Какую систему налогообложения выбрать: ОСНО, ЕНВД, УСН, ПСН? Что делать с наличной выручкой в интернет-магазине? Расчеты через электронные кошельки и выплата партнерского вознаграждения.
Основная проблема перед началом ведения интернет-бизнеса – это выбор системы налогообложения. С этим нужно определиться еще до тог, как вы зарегистрировали ИП или ООО. Но режим налогообложения можно менять с началом календарного года, поэтому внимательно относитесь к выбору заранее.
Теоретически можно выделить следующие системы налогообложения :
- Общая система (ОСНО),
- Единый налог на вмененный доход (ЕНВД),
- Патентная система (ПСН),
- Упрощенная система (УСН).
Скорее всего, она не подойдет вам – это очень сложный учет, и на ОСНО работают в основном крупные организации.
Основные минусы:
- НДС 18%.
- Сложный учет и отчетность, например, декларация по НДС сдается только в электронном виде. Потребуется нанять бухгалтера.
- Больше налоговая нагрузка. Ставка налога на прибыль 20%.
Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)
Его часто используют начинающие владельцы интернет-магазинов. Но эта система может применяться не для бизнеса в целом, а для определенных видов деятельности. Дистанционная торговля на ЕНВД не переводится (тренинги или инфобизнес).
Почему нельзя использовать ЕНВД в интернет-магазинах? Если мы обратимся к налоговому кодексу, разделу по ЕНВД, там написано:
«Розничная торговля – предпринимательская деятельности, связанная с продажей товаров (в том числе за наличный расчет, а также с использованием платежных карт) на основе договоров розничной купли-продажи».
Но к данному виду предпринимательской деятельности не относится реализация товаров по образцам и каталогам вне стационарной торговой сети, а также через телемагазины, телефонную связь и компьютерные сети.
Вывод : интернет-магазины не подходят для ЕНВД.
Патентная система (ПСН)
Патент позволяет существенно сэкономить на налогах. Используется только для определенных видов деятельности. Подходит для дистанционного обучения (скайп, вебинары, курсы).
Почему нельзя использовать патент для розницы? См. информацию по ЕНВД – здесь те же правила.
Вывод : интернет-магазин не подходит для ПСН.
Патент для инфобизнеса
Патентная система введена главой 26.5 НК. Налоговый кодекс прописывает общие правила расчета этого патента. Но чтобы работать по патентной системе, в вашем регионе должен быть издан региональный закон. В нем прописаны виды деятельности и указан потенциально возможный доход, с которого будет считаться стоимость патента. И на основании которого мы будем судить, выгодно ли нам применять патент или нет.
По патентной системе выручка не должна превышать 60 млн. рублей за год, число работников не должно превышать 15 человек.
Патентную систему могут использовать только ИП.
Огромный минус ПСН – по каждому виду деятельности и региону приобретается отдельный патент.
Патент можно приобрести на любой срок в пределах календарного года, т.е. на 1-12 месяцев. Для этого подаем заявление в налоговую не позже, чем за 10 дней до начала применения патентной системы.
Расчет стоимости патента.
Стоимость патента рассчитывается по формуле: П = ПД / 12мес * М * НС , где
- ПД – потенциальный годовой доход по виду деятельности, установленный законодательством субъекта РФ (налоговая база),
- М – число месяцев, на которые выдан патент,
- НС – налоговая ставка, 6%.
Если вы покупаете патент на весь год, у вас будет просто: потенциальный доход * налоговую ставку.
Если вы рассматриваете возможность использования патента для своего бизнеса, то в первую очередь необходимо найти региональный закон, который вводит этот патент в вашем регионе. Смотрим потенциально возможный годовой доход по этому виду деятельности, производим расчет патента и смотрим, выгодно ли это вам.
Если в региональном законе нет нужного вам вида деятельности, то данном регионе вы не можете использовать ПСН.
Упрощенная система (УПС)
Для перехода на УСН подаете заявление в налоговую по установленной форме, где указываете, с какой даты вы будете применять упрощенку. На упрощенку можно перейти в течение месяца со дня регистрации ИП или ООО. А если вы уже работаете на другой системе налогообложение – то только с начала календарного года.
