Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов - не ПФР а ИФНС. Даже взносы за декабрь нужно перечислять по новым КБК в ИФНС(кроме взносов ФСС на травматизм). можно узнать реквизиты вашей ИФНС.
С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой. Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется. Это 01 для организаций и 09 – для ИП.
С 6 февраля 2017 года в налоговых платежных поручениях организации Москвы и МО должны будут ставить новые реквизиты банка, в поле «Банк плательщика» нужно ставить «ГУ Банка России по ЦФО» и указывать БИК «044525000» .
Платежным поручением или платежка документ банку от имени владельца(клиента) расчетного счета: перевести деньги на другой счет(оплатить товар или услугу, заплатить налоги или страховые взносы, перевести деньги на счет ИП или выплата дивиденда учредителя, перевести заработную плату работникам и т.п. всё есть ниже)
Платежное поручение можно сформировать(и отправить через интернет) в интернет-банке(например, сбербанк-онлайн, альфа-клик, клиент банк). Интернет-банк не нужен мелким организациям и ИП т.к. он сложен, дорог и менее безопасен. О нем стоит подумать тем кто делает более 10 переводов в месяц или если банк очень удалён. Также платежки можно сформировать с помощью онлайн-бухгалтерии, например этой .
Где взять платежное поручение бесплатно? Как заполнить платежное поручение? Какие есть виды платежных поручений? Я выложу тут образцы заполнения платежек в Excel для 2018-2019 годов, сделанные с помощью бесплатной программы Бизнес Пак . Это шустрая и простая программа. В ней помимо платежек есть еще куча полезных документов. Рекомендую всем! Особенно полезна для малых организаций и ИП желающих сэкономить. Некоторые дополнительные функции в ней платны, но для платежных поручений она бесплатна.
Образец платежки
С 2017 года налоговые взносы можно уточнить если было правильное название банка и верный счет получателя. Остальные взносы необходимо возвращать и оплачивать заново.(подп. 4 п. 4 ст. 45 НК РФ).
Все 4 платежки: 1) ПФР 2) ФФОМС 3) ФСС - различия в КБК(они ниже) и назначении платежа. Пример приведен один - для ПФР. ФСС НСиПЗ совсем не похожа на первые три и она приведена отдельно ниже.
Любые взносы страховые, в отличии от налогов - не округляют никогда.
ПФР ФФОМС и ФСС(кроме НСиПЗ)
Назначение платежа: Страховые взносы в ПФР на обязательное пенсионное страхование за март 2017 г. Рег.№071-058-000000
Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в бюджет ФФОМС март 2017 г. Рег.№071-058-000000
Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в бюджет ФСС РФ за март 2017 г. Рег.№6100000000
Назначение платежа:
Статус плательщика: 01 - для организаций / 09 - для ИП(Если уплата страховых взносов за работников)(письмо ФНС от 03.02.2017 № ЗН-4-1/1931@)(Приказ Минфина от 5 апреля 2017 года № 58н).
ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля. ОКТМО должен быть 8-значным.
В поле 109(дата, ниже "резервного поля", справа) вписывают дату декларации, по которой платят налог. Но при УСН и всех фондах(ПФР, ФСС, ФОМС) ставят 0.
Также с 2017 года необходимо указывать период за который оплачиваются взносы - например МС.12.2018.
Рис.Образец заполнения платежного поручения(взносы ПФР, ФСС за работников) в Бизнес Пак.
ФСС НСиПЗ
Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаем на производстве и профессиональных заболеваний в бюджет ФСС РФ за март 2017 г. Регистрационный номер - 7712355456
Статус плательщика: 08(только тут 08, т.к. это единственный взнос который платим не в ИФНС).
ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.
Рис. Образец заполнения платежного поручения(ФСС НСиПЗ) в Excel(скачать).
Сколько времени хранить платёжки? В течение 6 лет после окончания года, в котором документ последний раз использовался для начисления взносов и составления отчетности (Пункт 6 части 2 статьи 28 Федерального закона от 24.07.09 № 212-ФЗ) или 5 лет (п. 459 Приказ Минкультуры России от 25.08.2010 N 558)
Рис.Образец заполнения платежного поручения(ФСС НСиПЗ) в Бизнес Пак.
