Договор займа денежных средств между юридическим и физическим лицом образец. Налогообложение физического лица при договоре займа. На определенные цели

При составлении любого вида договора требуется умение его составлять, ведь любая ошибка в условиях может стоить больших денег.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Поэтому договоры разделяются на классификации, имеют свои особенности и нюансы, чтобы каждая ситуация могла как можно точнее отразиться на бумаге, иметь законную сил, а в случае нарушений одной из сторон, вторая имела возможность обратиться для решения в судебном порядке.

Необходимые условия

Среди составления кредитных договоров есть соглашения займа, которые последнее время не уступают по популярности.

Это легко объяснить, их популяризация объясняется некоторыми причинами. Очень часто банки и другие кредитные организации, требуют слишком многого от заемщика:

1. Хорошую кредитную историю.
2. Поручителей.
3. Залоговое имущество.
4. Постоянный доход.
5. И другие стандартные требования.

А вот если обратиться к юр. лицу напрямую для получения займа, его условия могут стать намного проще и прозрачней.

В основном, соглашение займа заключается между физ и юр. лицом, если оба участника заинтересованы в сотрудничестве без привлечения банковских организаций.

Среди видов договоров можно выделить:

1. Безвозмездные.
2. С начислением процентов.

Какой именно будет заключен договор, зависит от ситуации, переговоров, интересов сторон, и общей цели. В основном, юр. лицо представляет более выгодные условия или просто готово дать деньги взаймы, когда физ. лицу было отказано всеми банками.

В таком случае, договор, скорее всего, будет с процентной ставкой. Обратной ситуацией может послужить пример безвозмездного займа от физ. лица юр. лицу.

Такая ситуация очень часто возникает, когда предприятие требует вложения дополнительных средств, а физ. лицо, являясь учредителем, принимает решение дать необходимую сумму денежных средств взаймы.

Порядок оформления сделки

Данный вид соглашения – это одно из альтернативных вариантов получить средства вне финансовых структур.

Основной процесс можно описать следующим образом:

Перед началом оформления участники должны определить, какой именно вид договора будет заключаться. При безвозмездном обязательно должно упоминаться об этом, а также срок возврата.

Для процентного вида соглашения должна указываться процентная ставка, принцип ее начисления. Например, заимодавец может желать ежедневно начислять проценты, ежемесячно или в годовых.

Огромное значение имеют и сроки. Для краткосрочных займов обычно устанавливается фиксированная ставка, а по истечению срока выплачивается сумма с процентами.

Также, может применяться ежедневное начисление, если срок договора не превышает 1 месяц. Независимо от вида договора, следует учесть, что составление должно быть исключительно в письменной форме, как того требует ГК РФ.

Другие важные составляющие, которые следует учесть:

1. Данные об участниках согласно их статусу.
2. Сумма денежных средств.
3. Сроки.
4. Возможно, проценты.

Для правильного указания информации об участниках, юр лицо должно указывать:

1. Юридический адрес.
2. Реквизиты банковского расчетного счета.
3. ФИО лица, которое выступает от организации.

Физ. лицо не имеет такой обширной информации, поэтому указываются лишь ФИО и паспортные данные.

Помимо основных условий для большей гарантии указываются другие условия, как ответственность сторон, форс- мажорные обстоятельства, штрафные санкции за несоблюдение условий одной из сторон, когда договор теряет силу.

Эти условия являются индивидуальными, и должны предварительно обсуждаться участниками перед непосредственным составлением и подписанием.

Начинает свое действие с момента передачи средств, предусмотренных этим соглашением. Если заимодавец после подписания не имеет возможности их сразу передать, действие договора вступит в силу только после осуществления данного действия передачи.

Бывают ситуации, когда участником в роли заимодавца выступает не руководитель организации, а иное лицо — сотрудник, заместитель или иное лицо со стороны. Это не является нарушением.

Если при составлении договора не указывается процентная ставка, однако есть условие о том, что займ выдается под процент, размер ставки будет составлять минимальное региональное значение на день заключения.

Передача денежных средств должна указываться в условиях договора. Это может быть перечисление на расчетный счет или получение наличными.

Если заключают юр. лица с физическими он очень напоминает по структуре стандартный кредитный договор.

Список требуемых документов

Очень важно при составлении документа учесть особенности обозначения участников, и указания их персональной информации.

Для обозначения физ. лица понадобиться:

Юридические лица должны предоставить:

1. Уставные документы.
2. Выписки из реестра.
3. Документ, который сможет подтвердить полномочие лица, выступающего от имени организации.