На упрощенке платится единый налог . В зависимости от объекта налогообложения, есть 2 вида упрощенки:
- 6% от доходов .
Рассчитывается по формуле: ЕН = Д * 6% — (ФП + ПВН + СВ),
- Д – ваши доходы,
- 6% — ставка налога (регионы могут снижать эту ставку),
- ФП – страховые взносы в фиксированном размере,
- ПВН – пособие по нетрудоспособности,
- СВ – страховые взносы за работников
Размер единого налога можно уменьшать до 50%, если у вас ИП без работников – до 100%.
Такая система расчета подходит для большинства видов интернет-предпринимательства, если ваши расходы составляют не более 70% ваших доходов.
Т.е. здесь все виды заработка на своем сайте, продажа собственных обучающих курсов, проведение своих тренингов, вебинаров, торговля интернет-магазинов с большой наценкой.
- 15% доходы минус расходы .
Рассчитывается по формуле: ЕН = (Д — Р)* 15% .
- Д – это все ваш доходы, полученные в кассу, на расчетный счет, электронный кошелек.
- Р – все ваши расходы, здесь учтены страховые взносы.
Уплата налога и декларации
Поквартальная уплата авансовых платежей (расчеты по формуле для налога нарастающим итогом с начала года) – до 25 апреля, до 25 июля, до 25 октября.
Все предприниматели ведут учет своих доходов и расходов (если платится единый налог 6% от доходов – то только учет доходов) в Книге учета доходов и расходов .
Декларация по УСН для ИП подается не позднее 30 апреля, для организация – не позднее 31 марта.
Страховые взносы для ИП
Все ИП платят страховые взносы. Есть фиксированная часть и часть, которая рассчитывается от выручки, т.е. с доходов.
Страховые взносы ИП платят в 2 фонда – Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.
Пенсионные взносы рассчитываются по формуле: МРОТ * 12 * 26% .
Страховые взносы рассчитываются по формуле: МРОТ * 12 * 5,1% .
Если доходы вашего ИП превысили 300.000р., вы заплатите еще 1% в пенсионный фонд.
Основную часть страховых взносов необходимо произвести до 31 декабря, и до 1 апреля взносы с превышением — по ставке 1%.
Чтобы уменьшить налог за отчетный период, вы должны заплатить эти взносы внутри отчетного периода. Т.е. если вы хотите уменьшить взносы за 1-й квартал, то вам нужно заплатить эти взносы до 31 марта.
ККТ для интернет-магазина
Если ваш интернет-магазин принимает наличные или карты (через переносной терминал, VISA, MasterCard), то в этом случае использование контрольно-кассовой техники (ККТ) обязательно . Потому что покупателям должны выдаваться кассовые чеки непосредственно в момент оплаты (ст. 346.26 НК РФ).
Если в интернет-магазине используется 100% предоплата или оплата через электронные кошельки (т.е. курьер только доставляет уже оплаченный товар до покупателя), то использовать ККТ необязательно .
На упрощенке для интернет-магазина никаких бланков отчетности, никаких чеков быть не может – только ККТ.
С 1 июля 2017г. ожидается повсеместное обязательное использование онлайн касс . Это такие кассовые аппараты, которые будут передавать данные о ваших продажах напрямую в налоговую инспекцию. Даже те организации, которые используют строгую отчетность, обяжут применять ККТ. И все расчеты будут идти через интернет с обязательной выдачей чеков.
Робокасса отказалась регистрировать для проведения электронных платежей физических лиц. Письмом ЦБ от 26 апреля 2016г. введен запрет на использование ИП и физ. лиц для регистрации интернет-магазина.
Наличная выручка в интернет-магазине
Всем владельцам интернет-магазинов нужно ознакомиться с двумя нормативными документами.
- Указание Банка России от 11.03.2014 №3210-У «О порядке ведения кассовых операций». В этом документе детально прописано, как получать и расходовать наличные деньги.