КБК взносы ПФР, ФСС за работников
Актуально на 2018-2019 года.
|
Вид платежа |
КБК по взносам за декабрь 2016 года |
КБК по взносам за месяцы 2017-2019 года |
|
Взносы на обязательное пенсионное страхование |
||
|
Взносы организаций на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02010 06 1000 160 |
182 1 02 02010 06 1010 160 |
|
182 1 02 02010 06 2100 160 |
182 1 02 02010 06 2110 160 |
|
|
182 1 02 02010 06 3000 160 |
182 1 02 02010 06 3010 160 |
|
|
Дополнительные пенсионные взносы по списку 1, если тариф не зависит от спецоценки |
182 1 02 02131 06 1010 160 |
182 1 02 02131 06 1010 160 |
|
Пени по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02131 06 2100 160 |
182 1 02 02131 06 2100 160 |
|
Штрафы по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02131 06 3000 160 |
182 1 02 02131 06 3000 160 |
|
Дополнительные пенсионные взносы по списку 1, если тариф зависит от спецоценки |
182 1 02 02131 06 1020 160 |
182 1 02 02131 06 1020 160 |
|
Пени по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02131 06 2100 160 |
182 1 02 02131 06 2100 160 |
|
Штрафы по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02131 06 3000 160 |
182 1 02 02131 06 3000 160 |
|
Дополнительные пенсионные взносы по списку 2, если тариф не зависит от спецоценки |
182 1 02 02132 06 1010 160 |
182 1 02 02132 06 1010 160 |
|
Пени по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02132 06 2100 160 |
182 1 02 02132 06 2100 160 |
|
Штрафы по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02132 06 3000 160 |
182 1 02 02132 06 3000 160 |
|
Дополнительные пенсионные взносы по списку 2, если тариф зависит от спецоценки |
182 1 02 02132 06 1020 160 |
182 1 02 02132 06 1020 160 |
|
Пени по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02132 06 2100 160 |
182 1 02 02132 06 2100 160 |
|
Штрафы по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02132 06 3000 160 |
182 1 02 02132 06 3000 160 |
|
Взносы ИП на обязательное пенсионное страхование (26% от МРОТ) |
182 1 02 02140 06 1100 160 |
182 1 02 02140 06 1110 160 |
|
Пени по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02140 06 2100 160 |
182 1 02 02140 06 2110 160 |
|
Штрафы по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02140 06 3000 160 |
182 1 02 02140 06 3010 160 |
|
Взносы ИП на обязательное пенсионное страхование с доходов свыше 300 тыс. руб. |
182 1 02 02140 06 1200 160 |
182 1 02 02140 06 1200 160 |
|
Пени по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02140 06 2100 160 |
182 1 02 02140 06 2110 160 |
|
Штрафы по взносам на обязательное пенсионное страхование |
182 1 02 02140 06 3000 160 |
182 1 02 02140 06 3010 160 |
|
Взносы на обязательное медицинское страхование |
||
|
Взносы организаций на обязательное медицинское страхование |
182 1 02 02101 08 1011 160 |
182 1 02 02101 08 1013 160 |
|
182 1 02 02101 08 2011 160 |
182 1 02 02101 08 2013 160 |
|
|
182 1 02 02101 08 3011 160 |
182 1 02 02101 08 3013 160 |
|
|
Взносы ИП на обязательное медицинское страхование |
182 1 02 02103 08 1011 160 |
182 1 02 02103 08 1013 160 |
|
Пени по взносам на обязательное медицинское страхование |
182 1 02 02103 08 2111 160 |
182 1 02 02103 08 2113 160 |
|
Штрафы по взносам на обязательное медицинское страхование |
182 1 02 02103 08 3011 160 |
182 1 02 02103 08 3013 160 |
|
Взносы на обязательное социальное страхование |
||
|
Взносы на случай нетрудоспособности и материнства |
182 1 02 02090 07 1000 160 |
182 1 02 02090 07 1010 160 |
|
Пени по взносам на случай нетрудоспособности и материнства |
182 1 02 02090 07 2100 160 |
182 1 02 02090 07 2110 160 |
|
Штрафы по взносам на случай нетрудоспособности и материнства |
182 1 02 02090 07 3000 160 |
182 1 02 02090 07 3010 160 |
|
Взносы на случай производственного травматизма и профзаболеваний |
393 1 02 02050 07 1000 160 |
393 1 02 02050 07 1000 160 |
|
Пени по взносам на случай производственного травматизма и профзаболеваний |
393 1 02 02050 07 2100 160 |
393 1 02 02050 07 2100 160 |
|
Штрафы по взносам на случай производственного травматизма и профзаболеваний |
393 1 02 02050 07 3000 160 |
393 1 02 02050 07 3000 160 |
Все платёжки
Смотрите полный список платёжных поручений:
С помощью этого онлайн-сервиса можно также сформировать платежки, вести налоговый учет на УСН и ЕНВД, 4-ФСС, РСВ-1, подавать любую отчетность через интернет и пр.(от 150 р/мес.). 30 дней бесплатно. При первой оплате(по этой ссылке) три месяца в подарок.