Если соглашение имеет дополнительное условие поручительства или залога, необходимо приложить подтверждающие документы.

В случае залога – документ, подтверждающий право собственности на имущество. Для поручителя – документ о платежеспособности.

Образец заполнения

Залог правильного составления документа – использование типовой формы. Она содержит главные пункты, благодаря которым договор будет иметь силу. Бланк договора займа между физическими и юридическими лицами можно .

Предлагаю посмотреть образец договор займа между юрлицом и физлицом более подробно:

1. Номер документа, место и дата заключения.
2. Имена сторон, выступающих в качестве заимодавца и заемщика.
3. Предмет сделки. Описывается предмет передачи, если это деньги, необходимо указать точную сумму. Указать название валюты.
4. Срок сделки, т.е. дата, когда заемные средства должны быть возвращены заимодавцу.
5. Ответственность сторон. Прописываются права и обязанности обоих участников.
6. Порядок разрешения споров.
7. Форс – мажорные обстоятельства. Указать случаи, при которых могут менять условия договора, но это не повлияет на силу сделки. К таким ситуациям относятся.
8. Штрафные санкции за несоблюдение условий договора.
9. Срок договора.
10. Заключительные положения.

Беспроцентный

Особенность безвозмездного договора состоит в отсутствии процентов за пользование взятыми средствами. Это условие обязательно должно употребляться при составлении. Бланк договора беспроцентного займа можно .

Обязательными пунктами, которые должны использоваться:

1. Ответственность сторон.
2. Разрешение споров.

Если присутствует данное условие, участники сделки могут не переживать об уплате налогов, т.к. заимодавец будет лишен возможности получения прибыли от данного соглашения.

Обычно уплата налогов лежит на заимодавце, однако, он имеет право возложить ответственность на заемщика, если это будет прописано в условиях.

При составлении документа необходимо руководствоваться ГК РФ ст. 809, которая имеет отличительные условия для признания безвозмездным.

Для этого необходимо соответствовать одному из следующих пунктов:

1. Если заключение происходит между физ. лицами или займ не более 50 МРОТ.
2. Если предметом являются не деньги, а имущество.
3. Если договор не имеет цели получения прибыли.

Процентный

Особенностью заключения такого вида соглашения является его основная цель – получить прибыль от выдачи средств заемщику. Бланк договор процентного займа можно .

Поэтому очень важно учитывать:

Размер процентной ставки	Ставка может быть фиксированной на день, месяц или год. При этом стоит учитывать сроки
Принцип начисления процентов	Для наглядности необходимо отразить график выплат основной суммы займа (тела кредита) и процентов. Для этого чаще всего используют таблицы, с указанием дат погашения, а в конце указывается полная сумма денег, которую заемщик должен будет уплатить по итогу за пользование средствами
Указать, какой из участников будет иметь обязанность уплатить налог	Несмотря на то, что это обязанность заимодавца, он вправе переносить эту обязанность на заемщика
Условие о досрочном погашении займа	Заимодавец имеет право разрешить досрочную выплату или запретить такой порядок, получив полную сумму процентов. Это должно обязательно указываться в условиях при составлении документа

Срок действия документа

Во избежание недоразумений следует правильно написать срок действия. Поэтому используется следующая формулировка — заем выдается на (указать срок), договор действует до момента погашения полной суммы заемщиком. В таком случае заемщик не сможет уйти от ответственности.

Существующие риски сделки

Гражданин , паспорт (серия, номер, выдан) , проживающий по адресу , именуемый в дальнейшем «Займодавец », с одной стороны, и гражданин , паспорт (серия, номер, выдан) , проживающий по адресу , именуемый в дальнейшем «Заемщик », с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны », заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Займодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в размере рублей (далее - Сумма займа), а Заемщик обязуется вернуть Займодавцу Сумму займа и уплатить проценты на нее в сроки и в порядке, предусмотренные Договором.

1.2. Сумма займа передается наличными денежными средствами.

1.3. Сумма займа предоставляется на срок до «» года.

1.4. Сумма займа считается возвращенной в момент внесения соответствующих денежных средств Заимодавцу.

1.5. Займодавец дает согласие на досрочный возврат Суммы займа и процентов без дополнительного получения Заемщиком письменного одобрения по этому поводу.

2. ПОРЯДОК РАСЧЕТА И УПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ

2.1. За пользование Суммой займа Заемщик выплачивает Займодавцу проценты из расчета процентов годовых.