- Указание Банка Росси от 07.10.2013г. №3073-У «Об осуществлении наличных расчетов». Здесь прописано, на что можно тратить наличную выручку и о лимитах расчетов наличными.
Итак, после активных продаж в вашем интернет-магазине у вас на руках оказалась наличная выручка. По итогам дня нужно оформить приходно-кассовый ордер . И на его основании сделать запись в «Книгу учета доходов и расходов» .
У многих ИП нет приказа об утверждении лимита по кассе, а точнее, о хранении наличных денежных средств в кассе без установления лимита.
Особенности ведения кассовых операция для ИП:
- Не определено понятие кассы,
- Могут устанавливать лимит остатка наличных денег в кассе. Т.е. могут хранить в кассе сколь угодно много денег. Но, чтобы этим воспользоваться, нужен приказ о том, что вы не устанавливаете этот лимит.
- ИП не обязаны вести кассовую книгу.
- Могут не оформлять кассовые ордера по отдельным операциям. Т.е. если вносят/снимают деньги на расчетный счет, то кассовые ордера не составляются.
Если же у вас наличка приходит от покупателей, то составлять приходно-кассовые ордера нужно обязательно.
Электронные деньги, кошельки
Для интернет-предпринимательства использование электронных кошельков (Яндекс деньги, киви, PayPal, WebMoney)– это достаточно распространенная ситуация. Итак, электронные деньги – это денежные средства, которые предоставлены клиентом оператору электронных денежных средств в лице банка или кредитной организации.
Электронные кошельки бывают трех видов:
- Персонифицированные – зарегистрированы на физ. лицо, подтверждена личность (его паспортные данные).
- Неперсонифицированные.
- Корпоративные (КЭСП).
Чтобы принимать от клиентов деньги на электронный кошелек, у вас этот кошелек должен быть корпоративным . Раньше Яндекс регистрировал такие кошельки, сейчас многим отказывают, мотивируя это тем, что лучше подключить Яндекс кассу и использовать несколько методов оплаты.
Для открытия корпоративного кошелька (потребуется также расчетный счет) регистрируетесь на сайте оператора платежной системы и заключаете агентский договор с оператором. Лимит по кошельку на конец дня – 100.000р., а излишние средства система переводит вам на расчетный счет в банке.
На корпоративные кошельки разрешено принимать поступления от физ. лиц в оптату за товары и работу услуги и делать выплату физ. лицу, прошедшему идентификацию (т.е. если у него персонифицированный кошелек).
С корпоративных кошельков запрещено рассчитываться с ИП и организациями.
WebMoney . Это неполноценные электронные деньги, они всеми силами отказываются подчиняться закону о национальной платежной системе. А все расчеты в электронных деньгах в России регулируются законом «О национальной платежной системе». Вебмани заявляют, что у них электронные чеки на предъявителя, ценные бумаги, а не электронные деньги.
Если у вас ИП, то при работе с вебмани у вас есть риск двойного налогообложения . Клиент заплатил вам за товар при помощи вебмани – это один доход, который вы отразили в отчетности. Затем вы выводите webmoney на свой расчетный счет, т.е. вы продаете электронные чеки вебмани банку за наличные – это второй доход. Т.е. фактически вы получили выручку 2 раза. Пока налоговые органы не догадались использовать эту лазейку при налогообложении ИП и юридич. лиц, но это лишь дело времени. Поэтому не советую вам использовать webmoney в своем интернет-магазине.
PayPal . Эта система без проблем регистрирует корпоративный аккаунт. Там можно выгружать выписку, где видно, кто оплатил и какая сумма. Но это выручка в долларах. Поэтому здесь есть особенность: дата приема платежа – это дата поступления средств на корпоративный счет PayPal, а не дата, когда вы все деньги вывели на расчетный счет.
Чтобы определить сумму дохода, вам нужно посчитать сумму в рублях. Курс доллара берем на сайте Центробанка на конкретную дату.
Пример выписки с PayPal:
Платежные агрегаторы – это сервисы, которые помогают организовать на сайте прием платежей множеством способов.
Сначала оплата от клиента поступает платежному агрегатору (за свои услуги он берет комиссию), который затем перечисляет принятые платежи на расчетный счет.
