В России готовится законопроект федерального уровня, направленный на разработку индивидуального пенсионного капитала, а также системы негосударственного пенсионного обеспечения. Пока проводятся публичные обсуждения и учитываются мнения россиян по данному вопросу.
Для чего необходим ИПК в России - какова цель создания проекта по ИПК?
Эксперты правовой сферы в голос заявляют, что в России очень низкий уровень личного участия граждан в формировании своего пенсионного дохода. Именно поэтому необходима новая, современная система негосударственного пенсионного обеспечения.
Основная цель создания такой системы пенсионного обеспечения и схемы индивидуального пенсионного капитала заключается в том, что у россиян появится возможность за личные средства сформировать свой пенсионный доход в будущем.
Если говорить простым языком, то новшество будет создано специально для тех граждан, которые не имеют официального заработка, и не трудоустроены в государственных структурах.
Такие люди смогут самостоятельно отчислять денежные средства на свою будущую пенсию.
Кто будет участником системы негосударственного пенсионного обеспечения и сможет формировать ИПК?
Конечно же, данные мероприятия по формированию капитала поддержатся государством. Будут созданы меры защиты денежных поступлений и гарантированы пенсионные права каждому гражданину.
В системе негосударственного пенсионного обеспечения будут участвовать:
- Работники.
- Работодатели . Право отчислений будет и работодателей. Они смогут формировать пенсионный капитал как себе, так и своим сотрудникам (с учетом их желания).
- Иные физические лица . Например, в случае, если работодатель не желает вас трудоустраивать официально - не беда. Вы сами сможете направить часть заработанных средств на будущую пенсию.
- Негосударственные пенсионные фонды.
- Страховые компании.
- Центральный оператор . Так как текст законопроекта не опубликовали, можно догадываться, что система будет иметь центральный офис и единую базу данных.
Передовые новшества формирования пенсионных сбережений довольно давно обсуждаются в России. Возникла необходимость выработать метод, позволяющий формировать индивидуальный пенсионный капитал.
Новая концепция и ее суть
Потребность в формировании системы индивидуального пенсионного капитала обусловлена такими факторами:
- ориентация на модернизацию и автоматизацию промышленных производств, что приводит к резкому снижению рабочих мест для пожилых и ограниченно трудоспособных граждан;
- трудности сбора достаточного количества денег, чтобы обеспечить достойный уровень жизни пенсионерам;
- граждане сами проявляют интерес к формированию защищенного индивидуального бюджета будущего;
- уровень материального обеспечения в престарелом возрасте постоянно снижается.
В настоящее время действует система обязательного пенсионного страхования (ОПС). За тружеников взносы платит работодатель. После достижения возраста, определенного законодательством, люди начинают получать небольшое пособие из Пенсионного фонда РФ (ПФР). Такой механизм обеспечения старости имеет серьезные недостатки:
- старение населения приводит к повышению нагрузки на работающих (денег у ПФР не хватает постоянно);
- пособие по старости постепенно снижается, что приводит к обнищанию огромного пласта граждан.
Условия формирования концепции новой системы
Кризис ныне действующего метода работы с пенсионными накоплениями и выплатами ярко обозначился к 2014 году.
Страна оказалась в критической ситуации, вызванной политической ситуацией в мире. Война санкций и контрсанкций негативно сказалась на деятельности ПФР. Она зависит от экономики страны, в которой только в начале 2017 году обозначился шанс на выход из длительного кризиса.
Во властных кругах высказывались различные предложения по изменению пенсионного законодательства. Основные предложения связаны:
- с увеличением возраста ухода на отдых;
- с вводом в практику механизмов формирования накопительной составляющей пособия для нетрудоспособных.
По расчетам правительственных структур, пенсионные накопления граждан могли бы облегчить деятельность ПФР, сняв с него часть нагрузки. Однако неэффективность экономики не позволила реализовать данный план на практике:
- Мероприятия по формированию накопительной составляющей не проводятся с 2014 года.
- Заморозка их продлена до 2020 года.
Вам нужна по этому вопросу? и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.