2.2. Проценты начисляются со дня, следующего за днем предоставления Суммы займа (п. 1.2 Договора), до дня возврата Суммы займа (п. 1.4 Договора) включительно.

2.3. Проценты за пользование Суммой займа уплачиваются одновременно с возвратом Суммы займа.

3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

3.1. За несвоевременный возврат Суммы займа (п. 1.3 Договора займа) Займодавец вправе требовать с Заемщика уплаты процентов в порядке, предусмотренном п. 1 ст. 811, п. 1 ст. 395 ГК РФ (независимо от уплаты процентов, предусмотренных п. 2.1 Договора).

3.2. За нарушение сроков уплаты процентов (п. 2.3 Договора) Займодавец вправе требовать с Заемщика уплаты неустойки (пени) в размере процентов от не уплаченной вовремя суммы за каждый день просрочки.

3.3. Взыскание неустоек и процентов не освобождает Сторону, нарушившую Договор займа, от исполнения обязательств в натуре.

3.4. Во всех других случаях неисполнения обязательств по Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

4. ФОРС-МАЖОР

4.1. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по Договору, если надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, под которыми понимаются: запретные действия властей, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия.

4.2. В случае наступления этих обстоятельств Сторона обязана в течение дней уведомить об этом другую Сторону.

4.3. Документ, выданный Торгово-промышленной палатой, является достаточным подтверждением наличия и продолжительности действия непреодолимой силы.

4.4. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более месяцев, то каждая сторона вправе расторгнуть настоящий Договор займа в одностороннем порядке.

5. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

5.1. Все споры, связанные с заключением, толкованием, исполнением и расторжением Договора, будут разрешаться Сторонами путем переговоров.

5.2. В случае недостижения соглашения в ходе переговоров, указанных в п. 5.1 Договора, заинтересованная Сторона направляет претензию в письменной форме, подписанную уполномоченным лицом. Претензия должна быть направлена с использованием средств связи, обеспечивающих фиксирование ее отправления (заказной почтой, телеграфом и т.д.) и получения, либо вручена другой Стороне под расписку.

5.3. К претензии должны быть приложены документы, обосновывающие предъявленные заинтересованной Стороной требования (в случае их отсутствия у другой Стороны), и документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего претензию. Указанные документы представляются в форме надлежащим образом заверенных копий. Претензия, направленная без документов, подтверждающих полномочия лица, ее подписавшего, считается непредъявленной и рассмотрению не подлежит.

5.4. Сторона, которой направлена претензия, обязана рассмотреть полученную претензию и о результатах уведомить в письменной форме заинтересованную Сторону в течение рабочих дней со дня получения претензии.

5.5. В случае неурегулирования разногласий в претензионном порядке, а также в случае неполучения ответа на претензию в течение срока, указанного в п. 5.4 Договора, спор передается в арбитражный суд по месту нахождения ответчика в соответствии с действующим законодательством РФ.

6. ИЗМЕНЕНИЕ И ДОСРОЧНОЕ РАСТОРЖЕНИЕ ДОГОВОРА

6.1. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме и подписаны обеими Сторонами. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются неотъемлемой частью Договора займа.

Телефон/факс:

Паспорт серия, номер:

Кем выдан:

Когда выдан:

Подпись:

В нынешнее время очень широкое распространение получило оформление договоров займа между различными категориями лиц – физлицами или юрлицами. При этом может встречаться смешанный тип договора.

При этом кредитные отношения могут быть самого разного характера. К примеру, имеется возможность заключения договора, как на безвозмездной основе, так и с выплатой вознаграждения кредитору в виде процентов.

В чем заключаются особенности заключения подобных сделок, и учет каких параметров должен вестись сторонами при данном типе кредитования? Рассмотрим данные вопросы более подробно.

Основная информация

Российское законодательство на сегодняшний день дает четкое определение понятию договора займа между юридическим и физическим лицом. Так называется документ, регулирующий отношения между участниками сделки. При этом один участник является кредитором, а второй – заемщиком. Заключение подобного соглашения подразумевает операцию передачи денежных средств или прочих вещей.

Помимо этого, в документе указываются сроки исполнения кредитных обязательств. При подписании беспроцентного соглашения должник должен вернуть задолженность, которая была взята без различных начислений.

Законодательство

Главным документом, который регулирует заключение сделки по оформление кредитов и ответственность с обязательствами сторон друг перед другом, является ГК РФ , а именно гл. 42 , а также ст. , ГК РФ.

