Ключевая ставка цб в декабре. Что представляет собой ставка рефинансирования ЦБ РФ. Ключевая ставка для расчета пеней

19.09.2017, 19:13

Какая ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня по официальным данным? Для чего нужно «ключевая ставка»? Влияет ли ключевая ставка на стоимость кредитов? Зависят ли ставки по вкладам от курса ключевой ставки Банка России? В отдел кадров сотрудники часто обращаются за документами для получения потребительских кредитов и ипотеки. На наш взгляд, кадровику полезно знать основные данные о ключевой ставке, чтобы ответить на некоторые вопросы сотрудников, связанных с этим. Мы подготовили подробную статьи на этот счет, а также приводим единую таблицу по годам, в которой сведены все данные по ключевой ставке. Данный материал обновляется каждый раз после изменения ключевой ставки, поэтому обращать внимание на дату размещения статьи не нужно - информация актуальна всегда.

Что такое ключевая ставка?

Очень часто мы встречаем новости про ключевую ставку на телевидении, радио или в Интернете. Так, например, в последнее время все чаще встречаются новости о снижении ключевой ставки ЦБ РФ.

Различные эксперты рассуждают про ключевую ставку, связывают ее с инфляцией с курсом доллара. Но как в этому относиться обычному человек? Изменение ключевой ставки это хорошо или плохо? Многие полагают, что динамика ключевой ставки на их жизнь никак не влияет. Но так ли это на самом деле? Что такое ключевая ставка понятным языком?

Если повышение или снижение ключевой ставки не так уж и важно для обычных людей, то почему новости об очередном заседании ЦБ РФ по вопросу изменения ключевой ставки транслируются на федеральных СМИ? Давайте разбираться. На самом деле все очень просто! Попробуем объяснить простыми словами.

Ключевая ставка – это процентная ставка, по которой Банк России выдает кредиты коммерческим банкам на одну неделю и на тот же срок принимает от них депозиты. Ключевая ставка влияет на процентные ставки по банковским кредитам и уровень инфляции. Это следует из информации Банка России от 13 сентября 2013 г.

Таким образом, ключевая ставка – это, всего лишь, стоимость кредитов для коммерческих банков. Просто запомните это и ответы на многие вопросы станут очевидными.

Сегодняшняя ключевая ставка: официальные данные ЦБ РФ

Размеры ключевой ставки постоянно меняются. Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня приведена в таблице (по годам). Эта таблица обновляется каждый раз, когда ключевая ставка меняется: повышается или снижается.

На сайте ЦБ РФ приводится информация об официальной ключевой процентной ставке на сегодня. Центробанк – является регулятором в этой области.

Динамика ключевой ставки

Зачем повышать или снижать ключевую ставку? Нужно ли это делать? Подобного рода вопросы вправе решать исключительно регулятор – Банк России (ЦБ РФ). Для этого проводятся специальные заседания, на которых комиссией принимает решение о ключевой ставке. Потом ЦБ РФ выпускает пресс-релизы о снижении или повышении ключевой ставки. В день принятия решения информация появляется на сайте Центрального банка. Для информации стоит заметить, что, обычно, решение об изменении ключевой ставки принимается по пятницам.

Ключевая ставка снижается или повышается на «процентные пункты». Поэтому в официальных данных обычно используют аббревиатуру «б.п».

В пресс-релизах, как правило, довольно подробно описываются предпосылки для принятия того или иного решения по ключевой ставке рефинансирования. Так, к примеру, в пресс-релизе от 15.09.2017 ЦБ РФ было заявлено о снижении ключевой ставки на 0,5 процентных пункта до 8,5%. При этом ЦБ РФ разъясняет, почему было принято то или иное решение:

С календарем заседаний ЦБ РФ по ключевой ставке п можно ознакомиться на сайте Банка России. Он размещен по этой ссылке .

Кредиты и вклады: как они зависят от ключевой ставки?