Суть концепции пенсионного капитала граждан
Проблемы в обороте средств ПФР предлагается решить следующими методами:
- Все деньги плательщиков взносов (22% от начислений) использовать на финансирование пенсий граждан. То есть не выделять 6 накопительных процентов в общем бюджете фонда.
- Формирование пенсионного капитала производить путем заключения плательщиками добровольных договоров с частными организациями (неправительственными пенсионными фондами - НПФ), занимающимися аккумулированием средств на индивидуальных счетах.
- Стимулировать переход на новую систему путем предоставления льготных условий плательщикам:
- труженикам;
- работодателям.
- Мероприятия вводить в действие постепенно, то есть с выделением переходного периода на адаптацию к новой концепции всех субъектов экономики страны.
- Предоставить возможность будущим получателям пенсий выбрать комфортную систему. С этой целью:
- Разработать новые базовые условия для граждан, отказавшихся от формирования ИПК в части размера платежа, схемы его получения после ухода на отдых.
Условия участия в образовании ИПК
Наиболее спорным вопросом новой концепции является автоматическое подключение плательщиков к системе формирования ИПК.
Если гражданин не откажется от такого мероприятия, то бухгалтерия начнет взыскивать с его зарплаты взнос в НПФ.
Основные условия образования ИПК:
- по умолчанию (без заявления труженика) его первая ставка будет 0%;
- пока продолжится переходный период люди смогут самостоятельно определить долю отчислений (этот параметр неограничен);
- автоматически повышение ставки будет проводиться с годовым шагом в 1% пока не достигнет 6% (если не заявлено иное);
- работнику предоставляется возможность заявить об отсрочке уплат (каникулы) на срок до пяти лет с инициативным продлением до конца трудовой деятельности.
Как отразится участие в системе ИПК на тружениках
Новая концепция основана на принципе добровольности подключения к ее работе.
Гражданам придется выбирать самостоятельно, к какой из систем пенсионных накоплений примкнуть, или отказаться от всех. При этом важна будет личная инициатива.
Труженики, ее не проявившие, будут автоматически подключены к отчислениям в общем порядке. При этом первое время они не ощутят снижения доходов, так как взнос составит 0%. Но в последующем его доведут до 6%, что скажется на зарплате.
Внимание! Центробанк обдумывает, до какого уровня повысить взнос в дальнейшем. Пока в информационном поле фигурирует показатель в 12%.
Сроки начала работы программы ИПК
К маю 2017 года планировалось полностью снять разногласия, мешающие принятию нового закона.
Однако по настоящее время включительно окончательное решение так и не принято. Ключевыми разногласиями в настоящее время являются:
- принцип участия тружеников в системе образования ИПК без инициативного заявления;
- неопределенность размера максимальной доли отчислений.
О правиле досрочной выдачи пенсионных накоплений
В проекте нормативного акта, регулирующего условия работы системы ИПК, заложены широкие условия его получения вкладчиками. Накопления предлагается получать:
- После оформления обычной страховой пенсии. Причем сделать это можно позже установленного законодательством предельного возраста.
- Досрочно в случае наличия оправдывающих такое решение обстоятельств.
Каждый из способов предполагает различные варианты реализации на практике, призванные удовлетворить потребности граждан. Владельцу ИПК предоставляется выбор варианта на его усмотрение. Первый способ предполагает:
- ежемесячный платеж в равном объеме до полного исчерпания аккумулированных средств;
- срочная выплата;
- платежи, учитывающие уровень инфляции;
- вывод остатков денег по требованию.
При необходимости досрочного использования капитала предлагается действовать по таким правилам:
- Вывести и использовать деньги в срок равный пяти годам до даты достижения пенсионного возраста, причем:
- в кризисной ситуации позволено снять до 20% накоплений;
- в исключительных случаях (тяжкое заболевание, к примеру) можно использовать всю сумму;
- Деньги, снятые не на регулярное пенсионное обеспечение, будут облагаться налогами.
Налоговые послабления в новой концепции
Стимулировать тружеников и работодателей к переходу на иные принципы формирования пенсионных капиталов предполагается путем предоставления налоговых преференций разного уровня
. А именно:
- плательщикам, формирующим ИПК для себя или третьих лиц, предоставят право на налоговый вычет до 6%;
- НДФЛ постепенно снизят до минимума в 10%.