Помимо этого, обязательно стоит помнить, что регулятором данных вопросов также выступает Налоговый Кодекс РФ . Этот документ рассматривает сферу начисления налогов, а также формирование налоговой базы для налогоплательщиков. На эти вопросы можно увидеть ответы в .

Также Гражданско-процессуальным кодексом рассматриваются вопросы о ненадлежащем исполнении обязательств сторонами, а также об отсутствии исполнения обязательств. Помимо этого рассматривается сторона определения разрешения конфликтов посредством судебных разбирательств, согласно ст. 121 ГПК РФ.

Какую информацию содержит документ

В данном кредитном соглашении должны прописываться такие пункты, как:

1. Сведения об участниках.
2. Предмет договора.
3. Срок исполнения кредитных обязательств.
4. Начисляемые проценты.
5. Порядок и условия по регулированию конфликтов.
6. Штрафы за неисполненные обязательства.

Важно помнить, что деньги могут возвращаться кредитору до наступления сроков. Если займ является процентным, то кредитор может не согласиться с заемщиком на такое условие.

Когда средства передаются для реализации определенной цели и это условие прописывается в документе, то такой кредит считается целевым. В этой ситуации должник должен допускать действия, связанные с контролем со стороны кредитора. При неисполнении условия о целевом использовании средств, физлицо может требовать от фирмы исполнения кредитных обязательств досрочно, при выплате всех процентов.

Каким условиям должен соответствовать заемщик

Основными требованиями для каждого типа заемщиков являются следующие условия:

1. Возраст от 18 до 70 лет.
2. Наличие гражданства РФ у физлиц и наличие регистрации у предприятий. При этом могут быть заемщиками и нерезиденты страны, в ситуации, когда он выступает в качестве учредителя организации.
3. Регистрация на территории проживания кредитора.
4. Наличие официального трудоустройства.

Налоговая ответственность при заключении договора займа между юридическим и физическим лицом

При предусмотрении выплаты вознаграждений в виде процентов в пользу кредитора, такая сделка является подлежащей для налогообложения. Деньги, которые были получены в виде процентного вознаграждения, рассматриваются сотрудниками органов контроля как внереализационный доход. Соответственно, они облагаются согласно применяемой ставке по определенной системе.

При оформлении кредита без процентов рисковать может только кредитуемое лицо. Он должен будет оплачивать НДФЛ по действительному законодательству.

С процентами

В таком документе в обязательном порядке должны быть прописаны условия по погашению задолженности до наступления фактических сроков. Долг будет считаться возвращенным, когда он будет переведен кредитору полностью.

Процент по соглашению определяется по действительной ставке рефинансирования. При отсутствии порядка выплат в договоре по процентам, то они должны уплачиваться каждый месяц.

Кредитор имеет право на требование возмещения ущерба. Штрафные пени накладываются с момента открытия просрочки и перестают начисляться в день полного возврата задолженности.

Пакет документов

Чтобы заключить соглашение между физлицом и юрлицом о кредитовании, нужно иметь следующие документы:

1. Гражданские паспорта участников сделки.
2. Печать предприятия от юрлица.
3. Расписка о передаче предмета займа.
4. Кассовый ордер формы .
5. Кассовый ордер формы .

Пример заполнения

Для подобного соглашения необходимо исполнение документа в письменном формате. При наличии устной договоренности между участниками сделки, если возникнут споры, то обязательства могут потеряться.

Стандартное кредитное соглашение должно в себе содержать:

1. Контактные сведения о сторонах.
2. Обязанности и права сторон.
3. Платежный график.
4. Возврат задолженности.
5. Начисление процентов.

Образец договора займа между юридическим и физическим лицом можно найти и скачать .

Без процентов

При заключении подобных соглашений стоит обязательно помнить о наличии следующих нюансов при его оформлении:

1. В рамках соглашения у заемщика есть возможность погашения задолженности до срока.
2. Кредитор освобождается от выплат любых налогов.
3. Чтобы договор считался полностью исполненным, заемщик выплачивает все необходимые налоги.
4. Если заемщик является юрлицом, то оно не должно выплачивать налоговые сборы, даже несмотря на получение выгоды.

Пакет документов

К договору прилагается расписка в обязательном порядке.

В ней отражаются такие параметры, как:

1. Размер долга.
2. Способ передачи предмета займа.
3. Дата перевода.

Важно помнить, что этот документ только подтверждает факт перевода.