Перед началом работы с агрегатором заключаем договор (Робокасса, RBK money, z-payments) о взаимодействии. Основной плюс – это возможность заключить с платежной системой официальный договор, а по итогам месяца получать отчетные документы (иногда с печатями) о поступлении денег на ваш счет. По умолчанию вся отчетность автоматически формируется в вашем личном кабинете на сервисе, и вы видите статистику по каждому месяцу.
Работать без расчетного счета не получится, т.к. все деньги туда выводятся.
Все ваши доходы будут прозрачными, и у налоговой инспекции в случае интереса к вам, не возникнет сомнений по поводу происхождения ваших доходов. Вы можете распечатать из личного кабинета все акты, подписать и отправить налоговикам.
У многих ИП на упрощенке, работающих с агрегаторами, возникает вопрос, когда признавать доход от клиентов? Доход признается по дате поступления денег от клиента агентом (Робокассой), т.е. когда агрегатор получил эти деньги, а не когда вывел их вам на расчетный счет. И доход признается с той суммы, которую заплатил клиент , а некоторую вы получили на расчетник от агрегатора (за вычетом его комиссии).
Дата признания доходов . При работе с электронными кошельками или агрегаторыми используется кассовый метод (ст.346.17 НК). Следовательно датой признания доходов считается поступление средств в кассу, на р/с, электронный кошелек или агрегатору. И на эту же дату делается запись в книгу учета доходов и расходов.
Как делается запись в книгу учета? Рассмотрим на примере:
Выплата партнерских
Многие безнаказанно перечисляют деньги партнерам физическим лицам и не платят за это налоги. Так делать нельзя. Партнерские отношения с точки зрения Гражданского кодекса являются агентскими: партнер приводит вам покупателя, а вы платите ему за это вознаграждение (ст. 1005 ГК).
Поэтому у вас появляются определенные обязанности:
- С этого вознаграждения вы должны удержать и заплатить НДФЛ. Т.е. в такой ситуации вы являетесь налоговым агентом по НДФЛ, должны удержать 13% с дохода физ. лица и перечислить в бюджет. Также нужно отчитаться по форме 2-НДФЛ по итогам года, 6-НДФЛ – поквартально (п.1,4,6 ст. 226 НК).
- Вы должны заплатить страховые взносы в Пенсионный фонд и Соцстрах. И также отчитаться по формам РСВ-1, СЗВ-М (ст. 5 закона №212-ФЗ).
- Неудержание НДФЛ у физ. лица и не перечисление его в бюджет влечет за собой штраф – 20% от суммы, подлежащей удержанию и перечислению (ст. 123 НК).
- Неуплата страховых взносов влечет штраф в 20% неуплаченной суммы, а при умышленном характере неуплаты – 40% (ст. 47 законы 212-ФЗ).
Все это — ваши обязанности при выплате партнерских отчислений физ. лицам. В случае с ИП или ООО никаких отчислений платить не нужно. Поэтому вам наиболее выгодно платить партнерские организациям или ИП.
Как вести учет?
Если у вас нет работников, небольшое число операций, то вы можете вести самостоятельно, в программе или даже вручную свой учет. На упрощенке ведется «Книга учета доходов и расходов», и вы просто туда все записываете.
Когда появляются работники и число операция растет, поручите ведение учета специалисту.
Многие интернет-предприниматели работают с онлайн бухгалтериями: 1С:бухгалтерия, Эльба контур (Бухгалтерия.Контур), Мое дело, Небо.
В этих онлайн-бухгалтериях не всё ставится корректно. Если вы работаете с агрегатором (Робокасса), некоторые данные приходится корректировать – обратите на это внимание.
Независимо от того, каким видом деятельности занимается , он обязан платить подоходный налог 13 %. Это значит, что ему предстоит документально оформлять отношения с каждым заказчиком, выдавать чеки на полученные сумму и учитывать все доходы. Затем раз в год (обычно до 30 апреля) нужно отчитываться в налоговых органах по месту жительства обо всех полученных доходах, заполнив декларацию 3-НДФЛ.