На практике последнее предложение планируется реализовать следующим образом:
- Повысить для работников НДФЛ до 15%.
- Связать его уровень со ставкой взноса в формирование ИПК.
- При увеличении доли выплаты в фонд ИПК снижать НДФЛ до указанных 10%.
В чем отличие новой концепции от действующей
Принципиальная разница предлагаемой обществу системы отныне реализуемой состоит в привлечении граждан к образованию ИПК. То есть каждый станет вкладывать свои деньги в старость.
Кроме этого, существует еще ряд моментов, отличающих концепцию от старой системы. А именно:
- Ныне взносы за тружеников платит работодатель в размере 22%, из них 6% - накопительная составляющая. В новой системе этот платеж останется неизменным, но труженик дополнительно станет перечислять долю заработка в свой ИПК.
- Средства будут аккумулироваться только в негосударственных фондах и принадлежать вкладчику на праве собственности.
Однако есть несколько моментов, не вызывающих оптимизма. К недостаткам новой концепции относят необходимость:
- дополнительных бюджетных трат на первом этапе;
- преодоления недоверия со стороны населения к нововведению.
Дорогие читатели!
Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.
Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.
Последние изменения
Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.
Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!
Посмотрите видео о новом законопроекте индивидуального пенсионного капитала
28 мая 2017, 12:20 Мар 3, 2019 13:48 
Два главных риска, который тормозят внедрение в России программы индивидуального пенсионного капитала, эксперты связывают с вопросами авторегистрации в системе ИПК и пенсионным администратором.
Сроки внедрения системы ИПК
Центробанк не исключает, что введение новой пенсионной системы в России будет отложено. Ранее предполагалось, что концепцию об индивидуальном пенсионном капитале (ИПК) заработает в России уже с января 2019 года, а возможно даже с конца 2018 года, но сейчас эти сроки находятся под угрозой. Как отмечает зампред ЦБ Владимир Чистюхин , система еще не принята правительством и не внесена в Госдуму, в то время как для выдержки заявленных сроков это должно пройти в осеннюю сессию.
«ЦБ по сути хочет перейти от обязательной системы индивидуального страхования, в которой сейчас работодатель отчисляет 6% единого социального налога, на систему, где плательщиком станет работник. При этом регулятор прекрасно понимает текущее состояние рынка труда и зарплат, которое, скорее всего, не позволит большинству граждан участвовать в системе ИПК, так как они не готовы уменьшать свои текущие доходы.
Еще один момент связан с высокой волалильностью рынка. Она мешает показать финансовый результат вложений в накопление пенсий не только на горизонте 30-40 лет, на даже через 10 лет. Все это снижает мотивацию граждан участвовать в программе ИПК. Оценивая и понимая эти риски, в ЦБ и Минфине осознают сложность привлечения граждан в такую систему, поэтому предлагают введение автоподписки, когда работодатель решает за вас платить отчисления с зарплаты в ИПК от 1% до 6% по нарастающим периодам или нет. Такой подход является нарушением базовых принципов гражданского права», - объясняет ФБА «Экономика сегодня» проректор Академии труда и социальных отношений Александр Сафонов.
Против инициативы Минфина и Центробанка по автоподписки выступает также Минтруд. Как считает глава ведомства Максим Топилин , участие в системе ИПК должно быть либо осознанным решением каждого работника, либо предметом добровольного соглашения работника и работодателя. Среди рассматривается сценарий с положительными стимулами для работодателей в виде налоговых послаблений, и с отрицательными в виде штрафов за непредставление информации.
Риски внедрения ИПК
«Возникает резонный вопрос – на каком основании за вас будут принимать решение и подвергать ваши деньги финансовому риску. Профсоюзные организации не раз заявляли о недопустимости такого подхода, идея автоподписки не находит поддержки. Кроме того, и работодателям не очень хочется брать на себя дополнительные функции.