Итак, с 2016 года были установлены новые правила заполнения платежных поручений. Платежное поручение с расшифровкой всех полей вы найдете в этой статье. С помощью нашего образца вы сможете быстро заполнить платежное поручение в 2016 году для оплаты страховых взносов и налогов. Образцы заполнения платежный поручений на уплату страховых взносов и налогам по новым правилам вы сможете найти в конце этой публикации. Материалы подготовлены по материалам авторитетного отраслевого журнала «Упрощенка».
Для заполнения платежных поручений вам нужно будет уточнить свежие коды бюджетной классификации (КБК) в 2016 году на уплату налогов и страховых взносов. Кто хоть раз вел ИП на упрощенке, тот знает, что коды КБК каждый год, как правило, меняются. Особое внимание рекомендую обратить на коды КБК по взносам в Пенсионный Фонд. По новым правилам 2016 года КБК для перечисления страховых взносов в ПФР будут отличаться в зависимости от того, с какой части заработной платы вы платите их - превышающие лимиты базы или нет. Помимо этого, в 2016 году изменились КБК для уплаты страховых взносов для ИП за себя.
Кроме того, теперь реквизит 110 в платежке не заполняется.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ ОБРАЗЕЦ 2016
Для удобства, большинство полей платежного поручения я обозначил синим. Вы можете скачать этот документ с нашего сайта по следующей ссылке в формате Word:
ПРАВИЛА ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ В 2016 ГОДУ
Реквизит (1) — наименование документа.
Реквизит (2) — номер формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации, ОК 011-93 (утвержден постановлением Госстандарта России от 30 декабря 1993 г. № 299).
Реквизит (3) — номер платежного поручения цифрами.
Реквизит (4) — дата составления распоряжения:
- на бумажном носителе – день, месяц, год проставьте цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ;
- в электронном виде цифрами в формате банка (день – две цифры, месяц – две цифры, год – четыре цифры).
Реквизит (5) — одно из следующих значений:
- «срочно»;
- «телеграфом»;
- «почтой»;
- другое значение, установленное банком. При этом значение можно не указывать, если это установлено банком.
Также стоит отметить, что в электронном формате значение следует указать в виде кода, установленного банком.
Реквизит (6) — сумма платежа. Целые рубли – пишутся прописью с заглавной буквы, при этом копейки обозначаются – цифрами. Слова «рубль», «копейка» нельзя сокращать. В случае когда сумма
платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, а в поле «Сумма» проставить сумму платежа и знак равенства «=».
Реквизит (7) — сумма платежа цифрами. Рубли следует отделить от копеек знаком тире «–».
В случае если копейки не указываются, то прописать сумму платежа и знак равенства «=».
Реквизит (8) — указать наименование плательщика.
Реквизит (9) — номер счета плательщика в банке.
Реквизит (10) — банк плательщика (наименование и место нахождения).
Реквизит (11) — банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика.
Реквизит (12) — номер корреспондентского счета банка плательщика.
Реквизит (13) — укажите банк получателя. Обратите внимание: в 2014 году изменились названия подразделений Банка России:
с 1 февраля 2014 – в Центральном федеральном округе;
со 2 июня 2014 – в Северо-Западном, Северо-Кавказском и Южном федеральных округах.
С 2 февараля 2015 - в Сибирском и Дальневосточном откругах
Составляя платежку, проверьте, не произошли ли такие изменения в вашем регионе.
Реквизит (14) — указать банковский идентификационный код (БИК) банка получателя.
Реквизит (15) — указать номер корреспондентского счета банка получателя.