Когда ключевая ставка снижается, то потребительские кредиты дорожают или дешевеют? Как зависят ставки по ипотеки от размера ключевой ставки?? Если ключевая ставка идет вверх, то ставки по вкладам (депозитам) тоже становятся выше? Подробные вопросы волнуют очень многих. И. Случается, что за консультацией сотрудники обращаются в отдел кадров. Расскажем, что отвечать кадровику на подобного рода вопросы.

Кредиты

Коммерческие банки не могут просто взять деньги в Центробанке и выдать их в виде кредитов населению или бизнесу. Дело в том, что Банк России выдает денежные средства по ключевой ставке только на небольшой срок- 7 дней. Однако ипотека – это долгосрочный кредит на несколько лет (бывает и на 25). Поэтому для выдачи кредитов, у банков должны быть иные источники финансирования (например, вклады). Но если таких источников нет, то банк обращается за помощью к Центробанку. Такая ситуация в 2017 году сложилась с банком «Открытие»: вкладчики стали забирать из банка свои средства и в банке образовалась «дыра». Чтобы ее закрыть на помощь пришел именно Центробанк.

Таким образом, корректировка ключевой ставки Центробанка, влияет на изменение ставок, по которым банки предлагают кредиты (в том числе – ипотечные) населению. И если ключевая ставка снижается, то это является сигналом к снижению ставок по банковским кредитам.

В последнее время ключевая ставка по снижается. Так, допустим, если 19 сентября 2016 года ее размер составлял 10 процентов годовых, то через год (по состоянию на 18 сентября 2017 года) ключевая ставка снизилась до 8,5 процентов. Более того, ЦБ РФ сообщает, что динамика к снижению ключевой ставки будет сохраняться:

Вместе с ключевой ставкой коммерческие банки снижают и ставки по кредитам.

Напомним, что в декабре 2014 года произошло повышение ключевой ставки с 10,5% до 17%. В связи с этим некоторые банки повысили ставки по своим потребительским кредитам, например – ВТБ24, Альфа-Банк, УралСиб, Россельхозбанк. Юникредит, Ренессанс Кредит, МТС Банк, Банк Москвы, Ситибанк, Хоум Кредит Банк.Таким образом, повышение ставок многими банками спровоцировало рост среднерыночной процентной ставки по потребительским кредитам на 2,80 п.п. с начала декабря. На 22.12.2014 года, по данным агентства Банковский мониторинг, среднерыночная ставка по потребительским кредитам составляла 23,71%.

Однако постепенно ставка по кредитам снижается. Так, например, Сбербанк России с 1 июня 2017 года Сбербанк снизил процентные ставки по жилищным кредитам на покупку новостроек, а с 5 июня – по остальным базовым ипотечным продуктам. Снижение составило 0,20-0,75 процентных пункта.

Вот ориентировочные ставки по потребительским кредитам по состоянию на сентябрь 2017 года:

Что же касается ипотеки, то средние ставки по ипотеке на новостройки колеблются в районе 9-12 процентов годовых.

Если ключевая ставка повышается, то ставки по кредитам растут.

Вклады

Снижение ключевой ставки приводит к сокращению ставок по вкладам (депозитам). И это волне оправдано, поскольку банкам попросту становится невыгодно привлекать вклады от физических лиц и бизнеса под больший процент.

Смысл в том, что когда человек или организация открывает вклад в банке, то он, по сути, дает банку деньги в долг на определенный срок. За это банк ему выплачивает доход в виде годовых процентов. Зачем банку платить по депозиту больше, чем ключевая ставка, если по ключевой ставке коммерческий банк может взять взаймы деньги у Центробанка?

Было бы странно, если бы банки занимали у населения деньги по ставкам, превышающим ключевую. Так, например, при официальном значении ключевой ставки на уровне 8,5 процентов, депозиты, как правило, предлагаются банками по меньшим процентным ставкам. Вот примеры по состоянию на сентябрь 2017 года:

Если же вам предлагаются вклады по ставкам, которые превышают ключевую, то будьте особенно внимательны. Это должно, как минимум, насторожить потенциального вкладчика.

