Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?
Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России .
Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория
В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.
Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.
С какой прибыли нужно платить налог?
Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.
Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут. Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть 😉
Платим налог на Форекс вместе
Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на .
Оплата налога форекс-брокером
Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!
В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.
Оплата налога трейдером самостоятельно
Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:
- Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
- У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
- Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.
Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.
Оплата налога на Форекс через ИП
Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.
Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности. Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ).
Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении. По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.
Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.
Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.
Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?
Большинство трейдеров даже не задумывается ни о каких налогах, полагая, что если «не светиться», то никто никогда ничего не узнает. На самом деле, узнают, и очень просто.
В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.
Что будет, если не платить налог на Форекс?
Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?
Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.
Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги .
Давайте поговорим на тему уплаты налогов при обналичивании средств, выигранных на рынке Forex.
Сразу скажем, что уклонение от уплаты налогов
(на форекс
в том числе)- это плохо и является преступлением. Налоги с форекс платить нужно, так как это тоже является деятельностью, с которой трейдер получается прибыль. Или не получает, у кого как.
Платить необходимо, и даже учитывая тот факт, что заработать на форекс очень и очень не просто. И трейдеров, которые имеют прибыль с форекс постоянно и стабильно не так уж и много, в любом случае, информация будет полезна всем, ведь все мы стремимся к прибыли и стабильной и законной работе на forex.
Многие спекулянты рассуждают таким образом: «Зачем платить налоги с форекс
, я и так постоянно рискую средствами, я не проходил обучение работе на форекс, я сам платил за обучение, работаю в сети, какие еще форекс налоги?». В принципе, звучит логично, но есть еще законы страны, в которые Вы проживаете, и, как правило, они говорят следующее: получаешь прибыль с деятельности – плати налоги. Получается, если Вы успешный трейдер – платить форекс налоги Вы ОБЯЗАНЫ по закону.
Конечно, всегда можно уклониться от уплаты налогов форекс
, и, скорее всего, этого никто и не заметит, тем более, если средства у Вас небольшие, выводы тоже и не слишком часто. Но если торговля на forex – это основной вид деятельности, это постоянная Ваша прибыль и единственных доход – то лучше заплатить налоги, тем более, что 13% не так уж и много, если Вы, конечно, живете в России.
Итак, мы погорим о том, в каком случае нужно платить налоги с форекс
, какие есть методы уменьшить налоги (кстати, вполне легальные) и в каком случае можно не платить налоги вовсе, опять же – законные методы. Важно знать, что налог с Forex уплачивается только с прибыли.
Прибыль, полученная с торговли на финансовых рынках и Forex тоже, облагается налогом – 13% для России, 15% для Украины. Уплата налогов
происходит с доходов за отчетный год и об этом трейдеру нужно подать декларацию в налоговую службу.
Способы уплаты налогов с форекс
Для начала, еще перед тем, как открыть счет, нужно узнать платит ли Ваш ДЦ форекс - налоги за трейдеров
, или же Вам придется уплачивать налоги с выигрыша на форекс самому. В случаи если форекс брокер сам платит налоги за трейдера, то тут можно расслабиться – Вы получите сумму на Ваш торговый счет минус налоги.
Допустим, Ваш брокер форекс налогов не платит
, такое часто встречается сегодня, тогда Вам следует для себя принять решение, хотите ли вы сами их платить в конце года и/или постараетесь уменьшить их процент, или совсем будете увиливать от уплаты. В таком случае следует еще узнать, подает ли Ваш форекс брокер отчеты о Вашем торговом счете в налоговую службу.
В каком случае Вы должны платить форекс налоги
1. Необходимо платить налоги
, если деньги вы обналичиваете, то есть получаете их как реальные бумажки на руки или банковский счет банка вашей страны (в любой валюте).
Если вы получаете их как наличные (в обменном пункте ВебМани, скажем, или делаете взаимный обмен с другом), то это уже ваше право, платить налоги
или нет, тут к Вам, как говорится, вообще не подкопаться.
Здесь существенную роль играет формулировка поступления платежа и форма получения денег!
Если средства идут в банк и формулировка «форекс
», «финансовый рынок» или «фондовый рынок» в платежах не значится, то ставка налога может быть иной, например, ниже (если Вы этого сами желаете).
Несколько вариантов развития событий:
1. Можно платить единый минимальный налог
каждый месяц, как налог с деятельности в интернет (но для этого вам нужно зарегистрироваться как ИП): freelance, информационный бизнес и так далее, но не зависимо от того получили вы прибыль в этом месяце или нет! Понятно, что проверить, чем Вы на самом деле занимаетесь в сети не так просто (если не проверять сетевые кошельки). И если деньги поступили с вашего электронного кошелька и это просто снятие денег и «форекс» нет нигде, то доказать крайне сложно, что это не так.