Реквизит (16) — указать полное или сокращенное наименование организации-получателя (при этом для ИП укажите его Ф. И. О. и правовой статус, для граждан, не являющихся ИП, – Ф. И. О.).
Реквизит (17) — указать номер счета получателя в банке.
Реквизит (18) — тут укажите шифр 01.
Реквизит (19) — «Срок платежа» значение не указывается, если другой порядок не установлен банком.
Реквизит (20) — «Назначение платежа кодовое» значение не указывается, если другой порядок не установлен банком.
Реквизит (21) — указать очередность платежа цифрой в соответствии с законодательством.
Реквизит (22) — До 31 марта это поле не заполнялось. С 31 марта в нем нужно указывать код уникального идентификатора платежа (УИП). Новый показатель представляет собой аналог уникального идентификатора начислений (УИН), который до 31 марта указывался в поле «Назначение платежа». Так же как и УИН, новый идентификатор отражается в платежках только в том случае, если он установлен получателем средств и доведен до плательщика (п. 1.1 указания Банка России от 15 июля 2013 г. № 3025-У). При уплате текущих налогов, сборов, страховых взносов, рассчитанных плательщиками
самостоятельно, УИП не устанавливается. Получатели средств по-прежнему будут идентифицировать поступающие платежи на основании ИНН, КПП, КБК, ОКАТО и других платежных реквизитов. Поэтому в поле «Код» при перечислении текущих налогов и взносов достаточно указать значение «0».
Реквизит (23) — это так называемое «Резервное поле» значение не указывается, если другой порядок не установлен банком.
Реквизит (24) — указать назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты документов-оснований, в соответствии с которыми проводится платеж (например, договоров, актов, товарных накладных). Код уникального идентификатора начислений (УИН) с 31 марта 2014 года в платежных поручениях указывать не нужно. Вместо УИН в реквизите (22) указывается его аналог, который называется уникальный идентификатор платежа (УИП).
Реквизит (43) — поставить печать.
Реквизит (44) — должен поставить свою подпись уполномоченный представитель организации (например, руководитель) в соответствии с заявленными банку образцами в карточке.
Реквизит (45) — банк плательщика поставит отметку (штамп), а его уполномоченный представитель – свою подпись.
Реквизит (60) — указать ИНН плательщика (если такой есть).
Реквизит (61) — указать ИНН получателя.
Реквизит (62) — сотрудник банка поставит дату поступления распоряжения в банк плательщика.
Реквизит (71) — здесь сотрудник банка укажет дату списания средств со счета плательщика.
Реквизит (101) — указать статус организации. Выберите из следующих вариантов:
01 – налогоплательщик (плательщик сборов) – юридическое лицо;
02 – налоговый агент;
08 – плательщик – учреждение, осуществляющее уплату страховых взносов и иных платежей в бюджетную систему РФ;
14 – налогоплательщик, производящий выплаты физическим лицам.
Полный перечень статусов приведен в приложении 5 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н.
Реквизит (102) — указать КПП плательщика.
Реквизит (103) — указать КПП получателя.
Реквизит (104) — укажите значение КБК (код бюджетной классификации).
Реквизит (105) — указать код ОКТМО (при уплате налога на основании налоговой декларации или расчета указать код ОКТМО такой же, как в декларации, расчете). При этом будут отказывать в проведении платежа, если вместо кода ОКТМО будет указан код ОКАТО (письмо Минфина России от 17 февраля 2014 г. № 02-08-12/6562).
Реквизит (106) — при оплате налоговых и таможенных платежей укажите значение основания платежа. В частности:
ТП – платежи текущего года;
ЗД – добровольное погашение задолженности по истекшим налоговым (расчетным, отчетным) периодам при отсутствии требования налоговой инспекции об уплате.
Полный перечень значений приведен в пункте 7 приложения 2 и пункте 7 приложения 3 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н.
При уплате других платежей в бюджетную систему, а также при невозможности указать конкретное значение показателя поставьте «0» (п. 4 приложения 2 и п. 5 приложения 4 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н).
Реквизит (107) —:
при уплате налоговых платежей укажите налоговый период (например, МС.02.2013).