Еще один серьезный вопрос по системе ИПК связан с созданием единого оператора. В ЦБ хотят создать корпорацию, которая будет заниматься распределением денег, накапливаемых на счетах каждого гражданина. Сейчас эту функцию выполняет пенсионный фонд, поэтому непонятно, зачем тратить деньги людей, решивших участвовать в ИПК, на эту задачу. А деньги тратить придется, так как бесплатно существовать единый оператор явно не будет. Ответов на эти вопросы пока нет», - продолжает эксперт.
Но в то же время отсрочка принятия закона о внедрении ИПК не несет никаких рисков для общей государственной пенсионной системы. Как резюмирует Сафонов, более всего ситуация волнует НПФ, которые должны начать с 2024 года массовые выплаты по предыдущим взносам, в том числе им надо будет платить инвестиционный доход в виде пенсий. А поток доходов в связи с мораторием в пенсионной системе прервался, поэтому и возникает вопрос, из каких денег платить. Основные риски лежат именно в этой плоскости.
Заморозка пенсионных накоплений россиян до 2020 года, начавшаяся в 2014-м, показала, что для бюджета ПФ РФ настали трудные времена, требующие реформирования всей пенсионной системы. 24 мая текущего года А. Г. Силуанов, первый вице-премьер страны, сказал, что возврат к прежней системе не рассматривается и разморозка не планируется, вместо этого предлагается переход к системе накопления индивидуального пенсионного капитала (ИПК). 28 мая А. Д. Жуков, первый вице-спикер Государственной Думы, пообещал, что в этом году россияне смогут ознакомиться с готовым законопроектом новой реформы, которая коснется не только индивидуального капитала для пенсионеров, но и увеличения возраста выхода на заслуженный отдых. Законопроект этой реформы был вынесен на обсуждения 16 июля 2018 года, однако в его тексте не было ни слова про индивидуальный капитал для людей, пенсионный возраст которых с 2019 года начнет расти.
Понятие ИПК
Пенсионное жалованье формируется в основном из страховых взносов, отчисляемых работодателем за сотрудников в ПФР. Согласно статье 33 , отчисления составляют 22%, из которых 16% уходит на формирование страховой части пенсионных выплат гражданина (10% – на страховое пенсионное жалованье, 6% – на фиксированную выплату), 6% – накопительной. Для человека, родившегося до 1966 года включительно, накопительной пенсии не предусмотрено, и все проценты отчисляются в счет страховой части. Новая концепция Центробанка и Министерства финансов РФ предполагает, что вышеуказанные цифры не изменятся, но 6% уже не будут уходить в накопления. Теперь гражданин сам сможет формировать себе накопления, открыв счет в негосударственном пенсионном фонде, куда он будет вносить средства для обеспечения комфортной старости (до 6% от зарплаты). Так что граждане смогут сами решать, какую сумму выделять на старость. Если человек самостоятельно не решит, сколько денег вносить на счет, он сможет не платить первый год. Но затем ему придется с каждым годом платить на процент больше, пока отчисления не достигнут 6% или пока он не подпишет договор с НПФ либо отказ от участия в программе.
Планируется ввод переходного периода, когда у людей будет право попробовать программу и решить, подходит ли она им. Если нет, можно будет отказаться от участия и вернуть внесенные деньги. Также говорится о возможности на 5 лет приостановить выплату средств и менять процентную ставку по своему желанию. Говорят и о праве забрать накопления досрочно: 20% за 5 лет до наступления пенсионного возраста, и всю сумму - при появлении особых обстоятельств, когда срочно требуются деньги (например, в случае болезни гражданина или его близких).
Спорные моменты концепции
На сегодняшний день окончательной версии законопроекта нет, и дискуссия продолжается. В ходе обсуждений возникли спорные моменты, которые пытаются разрешить. Первый вопрос заключается в способе подключения россиян к программе. Обсуждается два варианта: автоматическая подписка с возможностью впоследствии отказаться от участия в программе или авторегистрация по письменной заявке самого человека. Также один из вариантов - предложение от работодателя добровольно включиться в программу, и если работник в течение 6 месяцев не напишет отказ, ответ будет считаться положительным. Вопрос этот повлияет на количество участников и является важным для формирования бюджета ПФ РФ.