Ключевая ставка определяет цену денег для коммерческих банков, а они в свою очередь предоставляют кредиты компаниям и физическим лица. Если ЦБ РФ повышает ключевую ставку, то деньги становятся дороже, и это по цепочке приводит к тому, что и коммерческие банки повышают свои ставки по кредитам и депозитам для населения и предприятий.

Если же ЦБ РФ повышает ключевую ставку, то занимать деньги у ЦБ РФ банкам становится дороже. И банки повышают ставки по депозитам. И, тем самым, привлекают более «дешевые» деньги от населения и бизнеса. Так, к примеру, в период кризиса 2014 года банки также стали повышать ставки по вкладам. Ставки поднимались более 20 процентов годовых в рублях.

Однако, когда ключевая ставка начала снижаться, то и ставки по вкладам поползли вниз.

Как ключевая ставка влияет на инфляцию

Инфля́ция (лат. inflatio «вздутие» ) - повышение общего уровня цен на товары и услуги на длительный срок. При инфляции на одну и ту же сумму денег по прошествии некоторого времени можно будет купить меньше товаров и услуг, чем прежде. В этом случае говорят, что за прошедшее время покупательная способность денег снизилась, деньги обесценились - утратили часть своей реальной стоимости.

Ключевую ставку Банк России использует для того, чтобы влиять на инфляцию. В планы Центрального банка России входит небольшая инфляция на уровне 4% в год. Экономисты ЦБ РФ анализируют данные и делают расчет: какой должна быть ключевая ставка в настоящий момент, чтобы и инфляция снижалась и экономика развивалась.

Если растут ставки по кредитам и депозитам, граждане и фирмы хотят брать меньше кредитов, – а значит, меньше их тратить и меньше инвестировать – и все хотят больше сберегать. В результате снижается спрос на товары и услуги, и, соответственно, снижается инфляция.

И наоборот: если Банк России снижает ключевую ставку – деньги становятся дешевле, снижаются ставки по кредитам и депозитам для населения и фирм, все берут больше кредитов, больше тратят, больше инвестируют, меньше сберегают. Это приводит к росту спроса и ускорению инфляции.

Ключевая ставка в бизнесе: базовые знания

Изменение ключевой ставки влечет за собой не только изменение условий кредитования и инвестирования. Есть целый ряд вопросов бизнеса, которые связаны со значением ключевой ставки. Расскажем о них. При этом в расчетах мы будем принимать во внимание ключевую ставку, действующую с 18 сентября 2017 года – 8,5 процентов. Поэтому имейте в виду, что в ваших расчетах может потребоваться использовать другой показатель ключевой ставки.

Невыплата зарплаты: компенсация

Если работодатель несвоевременно выплатил работникам заработную плату (отпускные или увольнительные), то за задержку работникам полагается компенсация. Это предусмотрено статьей 236 ТК РФ. Размер компенсации за задержку зарплаты определяется в коллективном или трудовом договоре. Если же размер компенсации не установлен трудовым или коллективным договором, то ее считают исходя из 1/150 ключевой ставки за каждый день просрочки. Компенсацию за задержку зарплаты рассчитывают по формуле:

Предположим, что сумма задолженности по зарплате составила 590 000 рублей. Период задержки – 32 дня. В период задержки действовала ключевая ставка – 8,50 %. Для расчета компенсации задолженность по зарплате нужно умножать на 1/150 ключевой ставки и на количество дней задержки. Соответственно компенсация за каждый день составит 10 698,67 р. (590 000 руб. × 8,50 % / 150 × 32).