Часть фрилансеров решит, что в таком случае удобнее работать по найму. Остальные поднимут цены на услуги, чтобы сохранить уровень дохода.
Сотрудники налоговой инспекции далеко не всегда идут навстречу и помогают в заполнении отчётных документов. И если работник не может разобраться в них сам, то ему предстоит заплатить организации, которая занимается подачей налоговой отчётности в госорганы. Не удивительно, что большая часть заказов достаётся фрилансерам, работающим неофициально, потому что они могут себе позволить до минимума снижать стоимость услуг, ведь лишних расходов у них нет.
Вариант 2. Подоходный налог 13 % платит заказчик
Самый простой вариант уплаты налогов для фрилансера – заключить договор с компанией и переложить на неё бремя уплаты налогов. Такой способ обычно выбирают компании, оплачивающие услуги со счёта юридического лица, потому что при этом все взаиморасчёты прозрачны.
Алена Нариньяни
В этом случае уже компания будет платить налог на ваши доходы (те самые 13 %), да ещё и взносы в фонд. Но здесь не всё так просто: не каждый заказчик согласится составлять и подписывать договор, ведь у него появится дополнительное бремя в виде оплаты страховых взносов и лишней отчётности.
Чаще всего оформленные фрилансеры получают меньше, потому что заказчик уже вычел из оплаты все свои возможные траты. Кроме того, если заключать не договор гражданско-правового характера (ГПХ), а полноценный трудовой договор, то это накладывает на компанию дополнительные обязательства, такие, как оплачиваемый отпуск, больничные, отпуск по уходу за ребёнком с сохранением места и многие другие. Часть проблем решается благодаря срочному трудовому договору, например, ежемесячному. Но тогда придётся постоянно подписывать договоры и акты.
Вариант 3. Налоги платит онлайн-агрегатор
Обычно фрилансеры ищут заказчиков (по крайней мере начинающие или работающие «на поток») , которые предоставляют только информационные услуги – позволяют фрилансеру разместить информацию и портфолио, а потенциальным заказчикам показывают эту информацию за небольшую плату. Все расчёты происходят напрямую от заказчика к фрилансеру. И чаще всего эти расчёты «чёрные».
Однако в последнее время появляются организованные интернет-сервисы, которые работают полностью легально, несут ответственность за результаты работы фрилансеров и гарантируют оплату. Они же платят все налоги – выступают в качестве налогового агента.
Александр Чавалах
Исполнительный директор ООО «Инфостарт»
Вариант 4. Фрилансер оформляет ИП, ООО или АО
Если фрилансер твёрдо решил не нарушать закон и платить установленные налоги и сборы, то ему существенно упростит жизнь либо получение свидетельства индивидуального предпринимателя, либо оформление общества с ограниченной ответственностью или акционерного общества.
Отличаются эти формы хозяйствования многими юридическими тонкостями. Но в любом случае для каждого из них можно выбрать подходящую систему налогообложения:
- упрощённую с налогом 6 % с доходов;
- упрощённую с налогом 15 % с прибыли (разницы между доходами и расходами);
- общую.
Чаще всего фрилансеры предпочитают работать через ИП, используя упрощённую систему налогообложения с доходов. Этот вариант оптимален, потому что фрилансеры в основном оказывают услуги, поэтому их расходы не велики. Подоходный налог при этом снижается с 13 % до 6 %, но «за себя» предстоит оплачивать взносы в фонды. После 1 июля, когда повысится размер МРОТ, ежегодный фиксированный взнос в фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) составит 4 773,60 рубля, в пенсионный фонд (ПФР) – 24 336 рубля, а если суммарный годовой доход индивидуального предпринимателя превысит 300 тысяч рублей, то предстоит доплатить ещё 1 % от всех доходов, полученных сверх этой суммы, но не более 170 352 рублей.
Вариант 4. Зачем вообще платить налоги?