Автоподписка - идеальное решение для ПФР, но существует ряд негативных последствий:
- 6% от заработной платы может нанести серьезный урон бюджету человека, ведь заработная плата многих людей не позволяет выделять дополнительные 6% на формирование пенсионных накоплений;
- возможное недоверие к государственным реформам, которые и так проводятся очень часто;
- вопрос о перераспределении средств, что уже накоплены, станет особенно остро, ведь новая реформа отменит прежнюю систему накоплений, с которыми придется что-то делать: переводить на новый счет человека (если деньги хранились в негосударственном фонде) или переводить их в пенсионные баллы для увеличения страховых выплат (если в государственном). Обсуждается возможность в течение двухлетнего переходного периода перевести деньги из ПФР в негосударственный фонд, чтобы подтвердить участие в программе формирования индивидуального пенсионного капитала.
Также остается нерешенным вопрос о едином операторе, который отвечал бы за программу индивидуального пенсионного капитала. Пенсионный фонд не хочет брать на себя эту ответственность, а создание нового ведомства приведет к тому, что содержать его будут сами участники программы. Главный кандидат в операторы - НРД (Национальный расчетный депозитарий), небанковская организация России.
Преимущества для участников новой системы
Если граждан не принуждать к участию в новой программе, их нужно чем-то привлечь, предложив ряд преимуществ. В процессе обсуждений возникло несколько вариантов поощрения:
- возможность получать налоговый вычет в размере до 6% от заработка;
- отмена подоходного налога для граждан с низким уровнем доходов;
- увеличение НДФЛ до 15% для тех, кто не желает принимать участия в новой программе, и в то же время снижение его до 10% для тех добровольцев, которые согласятся тот же процент уплачивать для формирования накоплений.
Что касается пенсионных выплат, тему эту осветил С. Швецов, зампред Центробанка, рассказав о трех вариантах получения пенсии владельцем ИПК:
- Срочные выплаты с индексацией каждый год. Человек самостоятельно устанавливает сроки получения выплат, а фонд рассчитывает, каким должен быть ежемесячный платеж. Если человек умер и не успел получить накопленное, оно переходит к его наследникам.
- Пожизненные или бессрочные без права наследования.
- Гибридные. Возможность получать скользящие выплаты с перерасчетом пенсионного жалованья каждый год.
При достижении возраста выхода на отдых от труда гражданин самостоятельно сможет выбрать, копить ему дальше или получать выплаты.
Накопления в НПФ
Накопительная пенсия поступает на счет негосударственных пенсионных фондов, и с ее заморозкой возникли трудности с притоком новых средств. Когда вкладчики начнут в больших количествах выходить на пенсию, существование некоторых НПФ окажется под угрозой. Первой ласточкой изменений можно считать программу Сбербанка России индивидуального пенсионного плана, побуждающую клиентов продолжать вкладывать средства в пенсионные накопления. С ее помощью клиенты могут самостоятельно формировать свою пенсию, внося периодически взносы в размере как минимум 500 рублей. Первоначальный взнос при этом должен быть в 3 раза больше. Чтобы сформировать желаемую пенсию, можно на сайте банка воспользоваться калькулятором. Он поможет рассчитать, какие суммы в течение какого времени и с какой периодичностью нужно вносить.
Заключение
Новая пенсионная программа, которая переведет к формированию гражданами самостоятельно своего индивидуального пенсионного капитала, начнет работать, скорее всего, не раньше 2020 года. Конечно, это произойдет, только если все спорные моменты решат к концу текущего года и законопроект будет принят. Несмотря на все сложности, реформа сможет гарантировать, что накопления граждан больше не смогут заморозить, а копить дополнительную пенсию или нет, они смогут решать самостоятельно. При этом 22% отчислений, которые работодатели вносят за своих сотрудников, полностью пойдут на формирование страховой части пенсионного жалованья. Россияне же смогут вносить дополнительно до 6% от зарплаты на счет накоплений.
Реформу накопительных пенсий оплатят россияне
Минфин и Центробанк назвали новую дату введения индивидуального пенсионного капитала (ИПК), который заменит накопительную часть пенсии. Проекта закона за годы обсуждения ни одно ведомство не обнародовало, но в теории главными новациями должны стать добровольный характер отчислений и невозможность государства использовать накопления будущих пенсионеров. Вместе с тем введение ИПК приведет к увеличению нагрузки на налогоплательщиков.