Пени: налоги и взносы

От размера ключевой ставки зависит сумма пеней, которую необходимо уплатить при несвоевременном перечислении налогов или страховых взносов в бюджет. Кстати, с 1 октября меняется порядок расчета налоговых пеней (за задержку уплаты налогов и взносов, перечисляемых в ИФНС). Так, по задолженности, возникшей с 01.10.2017, их ставка зависит от количества дней просрочки:

• при просрочке до 30 календарных дней включительно пени считаются исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ, которая равна ключевой ставке;
• при просрочке свыше 30 календарных дней: за первые 30 дней исходя из 1/300 ставки, а за последующие дни – исходя из 1/150 ставки.

Обратите внимание: новый порядок распространяется только на организации – ИП и физлица платят пени исходя из 1/300 ставки независимо от периода просрочки.

Если ИФНС не возвращает налоги и взносы

Если ИФНС вернула переплату по налогам или страховым взносам с задержкой, то налоговики обязаны выплатить компании или ИП проценты по ключевой ставке (ст. 78 НК РФ). По общему правилу, перечислить деньги на расчетный счет они должны в течение месяца после того, как получили заявление о возврате переплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ). Но налоговики могут не уложиться в этот срок. Тогда и нужно рассчитать проценты с учетом ключевой ставки

Пример. Организация подала заявление о возврате переплаты по налогу в сумме 276 000 руб. Однако налоговики вернули переплату с опозданием на 22 дня. Бухгалтер сдал в ИФНС заявление об уплате процентов за задержку возврата налога. Сумма процентов составила 1414 р. (276 000 × 8,5 % / 365 дн. × 22 дн.).

Материальная выгода по займам

Если организация или ИП выдали работнику, учредителю, генеральному директору или иным физическим лицам заем, то бухгалтеру нужно ежемесячно рассчитывать НДФЛ с материальной выгоды. Она возникает, если сумма процентов по займу меньше 2/3 ключевой ставки (подп. 1 п. 2 ст. 212 НК РФ). С дохода нужно удерживать НДФЛ по ставке 35 процентов (п.2 ст. 224 НК РФ). При этом материальную выгоду нужно рассчитывать ежемесячно – на последний день каждого месяца в течение срока, на который получен заем.

Пример. Организация в 2017 году выдала директору беспроцентный заем на год. Сумма займа составляет 900 000 руб. Материальная выгода за полный месяц (октябрь 2017 года) составит 4331,50 р. (900 000 руб. × 2/3 × 8,50 % / 365 дн. × 31 дн.). НДФЛ составит 1516 руб. (4331,50 × 35%).

Блокировка счетов

Налоговики должны уплатить проценты по ключевой ставке за каждый календарный день незаконной блокировки расчетного счета организации или ИП (п. 9.2 ст. 76 НК РФ). Допустим в 2017 году ИФНС незаконно заблокировала счет компании на период на 12 дней. На заблокированном счете было 340 000 рублей. Размер процентов за незаконную блокировку счета составит 950, 13 р. (340 000 руб. × 12 дн. × 8,50 % / 365 дн.).

Проценты за просрочку по обязательствам (неустойка)

Если поставщики (продавцы) или покупатели нарушили условия договора, то можно потребовать от них компенсировать потери. Есть три вида подобного рода компенсации:

• неустойка (штраф, пени);
• проценты за просрочку;
• законные проценты за пользование деньгами.

Одновременно взыскать и неустойку, и проценты можно, только если такое условие стороны прописали в договоре (ст. 317.1, 330 и 395 Гражданского кодекса РФ).

Неустойка

Условие о неустойке прописывают в договоре (ст. 331 ГК РФ). В деловой среде применяют два вида неустоек:

• штрафы (в твердой сумме либо процент от суммы);
• проценты или пени (за дни, когда контрагент не выполнял обязательства по договору или выполнял с нарушениями).

Размер неустойки и порядок расчета устанавливают в договоре. Чаще всего стороны закрепляют неустойку исходя из 1/300 ключевой ставки.