Порядок указания значения установлен в пункте 8 приложения 2 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н;
при уплате таможенных платежей укажите идентифицирующий код таможенного органа. Такой порядок установлен в пункте 8 приложения 3 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н;
при уплате других платежей в бюджетную систему, а также при невозможности указать конкретное значение показателя поставьте «0» (п. 4 приложения 2 и п. 5 приложения 4 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н).
Реквизит (108) — указать:
При уплате налоговых платежей – номер документа, который является основанием платежа.
Пример:
ТР – номер требования налогового органа об уплате налога (сбора); РС – номер решения о рассрочке. И т.д.
Полный перечень значений приведен в пункте 9 приложения 2 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н.
При уплате таможенных платежей руководствуйтесь порядком заполнения реквизита, приведенном в пункте 9 приложения 3 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н.
При уплате других платежей в бюджетную систему, а также при невозможности указать конкретное значение показателя поставьте «0» (п. 4 приложения 2 и п. 5 приложения 4 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н).
Реквизит (109) — указать:
- при уплате налоговых платежей и таможенных платежей – значение даты документа основания платежа, которое состоит из 10 знаков. Полный перечень значений приведен в пункте 10 приложения 2 и пункте 10 приложения 3 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н;
- при уплате других платежей в бюджетную систему, а также при невозможности указать конкретное значение показателя поставьте «0» (п. 4 приложения 2 и п. 5 приложения 4 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н).
Реквизит (110) — «Тип платежа» в платежных поручениях, составленных после 31 декабря 2014 года, заполнять не нужно.
ОБРАЗЦЫ ПЛАТЕЖНЫЙХ ПОРУЧЕНИЙ:
.
.
.
С 2017 года все страховые взносы (за исключением взносов в ФСС РФ от НС и ПЗ) нужно перечислять в ФНС РФ (независимо от года задолженности), . Образцы платежных поручений на 2017 год мы опубликуем, когда банки начнут исполнять Приказ Минфина РФ № 107н и будут пропускать платежки в ФНС РФ, заполненные по новым правилам. Платежки оформляем по правилам уплаты налогов.
Ниже вы сможете найти для себя образцы заполнения платежных поручений для уплаты страховых взносов в ПФР в фиксированном размере с 2016 года. Примеры платежек мы постарались привести на все случаи, которые могут возникнуть в деятельности индивидуальных предпринимателей.
С 1 января 2016 года уплата фиксированных взносов в ПФР для ИП разделена, в зависимости от того, какие страховые платежи перечисляет за себя предприниматель. Для уплаты сумм, рассчитанных с дохода сверх 300 тысяч рублей введен отдельный код бюджетной классификации. И в целом КБК фиксированных страховых взносов претерпели изменения. Все они отражены в образцах платежных поручений, приведенных далее.
Указанные в образцах КБК применяются в том числе и для погашения задолженности по взносам за периоды с 1 января 2013 года .
По-прежнему всю сумму в ПФР перечисляем одной платежкой по КБК страховой части трудовой пенсии! Только теперь платежки отдельные для взносов, которые платят за себя все ИП, и для платежей в размере 1%, исходя из полученных доходов, за вычетом 300 000 рублей. КБК для накопительной части тоже есть, но использовать его нужно только для погашения задолженности за 2013 год.
Образцы фиксированных страховых взносов в ПФР в 2016 году для всех ИП (с дохода не выше 300 000 рублей)
Образцы платежных поручений в данном разделе страницы приведены для перечисления фиксированных страховых взносов в 2016 году за периоды 2013 - 2016 годов в размере, определенном для всех ИП. То есть это взносы с суммы дохода предпринимателя, не превышающей 300 000 рублей (300 тысяч рублей включительно).
Сразу обращаем ваше внимание на то, что следует правильно заполнять реквизиты (поля) "101" (маленький квадратик для указания статуса) и "108". Не нужно указывать значение "24" в реквизите 101, и код СНИЛС в поле 108. Так оформляют платежки только физические лица, которые не имеют регистрационного номера страхователя в ПФР. А каждому индивидуальному предпринимателю присваивается регистрационный номер страхователя (а не застрахованного лица), даже если у него нет наемных работников. Этот номер и следует указывать в поле "Назначение платежа".