Чтобы заключить договор, нужно иметь гражданский паспорт. Юрлицом документ подписывается от имени управляющего, или же по доверенности.

Пример заполнения

Заключается исключительно письменно.

Составляется соглашение для каждого случая индивидуально, однако стандартный договор должен в себя включать:

1. Персональную информацию о сторонах.
2. Размер займа.
3. Способ получения и передачи средств.
4. Дата вступления документа в силу.
5. Реквизиты сторон.
6. Обязанности, права сторон и прочие условия.

На определенные цели

По такому соглашению предмет договора выдаются кредитуемому лицу для реализации определенных проектов.

Обычно деньги берутся заемщиком для того, чтобы реализовать следующие цели:

1. Оплатить обучение.
2. Оплатить путевку.
3. Профинансировать лечение.
4. Чтобы оплатить прочие услуги.
5. Для ремонта помещения.

Если деньги используются не по цели, у кредитора есть возможность потребовать досрочного погашения задолженности. Прервать договор он может абсолютно в любой момент времени.

Пакет документов

Документы для оформления сделки требуются те же самые, что и в первых двух ситуациях.

Стоит помнить, что передачу предмета соглашения будут регулировать документ № КО-1, или же банковская выписка.

При том факте, что в качестве предмета соглашения выступают вещи, нужно составлять акт передачи данных предметов. После возврата нужно составлять документы, которые могут подтвердить их передачу – кассовый ордер, банковская выписка или расписка.

Пример заполнения

Обязательно в договоре должна фигурировать глава, в которой описано залоговое имущество. Помимо этого, тут же прописывают владельца ценностей.

Кредитору такое имущество по факту не передается. Он только получает документы на залог, и фактически является его собственником, на время. При неисполнении обязательств, имущество полностью переходит в собственность кредитора.

С предоставлением залога

Согласно действительному законодательству, при наличии залоговой формы в договоре займа, он должен быть составлен с использованием услуг нотариуса. В качестве предмета залога может быть указано любое имущество – недвижимость, автомобиль и т.д. Главная задача участников сделки – указать в договоре вещи, чтобы их потом успешно идентифицировать.

Обязательно нужно указывать срок исполнения обязательств по договору, вместе с размером ссуды.

Обязательно в отдельности должен составляться договор залога, который имеет определенную юридическую силу. Условие о залоге сторонами может включаться также и в соглашение о кредите.

Возврат долга

Порядок погашения задолженности обязательно указывается в кредитном соглашении отдельным пунктом. Здесь участники сделки должны определить полную сумму долга, а также конкретную дату внесения денежных средств.

Сроки

Сроки могут устанавливаться или по договоренности участников, или по решению самого кредитора. Конечная дата устанавливается в кредитном соглашении. Определенные договоры могут предполагать пролонгацию документа.

Что грозит за нарушение условий

Ответственность участников обязательно должна прописываться в кредитном соглашении, вместе с порядком регулирования конфликтов.

Мерами воздействия при нарушении соглашения обычно являются, согласно :

1. Пени.
2. Штрафы.
3. Подача иска в суд.
4. Требование досрочного исполнения кредитных обязательств.

Развитие бизнеса невозможно без дополнительных вложений. Когда неоткуда взять денежные средства или невозможно получить кредит в банке руководитель предприятия вынужден искать альтернативные варианты. Среди них наиболее востребованный – это займ от юридических или физических лиц.

Для физического лица заем – это возможность решить свои небольшие проблемы. Например, ремонт квартиры, покупка дорогой техники, оплата учебы или другие.

Нередко такой кредит предоставляет организация, в которой работает физическое лицо.

Процесс получения денег принято скреплять соглашением, в котором отображены все условия предоставления заема.

Договор беспроцентного займа

В законодательстве РФ четко указано, что договор заема – это документ, который регулирует отношения между двумя сторонами, одна из которых выступает займодателем, а вторая заемщиком. Его заключение обозначает передачу денег или других ценностей.

Также в нем указаны сроки, в которые их необходимо вернуть. В случае подписания беспроцентного договора заемщик возвращает сумму, которую брал без дополнительных начислений.

Договор займа денежных средств между физическим и юридическим лицом данного типа заключается в случаях, когда:

1. Передаются не денежные средства, а вещи, которые не облагаются процентами.
2. Сумма заема не превышает пятидесяти минимальных заработных оплат труда. При этом он не должен быть связан коммерческой деятельностью с одной из сторон.