Обсуждение идеи ИПК началось еще в 2014-2015 гг., но так и не оформилось в законопроект. В предложениях Минфина для пенсионной реформы предполагалось - ИПК - уже с 2017 г. Позднее в Центробанке прогнозировали ., но проект власти в Госдуму так и не внесли.
Документ Минфином и ЦБ будет опубликован в течение месяца, новые сроки озвучили СМИ, по их данным, . Сейчас работодатель уплачивает в Пенсионный фонд взносы в размере 22% от зарплаты. Министр финансов Антон Силуанов заявил, что от зарплаты, а дополнительный инвестиционный ресурс в экономике пополнится на 1,5% ВВП. Однако сделано это будет, вероятнее всего, за счет дополнительной нагрузки на пенсионеров.
Переход к ИПК предполагает не замену 6% накопительной части, которую сейчас инвестируют НПФ и ВЭБ, на добровольные отчисления работников, а перераспределение платежей. 22%-е отчисления направятся в распределительную систему и станут страховой частью пенсии (сейчас только страховая часть формируется у "молчунов", оставивших свои деньги в ПФР). Работнику предложат дополнительно, из своей получаемой на руки зарплаты, отчислять до 6% в накопительную часть.
Предварительно власти заявляли о готовности предоставить гражданам возможность отказаться "копить на пенсию" или самостоятельно установить желаемый процент отчислений. Однако в каком формате закон будет представлен - большой вопрос: еще в 2016 г. Минфин хотел принудительно подключить к ИПК всех налогоплательщиков, если работник самостоятельно не установит размер взноса, то автоматически станет откладывать по 6% от зарплаты.
В текущем варианте ИПК станет дополнительной нагрузкой на налогоплательщиков, говорит аналитик "Открытие Брокер" Тимур Нигматуллин .
"Взносы фактически будут уплачиваться в дополнение к обычной ставке страховых взносов в ПФР. Их будет делать сам работник, взнос будет увеличиваться с 0 до 6% на 1 процентный пункт в год, но может быть отменён по желанию работника. В итоге ИПК представляет собой ни что иное, как налог на финансовую неграмотность. Очевидно, что уплачивать подобные взносы будут в первую очередь граждане, которые не знают о подобной реформе и не контролируют свои расчёты с государством. Тем не менее надо признать - нововведение эффективно повысит размер средней пенсии в будущем", - рассказал аналитик.
Идея существующей накопительной части, которую в свое время агитировали переводить в НПФ, тоже в увеличении будущей пенсии. Но с подачи государства деньги россиян находятся в "заморозке" с 2014 г., тогда отчисления в размере 6% от зарплаты россиян направили на выплаты пенсионерам. Принято решение о продлении меры до 2020 г., что в трехлетней перспективе принесет
Деньги, перечисленные в рамках ИПК, будут собственностью самого гражданина по аналогии с банковским вкладом. Но в отсутствие проекта сложно сказать, сможет ли государство после перехода к ИПК принять в отношении денег россиян решения, аналогичные "заморозке" накопительной части пенсий, добавляет Нигматуллин.
"Теоретически это возможно с точки зрения ежегодно поступаемых платежей, а не суммы накоплений. Например, их можно принудительно направить на погашение дефицита ПФР. Возможно, для этого даже не потребуется принятия нового закона", - говорит он.
По мнению участников рынка, ИПК позволит сбалансировать пенсионную систему. По расчетам Ассоциации негосударственных пенсионных фондов (АНПФ), дефицит взносов на страховую пенсию в 2017 г. оценивается в 34%, его снижение возможно за счет роста тарифа страховых взносов с текущих 22% до минимум 34%. В случае выполнения поручения президента о росте зарплат потребуется еще больший тариф. Введение ИПК решит проблему только в случае максимального охвата населения, но не менее 25% наемных работников с облагаемым доходом не менее 50 тыс. руб., отмечают в альянсе. Там выступают за рост тарифа выше 6%.