Перечисляемые добровольно не позже установленного срока
За 2016 год это 19 356,48 руб., в квартал - 4 839,12 руб, за месяц - 1 613,04 руб., соответственно. Всю сумму нужно заплатить не позже 31 декабря 2016 года. Перечисляйте, как вам нужно: один раз за весь год, поквартально или каждый месяц. Никаких пени и штрафов в течение года нет.
| № поля | Наименование реквизита | Содержание реквизита |
|---|---|---|
| 101 | Статус плательщика | 08 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность платежа | 5 |
| 22 | Код | 0 |
| 104 | 39210202140061100160 | |
| 105 | ОКТМО | |
| 106 | Основание платежа | 0 |
| 107 | Отчетный период | 0 |
| 108 | Номер документа | 0 |
| 109 | Дата документа | 0 |
| 110 | Тип платежа | 0 |
Скачать образец в формате Word или Excel
Фиксированные взносы по требованию
Требование на уплату страховых взносов в фиксированном размере ПФР может вам прислать только за прошлые периоды, когда срок уплаты уже прошел, например, за 2015 год. Все реквизиты заполняем как в предыдущем примере, лишь отражаем номер требования в назначении платежа. Правда, возможно, что Пенсионный фонд начал присваивать начислениям УИН. В этом случае вписываем его в поле 22 "Код". Мы привели для вас оба варианта.
УИН отсутствует в требовании (УИН 0)
Образец заполнения платежного поручения на фиксированные взносы в ПФР для ИП по требованию за 2015 год
Скачать в формате или
Образец поручения на фиксированные взносы в ПФР с УИН
Просто перепишите 20 знаков этого идентификатора в поле "22" платежного поручения.
Образец заполнения платежки на фиксированные взносы для ИП по требованию ПФР в 2016 году с УИН задолженность за 2015 год
Скачать в формате или
Образец платежки уплата пени по фиксированным взносам в ПФР
Не смотря на раздельные КБК для уплаты фиксированных взносов с доходов не выше 300 тысяч рублей и сверх этой предельной величины, КБК для перечисления пени один
. Но сам код изменился.
КБК должен быть: 39210202140062100160.
Добровольное перечисление пени
Образец заполнения платежного поручения в 2016 году пени по фиксированным взносам для ИП в ПФР за себя
Скачать в формате или
Пени по фиксированным платежам ИП в ПФР по требованию
Оформляем аналогично, но указываем дату и номер требования в назначении платежа. Заполняем реквизит "Код", если есть УИН в требовании от ПФР.
В требовании нет УИН
Пени фиксированные взносы ИП в ПФР по требованию образец платежки 2016
Скачать в формате или
Образец платежки пени по взносам ИП за себя в ПФР с УИН
пени фиксированные взносы ИП по требованию ПФР в 2016 году с УИН
Скачать в формате или
Поручение на уплату штрафов ИП по взносам за себя в ПФР образец
В данном случае штраф может быть только за неуплату или несвоевременную уплату взносов, так как отчетность по фиксированным взносам для ИП не установлена.
КБК должен быть: 39210202140063000160 - при уплате штрафа за недоимку по взносам в виде фиксированных платежей.
Штраф по решению или требованию
Органы ПФР сначала принимают решение о наложении штрафа. После вступления в силу решения, плательщику выставляется требование об уплате штрафа. Вы можете не дожидаться получения требования и оплатить штраф по решению, если со всем согласны (хотя это и не правильно). В этом случае, в поле "Назначение платежа" следует указать номер и дату решения, а не требования.
В требовании нет УИН
Штраф по фиксированным платежам ИП в ПФР по требованию образец платежки 2016
Скачать в формате или
Образец платежки штраф в ПФР с УИН
Образец платежного поручения штраф по требованию ПФР фиксированные взносы ИП в 2016 году с УИН
Скачать в формате или
Образцы фиксированных страховых взносов в ПФР в 2016 году в размере 1% (с дохода свыше 300 тысяч рублей)
Приведенные ниже образцы платежек для уплаты фиксированных страховых взносов в ПФР с доходов, превышающих 300 000 рублей (300001 рубль и больше) распространяются как для перечисления взносов за 2016 год, так и задолженности по взносам в 1% за 2015 и 2014 годы, в том числе просроченной.