Лучше всего проконсультироваться с бухгалтером по этому вопросу, как снизить налоги
в Вашем конкретном случае.
2. Если Вы уже являетесь индивидуальным предпринимателем (ИП), то налоги лучше платить в любом случае
! Хотя бы единый налог на любую деятельность, связанную с интернет. Не забывайте про формулировку платежей и варианты обналички денег (скажем, обналичивание через обменники).
3. Выводите прибыль на счет в банке: прибыль с форекс
или с иного финансового рынка (формулировка платежа примерно такая и платеж поступает от юр.лица). Если будет фигурировать формулировка «Форекс» или подобное, то Вы уже подпадаете под уплату налога 13-15% (Россия-Украина) с прибыли.
4. Прибыль с форекс снимаете постоянно – увеличивается шанс быть проконтролированным и тогда лучше не рисковать и заплатить налоги
.
5. Выводите крупные суммы и снова же – постоянно (то же самое).
6. Если ваш банк подает отчеты в налоговые органы по движению денег на Вашем счету или пластиковой карте.
Когда можно задержать уплаты налогов с форекс
Или даже вообще их не платить
– но это Вы делаете на свой страх и риск, подвергая себя опасности, ведь уклонение от налогов (даже с форекс) – наказуемое деяние в любой стране.
1. Ваш Брокер форекс сделал это уже за Вас при снятии денег со счета – точно платить налоги
не надо!
2. Вывели деньги только на электронный кошелек, и не обналичиваете эти деньги, а тратите в сети (опять же, если вы живете не в России и электронные деньги не приравниваются законом к бумажным деньгам).
3. Вы снимаете не прибыль, а остаток счета или убытки от Вашей торговли на форекс
за год больше полученной прибыли и это подтверждено документально. И этих документов хватит, чтобы доказать что прибыли не было.
4. Сняли деньги на карточку Payoneer и обналичили в любом банкомате Вашей страны или за рубежом.
5. Вы снимаете деньги на карту банка той страны, резидентом которой Вы не являетесь. Но другой вопрос как вы будете себя чувствовать при хранении денег в банке чужой страны? Сложно сказать…
6. Можно переводить деньги и на карту вашего банка (Виза или МастерКард), но лучше, чтобы суммы были не слишком велики, и только в том случаи, если банк не подает отчеты в налоговую
без вашего ведома. Важно уточнять этот момент, ведь известно, что банк обязан подавать сведения о движении средств на Вашей карте только по решению суда, а в других случаях нет! Ну и формулировка платежа должна быть похожа на перечисление личных средств!
Снимать лучше суммы в таком случае именно через электронные системы платежей (например, на ВебМани + затем на привязанную к нему карту вашего банка) – причина: формулировка платежа не выдает Ваши средства как деньги, полученные от работы на форекс
(а например, "Возврат товара…”) + такая операция не связана с предпринимательской деятельностью!
Мы, конечно, не призываем Вас не платить налоги с форекс
! Мы просто описали, какая ситуация с налогами для форекс трейдеров на сегодняшний день. Скорее всего, большинство трейдеров это и так знают.
Кстати, важно отметить, что законодательство постоянно меняется и совершенствуется, как в России, так и в других странах. Да, пока существует небольшая неразбериха с интернет - платежами, но в любом случае, ситуация может измениться и все платежи попадут под жесткий контроль, лучше не ждать проблем, а начать платить налоги с форекс
уже сейчас.
Итак, платить налоги форекс или не платить – личное дело каждого трейдера, мы же призываем Вас всё делать по закону. А если Вы – успешный трейдер, то заплатить 13-15% налога с Вашего дохода с форекс не такая уж и проблема…
Портал "Форекс Аналитика" – сигналы, прогнозы http://сайт
После того как вы начали зарабатывать вполне приличные деньги на бирже у вас встает резонный вопрос нужно ли платить налоги форекс? Ответ тут однозначен, конечно, нужно, но сделать это можно разными способами и совершенно разными суммами.
Налоги форекс - это сумма отчислений, которая берется с прибыли полученной при торговли валютой и процентов, начисленных на депозит трейдера
В первую очередь хочу акцентировать ваше внимание, почему нужно платить налоги с торговли на forex. Все ваши операции проходят по безналичному расчету, поэтому в конечном итоге информация о трансакциях, так или иначе, окажется в налоговых органах. Так почему же заранее не минимизировать уплату налогов.
Торгуй по крупному только с ведущим брокером.
Проблема налогообложения торговли на валютном рынке уже не первый год стоит перед многими трейдерами, к сожалению, данный аспект не прописан отдельно в налоговом законодательстве, в результате чего возникает масса неприятностей.