Условия привлекательности ИПК: право собственности на средства, правопреемство пенсионных средств в случае смерти участника до назначения ему пенсии и самой пенсии, досрочное получение средств при тяжелой болезни, травме или уничтожении имущества, гарантированный инвестиционный доход, возможность приостановки участия в программе.
Переход к новой системе не сможет сразу покрыть дефицит ПФР, говорит доцент кафедры управления человеческими ресурсами РЭУ им. Г. В. Плеханова Людмила Иванова-Швец , он будет существовать еще достаточное время.
"Переход к ИПК приведет к тому, что государство будет выплачивать только обязательную часть, и происходить это будет не сразу, а по мере достижения пенсионного возраста теми, кто перешел на такую систему. Это, скорее, приведет к большей дифференциации пенсионных выплат, так как граждане очень по-разному отнесутся к переходу к ИПК - одни будут стараться больше зарабатывать или их доход позволит накопить больше, соответственно, и пенсия их может быть больше, а некоторые все равно либо останутся в тени, либо не очень поверят новой системе, и получать будут только минимум. Но самое опасное в этой схеме то, что работающие граждане с низкими заработными платами не смогут накопить на достойную пенсию", - рассказала она .
Низкий уровень доверия к государству в вопросе формирования пенсий (здесь стоит вспомнить не только "заморозку", но и отказ от второй индексации в кризисные годы, остановку роста пенсий работающих пенсионеров, ) заставит работников задуматься о целесообразности добровольно копить. Власти уже придумывают стимулы, так, есть решение по освобождению накопительной части от налога на доход физических лиц. Идею в 2017 г. выдвинули участники рынка, регулятор ее поддержал. Однако есть риски того, что россияне при возможности уйдут на пятилетние каникулы для выплат или установят 0% взносов велики. В АНПФ отмечают, что льготы по подоходному налогу - значимый фактор только для высокооплачиваемых работников, а для значительной части снижение реальных доходов существенно превысит эффект господдержки.
У большинства россиян с низкими доходами просто нет возможности в долгосрочном режиме откладывать существенную часть зарплаты на пенсию, говорит заместитель директора Института социального анализа и прогнозирования РАНХиГС Юрий Горлин . Сейчас порядка 70% россиян получают зарплату ниже средней, отмечает он.
"Если при зарплате в 40 тыс. руб. у человека есть семья, дети, то душевой доход домохозяйства ниже и существуют более императивные траты. Подтверждение этому - относительно небольшие накопления россиян. При этом чтобы накопительная пенсия была значимой, речь должна идти о накоплении не десятков и даже не сотен тысяч рублей. Второй момент, вызывающий сомнение - инфраструктура НПФ. За предыдущие годы фонды не показали себя, как институт, способный обеспечить доходность, хотя бы соизмеримую с инфляцией. По целому ряду причин доходность НПФ была в полтора раза ниже инфляции. Если ИПК введут в принудительном порядке, люди будут вынуждены отчислять взносы, но это уменьшит их и без того падающие доходы и негативно отразится на экономике, так как снизится платежеспособный спрос", - рассказал он .
Налоговые льготы, по его словам, увеличат доходность НПФ на несколько десятых процента, но выпадающие доходы получат субъекты, которые являются администраторами НДФЛ. Кроме того, льготы по подоходному налогу опять же получат россияне с высокими доходами - именно они могут быть заинтересованы в ИПК - это сделает плоскую шкалу налога фактически регрессивной.
Так как у многих работников необходимость отчисления дополнительных взносов может вызвать протест, система ИПК, вероятнее всего, станет принудительной, говорит Людмила Иванова-Швец: "Скорее всего, рычаги давления могут передать работодателям, то есть предусмотреть схему, при которой работодателю было бы выгодно, чтобы его работники были включены в эту систему".
Она добавляет, что одной разъяснительной работы среди населения по вопросу формирования пенсий мало, нужна стабильность пенсионной системы, чего нельзя сказать о ней в настоящее время
"За последние 13 лет произошло столько реформ пенсионной системы, что граждане перестали доверять государству, но из-за высокой инфляции и низких доходов не имеют возможности и не видят смысла заниматься самостоятельно пенсионными накоплениями. Государство должно выступить гарантом стабильности", - отмечает эксперт.