Проценты за просрочку

Если контрагент не заплатил по договору в срок или с опозданием вернул долг, то компания или ИП вправе взыскать с него проценты за каждый день просрочки. Размер процентов обычно прописывают в договоре. Если размер процентов в договоре не прописан, то размер процентов считается исходя из ключевой ставки за периоды просрочки. При расчете процентов принимаются во внимание фактическое число дней в году и месяце. Сумму процентов считают по формуле:

Законные проценты

Начислять проценты за время пользования деньгами можно, когда это прямо предусмотрено законом или договором. Это так называемые «законные проценты». Если ни в законе, ни в договоре о таких законных процентах не сказано, то потребовать их от контрагента нельзя. Если стороны изначально согласны не начислять законные проценты, то в договоре об этом не пишут. Такие правила прописаны в статье 317.1 Гражданского кодекса РФ с 1 августа 2016 года.

Однако до 1 августа 2016 года кредитор по умолчанию имел право на «законные проценты». Их начисляли автоматически, если иное не предусматривал закон или договор (ст. 317.1 ГК РФ в редакции до 1 августа 2016 года). Эти проценты также рассчитываются исходя из ключевой ставки, которая действовала в период пользования денежными средствами.

Ключевая ставка ЦБ РФ в 2018 году установлена на период с 17 декабря 2018 года по 10 февраля (сообщение с официального сайта ЦБ РФ).

Какая ключевая ставка ЦБ установлена на сегодня

Размер ключевой ставки на сегодня составляет 7,75% . Такой процент будет действовать как минимум до 10 февраля включительно. К этому времени Совет директоров Банка РФ примет решение по итогам очередного заседания по вопросу ставки.

Понятие ключевой ставки было введено в России в 2013 году. На это время пришелся один из основных этапов банковской реформы.

Ставка рефинансирования меняется часто. Подпишитесь на изменения на сайте журнала "Упрощенка", и в день обновления ставки мы вам сообщим об этом.

Ставки Центробанка на сегодняшний день в таблице (2018 год)

В таблице ниже вы найдете показатели ключевой ставки, начиная с 2016 года по сегодняшний день.

Посчитать пени по налогам по ставке рефинансирования автоматически может наша программа " ". Для пользователей доступна консультация по всем бухгалтерским вопросам 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Первый год работы в программе " " для вас совершенно бесплатный. Начните прямо сейчас.

Какое значение имеет для экономики

Ключевая ставка определяет состояние кредитно-денежной политики в нашей стране. Это тот максимальный процент, под который Центробанк кредитует коммерческие банки на недельный период. И одновременно это тот минимальный процент, под который Центробанк размещает у себя на тот же срок денежные средства коммерческих банков.

Что это значит для всей кредитной системы России? Это значит, что ни одно физическое или юридическое лицо не сможет получить кредит дешевле, чем получает кредит сам коммерческий банк, то есть процент по кредиту никогда не будет ниже ключевой ставки.

Аналогично и со вкладами. Ни один коммерческий банк не откроет депозит физическому или юридическому лицу под процент ниже, чем текущая ключевая ставка.

Значение для предпринимательской деятельности

Сама по себе ключевая ставка, а именно ее снижение, может влиять на развитие предпринимательской деятельности благодаря дешевым заемным средствам, что значит появление новых возможностей для инвестирования и расширения бизнеса.

Ссылку на ставку ЦБ можно встретить в Гражданском и Налоговом кодексе. Часто именно она влияет на сумму штрафных санкций по обязательствам перед контрагентами или налоговиками. Есть ситуации, когда ставка принимает участие и в определении налогооблагаемой базы для расчета налога на прибыль или НДФЛ, например.

Напрямую к ключевой же ставке привязаны расчеты ответственности по статье 395 ГК РФ, а также все нормативные акты.

Кто устанавливает размер ставки в России?

Какая ставка будет действовать в течение определенного периода определяет Центробанк. При формировании значения руководствуются многими показателями. Но основные из них – это инфляция за прошедший период, экономическая активность и др.