Занимается предпринимательской деятельностью, и если он не платит налоги на получаемый доход, то такая деятельность становится незаконной. Налоговой инспекции предстоит доказать, что фрилансер получает доходы систематически, тогда по ст. 14.1 КоАП ему грозит штраф от 500 до 2000 рублей. Если государству нанесён ущерб в крупном (2,25 млн рублей) или особо крупном (9 млн рублей) размере, то такому специалисту уже будет грозить арест на срок до полугода, до 480 часов исправительных работ или штраф до 300 000 рублей.
Алена Нариньяни
Генеральный директор ООО «Агентство независимой журналистики»
Конечно, инспекторы не будут изучать сайты фриланса для проверки зарегистрированных на них пользователей – у них есть масса других дел! Заинтересоваться вами они могут только в некоторых случаях. Например, если ИФНС будет проверять какого-нибудь вашего заказчика и найдёт в его расходах приличные суммы за ваши услуги. Второй вариант – налоговикам может «настучать» на вас банк-эмитент, обслуживающий вашу карточку или счёт. А он по закону обязан сообщать в налоговые органы об операциях по снятию со счёта сумм от 600 тысяч рублей за раз или от 3 миллионов рублей в течение года.
Фрилансерам, выполняющим мелкие заказы для частных лиц, скорее всего, неуплата налогов ничем не грозит. Пока законодательство Российской Федерации не усовершенствовано, «поймать» нелегально работающего специалиста, получающего наличные или перечисления на карту негосударственного банка, практически невозможно. Но как только фрилансер переходит на более высокий уровень доходов, начинает работать с крупными компаниями и тем более – нанимать персонал, стоит задуматься о том, каким способом отчитываться перед государством о доходах, чтобы не оказаться в числе нарушителей закона.
Ещё не так давно Интернет прочно вошёл в нашу жизнь, а для многих он уже стал не только местом проведения досуга и средством связи, но и местом заработка, позволяющим получать доход, не отходя от своего компьютера.
Способов заработка в интернете уже сейчас можно насчитать десятки, и со временем их становится только больше. По мере развития интернета развивается и его коммерческая оставляющая: электронные платёжные системы, рекламная индустрия, финансовый контроль. Важной особенностью любого способа заработка в интернете является то, что он практически не регламентируется какими-либо законами, как и весь интернет в целом. Отсюда возникает очень важный для тысяч зарабатывающих в интернете людей вопрос: нужно ли платить налоги с заработка в интернете и как это делать?
Согласно налоговому кодексу Российской Федерации, любой доход, получаемый гражданином, облагается налогом в установленном законом порядке. Если для какого-либо вида дохода установленного порядка обложения налогом нет, гражданин обязан самостоятельно вести учёт дохода, заполнять и предоставлять в налоговую инспекцию декларацию о доходах.
Из вышесказанного ясно, что, несмотря на отсутствие чёткой законодательной базы, заработок в интернете также должен облагаться налогом, а значит, ответственность за уклонение в этом случае ничем не отличается. Впрочем, подробнее об ответственности мы поговорим позже. А показ рассмотрим возможные формы уплаты налогов с заработка в интернете.
Большинство людей выводит свои доходы через банк, что позволяет получить выписку со счёта, где будут указаны все операции. Так как в нашем случае у нас нет налогового агента (коим обычно является работодатель), рассчитать налог мы должны сами.
Налог на доходы физических лиц рассчитывается по определённой формуле, порядок расчёта лучше уточнить на сайте налоговой инспекции. Там же можно найти образец декларации о доходах, которую необходимо заполнить в установленном законом порядке и предоставить в налоговые органы своего региона. Размер налога на доходы физических лиц в России равен 13%.
Где взять деньги для начала собственного бизнеса? Именно с этой проблемой сталкивается 95% начинающих предпринимателей! В статье мы раскрыли самые актуальные способы получения стартового капитала для предпринимателя. Так же рекомендуем внимательно изучить результаты нашего эксперимента в биржевом заработке:
Если ваши доходы достаточно велики, а также вы хотите производить отчисления в социальные фонды, можно оформить и предпринимательство без образования юридического лица и платить налоги по упрощённой схеме налогообложения.