По идеи трейдер должен платить налоги форекс только с разницы между покупкой и продажей валюты, то есть с прибыли, как это и делается в любом цивилизованном мире. Но в нашем случае дело обстоит не совсем так, налоговые органы пытаются зачислить в прибыль не только все выведенные на ваш счет средства, но даже кредитное плечо с которым вы торгуете. Понятное дело суммы налогом в этом случае возрастают в несколько десятков, а то и сотен раз.
Для того, что бы немного упростить ситуацию следует проводить учет ваших доходов и расходов на отдельных бланках, построенных в виде баланса. С одной стороны вы будете записывать все суммы средств перечисленных на счет брокера, с другой выведенную прибыль на ваш счет в банке или вебмани. Все расчеты следует подтверждать соответствующими выписками.
В конце месяца подводим итог финансовой деятельности
получено средств – перечислено брокеру = прибыль
Результат может быть как положительный, так и отрицательный, в идеале следует учитывать средства находящиеся на ваших счетах, а не только ввод – вывод.
Подтверждающим документом может служить выписка брокера по проведенным операциям, которую он предоставит по вашему требованию.
В расчет прибыли можете включить ваши операционные расходы в виде платы за электроэнергию, покупку советников и прочие расходы, связанные с трейдингом.
Чистая прибыль облагается налогом по ставке 13%.
Кроме этого существует и более простой способ работать на форекс легально, но не иметь головной боли с налоговой службой, для этого вам следует зарегистрировать юридическое лицо в оффшорной зоне.
Ведь вы уже обратили внимание, что большинство брокеров зарегистрированы именно там.
Что это дает – вы будете платить налоги с форекс только в виде фиксированной суммы, за весь год работы, не зависимо от прибыльности сделок, что довольно удобно. К примеру с миллиона прибыли вам пройдется заплатить 130 тысяч долларов, а тут все около 200.
Регистрация фирмы в оффшорной зоне в данный момент является наиболее простым и выгодным способом легализации доходов от торговли на форекс.
После того как вы начали зарабатывать вполне приличные деньги на бирже у вас встает резонный вопрос нужно ли платить налоги форекс? Ответ тут однозначен, конечно, нужно, но сделать это можно разными способами и совершенно разными суммами.
Налоги форекс - это сумма отчислений, которая берется с прибыли полученной при торговли валютой и процентов, начисленных на депозит трейдера
В первую очередь хочу акцентировать ваше внимание, почему нужно платить налоги с торговли на forex. Все ваши операции проходят по безналичному расчету, поэтому в конечном итоге информация о трансакциях, так или иначе, окажется в налоговых органах. Так почему же заранее не минимизировать уплату налогов.
Торгуй по крупному только с ведущим брокером.
Проблема налогообложения торговли на валютном рынке уже не первый год стоит перед многими трейдерами, к сожалению, данный аспект не прописан отдельно в налоговом законодательстве, в результате чего возникает масса неприятностей.
По идеи трейдер должен платить налоги форекс только с разницы между покупкой и продажей валюты, то есть с прибыли, как это и делается в любом цивилизованном мире. Но в нашем случае дело обстоит не совсем так, налоговые органы пытаются зачислить в прибыль не только все выведенные на ваш счет средства, но даже кредитное плечо с которым вы торгуете. Понятное дело суммы налогом в этом случае возрастают в несколько десятков, а то и сотен раз.
Для того, что бы немного упростить ситуацию следует проводить учет ваших доходов и расходов на отдельных бланках, построенных в виде баланса. С одной стороны вы будете записывать все суммы средств перечисленных на счет брокера, с другой выведенную прибыль на ваш счет в банке или вебмани. Все расчеты следует подтверждать соответствующими выписками.
В конце месяца подводим итог финансовой деятельности
получено средств – перечислено брокеру = прибыль
Результат может быть как положительный, так и отрицательный, в идеале следует учитывать средства находящиеся на ваших счетах, а не только ввод – вывод.
Подтверждающим документом может служить выписка брокера по проведенным операциям, которую он предоставит по вашему требованию.
В расчет прибыли можете включить ваши операционные расходы в виде платы за электроэнергию, покупку советников и прочие расходы, связанные с трейдингом.
Чистая прибыль облагается налогом по ставке 13%.
Кроме этого существует и более простой способ работать на форекс легально, но не иметь головной боли с налоговой службой, для этого вам следует зарегистрировать юридическое лицо в оффшорной зоне.
Ведь вы уже обратили внимание, что большинство брокеров зарегистрированы именно там.
Что это дает – вы будете платить налоги с форекс только в виде фиксированной суммы, за весь год работы, не зависимо от прибыльности сделок, что довольно удобно. К примеру с миллиона прибыли вам пройдется заплатить 130 тысяч долларов, а тут все около 200.
Регистрация фирмы в оффшорной зоне в данный момент является наиболее простым и выгодным способом легализации доходов от торговли на форекс.