Следует отметить некоторые моменты, связанные с заключением беспроцентного соглашения:

• долг в рамках этого договора можно возвращать досрочно. Поскольку займодавец не получает с него никакой прибыли, то он заинтересован в его скорейшем возвращении. Договор будет считаться завершенным только после уплаты налогов4
• В рамках беспроцентного соглашения лицо выступающее займодавцем освобождено от уплаты налогов;
• для завершения соглашения заемщик должен выплатить налог. Высчитывают его исходя из стоимости вещей или суммы займа;

Ставка рефинансирования Центрального Банка используется для определения размеров процента.

• юридическое лицо, выступающее в качестве заемщика, не оплачивает налоги, несмотря на получение определенной выгоды, в связи с использованием денежной суммы для развития бизнеса;
• физическое лицо оплачивает налог, если берет займ у организации или индивидуального предпринимателя. Заемщик обязан оплатить налог по ставке 35% от ¾ ставки рефинансирования ЦБ исходя из даты заключения соглашения;
• отдельным пунктом необходимо отметить, что договор заключен на беспроцентной основе. Это обязательное условие.

Необходимые документы

К самому договору необходимо приложить расписку, в которой указать сумму займа или список вещей, дату перевода или метод передачи ценностей. Следует учитывать, что расписка не является самим соглашением, она лишь подтверждает факт передачи денег.

Для заключения самого соглашения необходимо иметь при себе паспорт для заполнения личной информации. Юридическое лицо подписывает документ от имени директора либо на основании доверенности. Представители организации должны иметь при себе печать.

Образец договора

Форма договора займа между физическим и юридическим лицом содержит такие данные:

Заключается он только в письменном виде. Документ может быть составлен для каждого индивидуального случая, но он обязательно должен включать следующую информацию:

• контактные и личные данные сторон;
• сумму займа и срок, на который он выдается;
• порядок возвращения денежных средств (сразу вся сумма или частично);
• дату, с которой договор вступает в силу;
• платежные реквизиты;
• права, обязанности сторон и условия на которых происходит досрочное прерывание соглашения.

Если передаваемая сумма не превышает десяти минимальных заработных плат, то договор может быть заключен в устном виде, при предоставлении займа физическим лицом.

Если займодавцем выступает организация, тогда возможна только письменная форма заключения соглашения. Момент передачи денежных средств или вещей, означает, что оно вступило в силу.

Фото: ООО берет взаймы у физического лица

Договор процентного займа между физическим лицом и юридическим лицом

Данный вид соглашения отличается тем, что в нем обязательно прописываются условия досрочного погашения. Согласно стандартного договора сумма считается возвращенной, когда она в полном размере переведена на счет займодавца либо передана в руки. Любые другие условия можно прописать в самом документе.

Процент определятся с учетом ставки рефинансирования банка того региона, в котором находится заемщик. Если в соглашении не указан порядок выплат процентов, тогда они осуществляются ежемесячно.

При передаче вещей необходимо обязательно указывать их стоимость, размер процентов, условия их выплат и порядок начисления. Если данная информация неуказанна соглашение автоматически будет считаться беспроцентным.

При нарушении процентного договора на стороны возлагаются штрафные санкции. Например, при несвоевременной выплате долга на заемщика накладываются дополнительные проценты.

Также займодавец вправе требовать возмещение материального ущерба. Штрафные проценты накладываются с момента нарушения условий договора и заканчивают днем, когда был полностью возвращен долг.

Целевой займ

Известно, что все договора делятся на нецелевые и целевые. К первой группе относятся соглашения, в которых не указано, для каких целей выданы средства. В таком случае заемщик их может потратить на любые нужды.

Отдельно следует выделить целевые договора. Это означает, что денежные средства или материальные вещи были выданы заемщику для достижения определенных задач.

Договор займа между юр. лицом и физ. лицом должен содержать информацию о том, что займодавец имеет право контролировать, используются ли средства в целях, которые были указаны в договоре.

Брать финансы могут для решения следующих задач:

• для оплаты обучения в ВУЗе;
• на лечение;
• для оплаты путевки;
• на ремонт квартиры;
• для оплаты фитнеса, бассейна.

В случае использования денежных средств не по назначению, займодавец может потребовать возврата всей суммы вместе с процентами. При этом прервать соглашение он вправе в любой момент.

Необходимые документы

Список документов схож с предыдущими двумя договорами. Стоит отметить, что довольно часто такая форма соглашения используется на работе.