Если вы не ведёте никакой деятельности, подпадающей под различные виды предпринимательства, то бюрократических трудностей с ведением учёта и отчётности возникнуть не должно. При таком налогообложении общий налог может быть даже меньше, чем при уплате налога на доходы физических лиц, разве что отчисления в социальные фонды подпортят картину. Впрочем, при значительном доходе они погоды не сыграют. Таким образом, порядок уплаты налогов мы рассмотрели, теперь коснёмся вопроса ответственности за неуплату.
Многие люди, зарабатывающие в интернете, совсем не платят налогов, аргументируя это тем, что проверить налоговая всё равно ничего не сможет. Это действительно так, если вы тратите все заработанные средства в интернете.
Электронные платёжные системы не отчитываются о счетах своих пользователей перед налоговой, а вот банки обязаны это делать. Таким образом, когда вы выводите свои доход через банк, тот обязан информировать о них налоговую Это в идеале. На деле же, налоговую не интересуют незначительные доходы граждан, поэтому, суммы до нескольких десятков тысяч рублей можно периодически выводить без последствий (это не призыв к действию, а лишь констатация факта).
Однако стоит помнить о том, что неуплата налогов - это противозаконное деяние. Существует планка - 600 тыс. рублей не уплаченных налогов, до которой деяние считается административным правонарушением. Если задолженность перед налоговой больше этой суммы, неуплата считается уголовным преступлением со всеми вытекающими последствиями.
Давать совет об уплате налогов не очень корректно, человек сам в состоянии определиться, нужно ему это или нет. В реальности доходы, выведенные с интернета через банк редко отслеживаются налоговой, если вы не зарабатываете таким образом по нескольку десятков тысяч рублей каждый месяц, то, возможно, и не стоит напрягаться.
Кроме того, всегда можно миновать банки и вывести деньги, скажем, через пункты выдачи платёжной системы WebMoney. Тогда проблема исчезает сама собой. Впрочем, при всём при этом и заплатить налог не так уж трудно, благо в нашей стране от при любом раскладе не такой уж большой.
На этом всё, удачи в борьбе с налоговой.
Профессиональные личности уже давно получают неплохую прибыль благодаря интернету. Но многие люди хотят иметь законные заработки, которые бы не противоречили действующим правилам ведения бизнеса в России. Следует отметить несколько важных моментов, помогающие определить возможности предпринимателя платить налоги. В большинстве случаев, не все пользователи интернета зарабатывают большие деньги. Такие прибыли никогда не позволят нормально прожить и уж тем более делиться с государством. Одним словом зарабатываются копейки, которых хватает на мороженое, ну или на пиво (кому как нравится). Если написать в поисковой системе заработок в сети, то это будет выглядеть довольно просто, именно по этой причине люди и теряются.
Стоит ли платить налоги, если бизнес в сети
Необходимо понимать, что зарабатывая деньги через интернет, человек будет сталкиваться с различным обманом, который нужно уметь анализировать и не вступать в мошеннические проекты. Используя правильный подход вполне реально найти надёжные методы заработка.
Не стоит платить налоги в том случае, если доход крайне маленький и не окупается. Как показывает практика, большинство предпринимателей начинают оплачивать услугу государству при доходах от ста тысяч рублей и более. В интернете, люди зарабатывают благодаря своим сайтам или другим ресурсам. Прежде чем думать о налогах, важно изучить работающие варианты получения дохода:
- Сетевые продажи физической продукции;
- Доходы от собственного проекта;
- Информационная продажа различных товаров;
- Создание сайтов на заказ;
- Партнёрские программы;
- Удалённая работа;
- Писание текста за различную оплату.
Фрилансер должен определиться, какими видами деятельности стоит заниматься, чтобы реализовать всё в рамках действующего законодательства.
Как зарегистрировать ИП
Как известно, самый низкий налог из уплаты всех доходов – составляет не менее шести процентов. Оформление не занимает много времени, достаточно лишь обратиться в налоговые органы, чтобы специалисты помогли собрать всю документацию.
После написания заявления, необходимо всё заверить с помощью нотариуса и уже потом дождаться получения регистрационного свидетельства. Далее человеку нужно выбрать упрощенную систему налогообложения, чтобы расходов было меньше. В целом данный процесс не имеет в себе ничего сложного, самое главное сделать всё по пунктам.
