и по~ писывает записи в них; выдает деньги.
Расходный ордер и другие документы кассир оставляет у себ" до конца операционного дня.
Закрытие счета при выплате всей суммы вклада наличными ден* гами. До совершения операции по закрытию счета необходим определить сумму денег к выдаче, причитающуюся вкладчи* вместе с причисленными процентами. В связи с этим при выпла всей суммы вклада расходный ордер ф. № 51 оформляется поел того, как контролер произведет окончательный расчет.
Получив сберегательную книжку (если она выдавалась) и пас порт, контролер производит необходимую проверку документсг Далее он делает записи в карточке лицевого счета ф. № 1-д (есл она оформлялась), где: указывает дату операции;
исчисляет сумму процентов и записывает операцию по пр т числению их к вкладу, указав в графе «Вклад-приход» сумл причисляемых ко вкладу процентов, и выводит новый остатс вклада; »
записывает на лицевой стомЬе карточки лицевого счета да закрытия счета по вкладу, сумму причисленных процентов, также сумму, выплаченную вкладчику, и подписывает сделан ные записи.
После оформления записей в лицевом счете контролер со ставляет за своей подписью ордер ф. № 52 на сумму причислен» ных процентов, указав остаток вклада вместе с причисленным процентами. (А в конце дня на общую сумму процентов, причис ленных при закрытии счетов по всем вкладам, выписывает орде ф. № 63.) Контролер:
предлагает вкладчику заполнить и подписать расходный орд* ф. № 51;
указывает за своей подписью на расходном ордере данные пас порта вкладчика (представителя);
делает на расходных ордерах отметку «Счет закрыт»; записывает в сберкнижке расходную операцию;
погашает сберегательную книжку надписью «Вклад выплачен» мосле записи последней операции и на титульном листе, подписывает эти записи, надрывает сберкнижку внизу и вверху; регистрирует операцию в операционном дневнике; выдает номерной жетон;
передает кассиру расходный ордер, сберегательную книжку. Особенность совершения операции при закрытии счета по вкладу, который был открыт безналичным путем (сберегательная книжка не выдавалась), заключается в том, что в банке не был оформлен образец подписи вкладчика. Контролером операция оформляется в следующем порядке:
расписка в получении денег на расходном ордере вкладчика сверяется с образцом его подписи в предъявленном им паспорте;
на расходном ордере делается отметка «сберкнижка не выдавалась»;
договор не оформляется, сберкнижка не выписывается и образец подписи вкладчика последующему контролю на извещении ф. № 36 не оформляется.
Не оформляется образец подписи вкладчика для последующего контроля, если при первом посещении структурного подразделения банка вкладчик закрывает счет по вкладу, открытый представителем вкладчика. Кассир:
вызывает вкладчика по номеру жетона; запрашивает паспорт и убеждается в его личности; выдает вкладчику деньги.
Расходный ордер, сберкнижку, другие документы кассир оставляет у себя до конца операционного дня.
Зачисление на счета по вкладам сумм, поступивших в безналичном порядке. В безналичном порядке на счета по вкладам могут поступать:
суммы заработной платы, пенсий, стипендий и других доходов, причитающихся вкладчику;
переводы из других структурных подразделений банка, других коммерческих банков;
суммы, перечисляемые с других счетов по вкладам в данном структурном подразделении банка.
Списание сумм с вклада в безналичном порядке. Списание средств со счета по вкладу производится на основании:
разового или длительного поручения о перечислении средств в уплату за товары и услуги, в качестве благотворительного взноса или пожертвования;
заявления о переводе вклада в другое структурное подразделение банка или в другое финансово-кредитное учреждение;
поручения о перечислении суммы вклада на другой счет по вкладу в одном и том же структурном подразделении банка;
1 < ".сми братова
исполнительных документов (исполнительных листов, судеб- ] ных приказов, нотариально удостоверенных соглашений об уплате алиментов, постановлений судебных приставов-исполнителей)! и приговоров судов о конфискации, вступивших в законную силу| (о чем на приговорах должна быть сделана отметка);
законодательных и нормативных документов об удержании на-| логов.
Похожая информация.