К примеру, необходимо подтянуть знания руководителя отдела, но для этого ему нужно прослушать ряд определенных тренингов.

Если сотрудник заинтересован в повышении своей квалификации, то компания заключает с ним беспроцентный целевой договор. В данном случае средства выдаются на определенные задачи – оплату тренинга.

Документом, подтверждающим передачу финансов, выступает:

1. Расходный кассовый договор.
2. Выписка из банка, которая подтверждает передачу средств со счета компании на счет сотрудника.

Если предметом целевого договора выступают вещи, тогда необходимо составить акт приема-передачи этих ценностей. После возврата денежных средств должны быть документы, подтверждающие их передачу: расписка, выписка из банка или кассовый ордер.

Образец договора

В документе обязательно должна быть отведена глава, в которой указано имущество, передаваемое под залог. Также прописывают владельца предоставленных ценностей.

Фактически это имущество займодавцу не передается. В случае не выполнения заемщиком возложенных на него обязательств, за счет этих ценностей погашается сумма, выданная займодавцем.

Возможность взятия денежных средств в займ – это отличный вариант решить финансовые проблемы, как для юридических, так и для физических лиц.

Для оформления договора не потребуется сбор сложных документов, а процедура его заключения понятна. Чтобы не было недомолвок лучше прописать в соглашении сроки предоставления займа, проценты и возможные штрафные санкции.

Видео: договор займа

Договор займа между юридическим лицом и физическим лицом заключается в том случае, если участники финансовых отношений не хотят впутывать в сделку банки и желают решить денежные вопросы в индивидуальном порядке. В основном, делается это в том случае, если получить кредит в той или иной ситуации невозможно. Причин для этого может быть множество: плохая кредитная история, большой срок рассмотрения, высокие процентные ставки, необходимость в получении большой суммы денег или несоответствие требованиям банка.

И юридическими лицами могут быть нескольких видов. При этом, взаимоотношения могут иметь разный правовой характер, а заемы направляться от заемщиков того или иного статуса. Соглашения о кредитовании могут быть оформлены как:

• займ от физического лица юридическому;
• займ от юридического лица физическому лицу;
• займ физическому лицу у физического лица;
• займ от юридического лица юридическому лицу.

Оформляться договора займа могут на безвозмездной или возмездной основе, то есть, с выплатой заемщиком процентов, или как беспроцентные заимствования.

Кредитование на безвозмездной основе

Беспроцентные займы можно оформить на сумму не более чем в пятьдесят раз превышающую МРОТ, а также предоставить в виде материальных ценностей. Очевидно, что при выдаче беспроцентных замов заимодавец никакой денежной выгоды не получает, да и небольшая максимальная сумма, установленная государством для сделок этого типа, предполагает ограниченные возможности использования такого вида кредитования. Беспроцентные займы кредитор может затребовать в любое время, даже раньше указанной в договоре суммы, поскольку сделка не предполагает получения прибыли.
Договор беспроцентного заема может быть оформлен как рассрочка, что предполагает регулярные выплаты долга частями в строго оговоренные сроки. В этом случае, заемщику необходимо четко следовать предусмотренному графику. В обратном случае кредитор может потребовать вернуть сумму досрочно или наложить штрафы.

Процентные заемы

Займ, оформленный под проценты, предполагает возврат заемщиком к указанному сроку не только полной суммы кредита, но и процентов за время пользования деньгами. Размер процентной ставки может быть указан в договоре, если же конкретная цифра в бумагах не обозначена, при расчете переплаты будет использована ставка банка по месту жительства заемщика. В этом случае, заимодавец также может потребовать досрочного возврата средств, при этом процент будет ниже, если особые условия на этот случай дополнительно не указаны в договоре.
Вообще, все тонкости досрочного погашения лучше заранее прописывать в договоре займа. Так, согласно стандартной процедуре, вернуть деньги досрочно можно лишь с согласия физического лица, которое занималось выдачей денег. Это может быть не всегда удобно и совсем не выгодно, поскольку за все время пользования средствами заемщик должен выплачивать проценты. Если вы рассчитываете погасить кредит раньше срока, в бумагах стоит обязательно указать этот момент и обозначить все возможные санкции и особенности выплаты процентов.