Несомненно, в интернете есть люди, которые вообще ничего не платят, поскольку считаются мошенниками, но доходить до такой степени не стоит, лучше всего зарабатывать финансы честным трудом.
В качестве небольшого итога
Итак, из всего сказанного важно сделать последние итоги. Рано или поздно платить налоги придётся каждому, кто столкнётся с предпринимательской работой. Не важно, где будут зарабатываться деньги, в интернете или в реальной жизни. Тем более, что на сегодняшний день уже внесено на рассмотрение обложение налогом самозанятых граждан и как только его введу в действие платить будут все.
Практически каждый, кто приступает к работе в сети, интересуется налогообложением электронных денег. В данной статье мы рассмотрим все вопросы, касающиеся налогов и заработка в интернете.
Сразу хотелось бы отметить, что в России и Украине, законы о налогообложении виртуального заработка, практически не отличаются, поэтому данная статья будет полезна для жителей обеих стран.
Начать хотелось бы с того, что сами по себе электронные деньги, не являются валютой, а значит, не облагаются никаким налогом. Другими словами, на вашем электронном счете может быть даже миллион долларов, власти не смогут обложить налогом эту сумму.
Оплачивая различные расходы с электронного кошелька, вы так же не будете вынуждены оплачивать налоги, единственные сопутствующие расходы – это комиссии при переводах. Совсем другая ситуация складывается, если вы выводите деньги на банковскую карту. В таком случае, вы обязаны выплачивать налоги , согласно установленным нормам законодательства.
Надеяться, что налоговая служба не узнает о вашей прибыли не стоит, банки обязаны представлять отчеты в налоговые органы, в противном случае их могут заподозрить в сокрытии мошенничества.
С какого порога прибыли деньги облагаются налогом?
Это один из самых популярных вопросов, в сфере электронной коммерции. На самом деле установленной суммы нет и по закону, необходимо оплачивать налоги абсолютно с любой прибыли.
На практике всё намного проще, сотни тысяч людей, которые выводят деньги из всемирной паутины, не платят налогов и им не приходит никаких штрафов и прочих бумаг об уплате налогов.
Как утверждают опытные пользователи, банки передают информацию о приходе денежных средств только в том случае, если на счета их клиентов поступают слишком крупные суммы денежных средств (свыше 700 000 рублей в год). Если вы получаете 15-30 т.р. в месяц и выводите их на карту, можно не переживать, что налоговая заинтересуется вашей, не существенной прибылью.
Для этого потребуется зарегистрироваться в качестве частного предпринимателя. Являясь юридическим лицом, вы сможете вообще не беспокоиться за проблемы с налогами, но с другой стороны, вы будете вынуждены самостоятельно составлять отчеты о прибыли и выплачивать часть в налоговые органы.
С каждым годом процент отчислений по налогам увеличивается, и многие предприниматели уже сейчас выражают свое недовольство в необходимости выплачивать крупные суммы. Если вы являетесь несовершеннолетним гражданином и желаете официально зарабатывать деньги в сети, у вас есть шанс.
Согласно законодательству, вы можете оформить документы на своих родителей , но в этом случае, все обязанности «лягут» на их «плечи».
Согласно закону, налоговые органы обязаны информировать налогоплательщика о том, что ему необходимо «отдавать» часть своих средств. Другими словами, если налоговые органы заинтересуются вашей деятельностью, то вам обязательно придет извещение.
Если игнорировать извещение, в зависимости от вашего дохода, вы можете получить штраф или даже получить уголовное наказание. На практике происходило совсем немного подобных разбирательств с теми, кто получал «скромные» выплаты и не платил при этом налогов.
Исходя из всей информации, которая представлена на этой странице, можно сделать вывод – зарабатывать в интернете можно, даже если вы не являетесь зарегистрированным предпринимателем. Конечно, это будет не совсем законно, но столь «мелкими» отчислениями, налоговые органы врятли заинтересуются.
Вам также будет интересно:
—
—
—