Займ от физического лица юридическому

Займ от физического лица юридическому лицу – распространенное явление в современном мире. Часто случается так, что в роли заимодавца выступает непосредственный руководитель или учредитель фирмы, который таким способом вносит вклад в развитие или поддержание на плаву бизнеса. Зачастую компании привлекают и сторонних инвесторов, если отношения с банками не сложились или по каким-либо причинам не устраивают руководство организации.
Займ физического лица юридическому лицу может быть возмездным или безвозмездным, выдаваться деньгами или материальными ценностями, быть с обеспечением или без. Последний пункт особенно интересен: чтобы сократить возможные риски невозврата, договора займа между физическим лицом и юридическим лицом часто содержат пункт об обеспечении. В его роли может выступить имущество или активы юридического лица, которые перейдут в собственность заимодавца в случае, если условия договора не будут исполнены.
Что касается срока возврата, для каждой конкретной сделки он может быть оговорен отдельно. Если же в бумагах срок возврата не указан, деньги надо будет вернуть в срок до 30 дней. Часто именно этот нюанс используют нечистые на руку ростовщики, которые сначала выдают в долг большие суммы, не прописывая в договоре срок возврата, а потом требуют с заемщиков не только возврата выданных денег, но и набежавших за время пользования деньгами штрафов.
Как оформить займ от физического лица юридическому лицу? Говоря об использовании денег, при передаче их от физического лица юридическому, особенности налогового законодательства обязывают последнего провести операцию поступления средств официально. В большинстве случаев деньги поступают на расчетный счет организации, реже непосредственно в кассу предприятия. Использование займа физического лица юридическому лицу фиксируется в расходных документах, а за своевременным возвратом кредита должна следить бухгалтерия организации.

Займ от юридического лица физическому

Займ у физического лица юридическим лицом по большинству пунктов схож с займом физическому лицу от юридического. Он также должен быть оформлен документально, выдаваться как с процентами, так и без их требования. Организация может выдать деньги как своему сотруднику, так и стороннему человеку, при этом гражданство не играет роли: заем может быть оформлен и на нерезидента. Главное при этом – не злоупотреблять и не выдавать средства в больших количествах многим людям, чтобы не нарушить закон о финансовой деятельности и кредитовании.
Если у компании есть устав, в нем должно быть прописано, что организация имеет право заниматься любой законной и разрешенной на территории нашей страны деятельностью. Для индивидуальных предпринимателей необходимо указание в регистрационных документах кодов ОКВЭД, которые разрешают финансовую деятельность. Если эти правила не соблюдать, можно попасть в поле зрения налоговиков.
Если заем был выдан физлицу под проценты, то с полученной прибыли организация должна уплатить предусмотренный законодательством налог. Существует и еще один нюанс: если был оформлен займ физического лица юридическому лицу на безвозмездной основе, компании также придется заплатить налог об экономии на процентах. Эта выплата подразумевает, что при получении беспроцентного займа организация сэкономила на выплате банку процентов, поэтому обязана заплатить налог.

Как правильно составить документы

Как правильно оформить договор займа между физическим и юридическим лицом? Гражданский кодекс предполагает обязательное составление договор займа между физическим и юридическим лицом. Этот документ не имеет единой формы, однако, типовые варианты можно найти в большом количестве. Их можно дополнить нужными цифрами или же доверить собственному юристу составление нового договора на основании действующих рабочих вариантов.
Договор заключается только в письменном виде, а в силу вступает с момента передачи в долг денежных средств. В бумагах должны быть четко прописаны следующие пункты:

• Предмет займа – точная сумма денег или описание материальных ценностей.
• Наличие или отсутствие залога.
• Срок возврата денег и санкции за несвоевременный возврат.
• Если договор заключается на возмездной основе – размер процентной ставки.
• Возможность досрочного погашения заема и требования денег до окончания срока действия договора.
• Данные и реквизиты сторон.
• Порядок передачи и возврата средств.
• Описание форс-мажорных ситуации и наличия/отсутствия страхования.

Бумаги оставляются в двух экземплярах, заверяются подписями сторон, а также печатью организации, даже если займ предполагается от физического лица юридическому лицу. Оптимальный вариант – составление и подписание договора в присутствии нотариуса, хотя это требование законом не регламентировано и остается лишь на усмотрение сторон.

Подводя итоги, хочется отметить, что при оформлении займов без участия кредитной организации, сложности могут возникнуть лишь у юридического лица, да и то, в случае, если организация неверно рассчитает и выплатит все необходимые налоги. Главная же задача физического лица – внимательно прочитать договор, а не подписывать его не глядя, как это часто бывает. Вообще же, такой вариант финансовых отношений – отличный пример взаимодействия, который помогает решать денежные вопросы в различных жизненных ситуациях.