Перечисляемые не позже установленного срока или задолженность уплачиваемая добровольно
Срок уплаты взносов в размере 1% за 2015 год - не позже 1 апреля 2016 года. За 2016 год вы можете начать перечислять взносы ещё в 2016 году, сразу, как только ваши доходы перевалят за 300 тыс. рублей. Но можете и не спешить, последний срок уплаты для взносов за 2016 год - 1 апреля 2017 года. Просто укажите в назначении платежа год, за который уплачиваете взносы (не обязательно).
| № поля | Наименование реквизита | Содержание реквизита |
|---|---|---|
| 101 | Статус плательщика | 08 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность платежа | 5 |
| 22 | Код | 0 |
| 104 | Код бюджетной классификации (КБК) | 39210202140061200160 |
| 105 | ОКТМО | Код ОКТМО муниципального образования, в котором расположено УПФР, где вы получали регистрационный номер страхователя |
| 106 | Основание платежа | 0 |
| 107 | Отчетный период | 0 |
| 108 | Номер документа | 0 |
| 109 | Дата документа | 0 |
| 110 | Тип платежа | 0 (с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается) |
Образец заполнения платежного поручения фиксированные взносы в ПФР для ИП за 2015 год в размере 1%
Скачать образец в формате Word
С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой. Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется. Это 01 для организаций и 09 – для ИП.
Платежным поручением или платежка документ банку от имени владельца(клиента) расчетного счета: перевести деньги на другой счет(оплатить товар или услугу, заплатить налоги или страховые взносы, перевести деньги на счет ИП или выплата дивиденда учредителя, перевести заработную плату работникам и т.п. всё есть ниже)
Платежное поручение можно сформировать(и отправить через интернет) в интернет-банке(например, сбербанк-онлайн, альфа-клик, клиент банк). Интернет-банк не нужен мелким организациям и ИП т.к. он сложен, дорог и менее безопасен. О нем стоит подумать тем кто делает более 10 переводов в месяц или если банк очень удалён. Также платежки можно сформировать с помощью онлайн-бухгалтерии, например .
Где взять платежное поручение бесплатно? Как заполнить платежное поручение? Какие есть виды платежных поручений? Я выложу тут образцы заполнения платежек в Excel для 2016-2017 годов, сделанные с помощью бесплатной программы Бизнес Пак . Это шустрая и простая программа. В ней помимо платежек есть еще куча полезных документов. Рекомендую всем! Особенно полезна для малых организаций и ИП желающих сэкономить. Некоторые дополнительные функции в ней платны, но для платежных поручений она бесплатна.
Образец платежки
С 2017 года налоговые взносы можно уточнить если было правильное название банка и верный счет получателя. Остальные взносы необходимо возвращать и оплачивать заново.(подп. 4 п. 4 ст. 45 НК РФ).
Рассчитать все взносы и подготовить платежки можно Месяц первый там бесплатно.
Любые взносы страховые, в отличии от налогов - не округляют никогда.
Напомним, с 2015 года для уплаты дополнительного 1% применяют другой КБК отличный от фикс.страхового взноса. А для 2017-2018 года они совсем другие - смотрите их ниже.
Фиксированный ПФР
Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере с доходов в пределах 300 т.р. за 1 квартал 2017 г. Рег.№071-058-011111
Статус плательщика: Статус плательщика: 24 - для ИП за себя(с 2017 года нужно указывать 09, т.к. взносы платим в ИФНС Приказ Минфина от 5 апреля 2017 года № 58н).
ОКТМО должен быть 8-значным.
Рис.Образец заполнения платежного поручения(страховой фикс. взнос ИП) в Бизнес Пак.
ПФР свыше 300 т.р.
Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере с доходов свыше 300 т.р. за 1 квартал 2017 г. Рег.№071-058-011111
Статус плательщика:
ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.
Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов - не ПФР а ИФНС. можно узнать реквизиты вашей ИФНС.
Рис.Образец заполнения платежного поручения(ПФР свыше 300 т.р. ИП) в Бизнес Пак.
Сколько времени хранить платёжки? В течение 6 лет после окончания года, в котором документ последний раз использовался для начисления взносов и составления отчетности (Пункт 6 части 2 статьи 28 Федерального закона от 24.07.09 № 212-ФЗ) или 5 лет (п. 459 Приказ Минкультуры России от 25.08.2010 N 558)
Мед.страх ФФОМС
Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере за 1 квартал 2017 г. Рег.№071-058-011111
Статус плательщика: Статус плательщика: 24 - для ИП за себя(с 2017 года нужно указывать 09, т.к. взносы платим в ИФНС).
ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.
В поле 109(дата, ниже "резервного поля", справа) вписывают дату декларации, по которой платят налог. Но при УСН и всех фондах(ПФР, ФСС, ФОМС) ставят 0.
Прозвучит странно, но поле 108(ниже "код" справа и "резервного поля", слева) указывают "14;номер СНИЛС ИП". Таково требование ПФР.
Рис.Образец заполнения платежного поручения(Мед.страх ФФОМС ИП) в Бизнес Пак.
Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов - не ПФР а ИФНС. можно узнать реквизиты вашей ИФНС.
КБК страховой взнос ИП
| Вид платежа | За 2016 года в 2016 году | За 2016,2015 и более ранние | За 2017, 2018 годы |
|---|---|---|---|
| Страховые взносы на пенсионного страхование ИП за себя в ПФР в фиксированном размере (исходя из МРОТ) | 392 1 02 02140 06 1100 160 | 182 1 02 02140 06 1100 160 | 182 1 02 02140 06 1110 160 |
| Страховые взносы на пенсионного страхование ИП за себя в ПФР с доходов, превышающих 300 000 руб. | 392 1 02 02140 06 1200 160 | 182 1 02 02140 06 1200 160 | 182 1 02 02140 06 1110 160 |
| Страховые взносы на медицинское страхование ИП за себя в ФФОМС фиксированном размере (исходя из МРОТ) | 392 1 02 02103 08 1011 160 | 182 1 02 02103 08 1011 160 | 182 1 02 02103 08 1013 160 |
Все платёжки
Смотрите полный список платёжных поручений.
Как выглядит образец платежного поручения на уплату пенсионных взносов за работников в 2017 году? Какие КБК указывать в платежном поручении? Какой код указывать в поле «статус плательщика» при перечислении страховых взносов? Ответы на эти вопросы и образец платежки на уплату пенсионных взносов в 2017 году в пользу ИФНС вы найдете в этой статье.
Уплата взносов в 2017 году
С 1 января 2017 года взносы на обязательное пенсионное страхование контролирует ФНС России. В связи с этим пенсионные страховые взносы нужно уплачивать по правилам, которые предусмотрены Налоговым кодексом РФ. Пенсионные страховые взносы в 2017 году следует перечислять отдельными платежными поручениями. Поясним, на что обращать внимание и акцентируем внимание на тех полях, которые могут вызывать сложности.
Поле 101: статус плательщика
В поле 101 при уплате пенсионных страховых взносов нужно указать статус организации или ИП, которые перечисляют взносы. В поле 101 платежного поручения по пенсионных страховым взносам в 2017 году за работников организациям и ИП ФНС рекомендует проставлять код 01.
Если же индивидуальный предприниматель перечисляет фиксированные платежи по взносам на обязательное пенсионное (медицинское) страхование «за себя», то в качестве статуса плательщика указывается код 09.
Получатель платежа
Реквизиты получателей отражайте в полях 16 «Получатель», 61 «ИНН» и 103 «КПП» платежного поручения. При этом получателями взносов на обязательное пенсионное страхование в 2017 году являются ИФНС. Их лицевые счета открыты в территориальных управлениях Федерального казначейства. Следовательно, в поле 16 «Получатель» укажите сокращенное наименование органа Федерального казначейства и в скобках – сокращенное наименование администратора доходов: название и номер налоговой инспекции. Например, «УФК по г. Москве (ИФНС России № 22 по г. Московской области)».
КБК
В поле 104 укажите 20-значный КБК платежа. Верный КБК будут означать, что уплачиваются именно пенсионные страховые взносы. В таблице обобщим КБК, которые нужно использовать в 2017 году при уплате пенсионных страховых взносов, пеней и штрафов по этому виду взносов.
| Назначение | Платеж | Пени | Штраф |
| на страховую пенсию за периоды до 31 декабря 2016 года (если в 2017 году платите за 2016 год) | 182 1 02 02010 06 1000 160 | – | – |
| на страховую пенсию за периоды после 1 января 2017 года (если в 2017 году платите за 2017 год) | 182 1 02 02010 06 1010 160 | 182 1 02 02010 06 2110 160 | 182 1 02 02010 06 3010 160 |
| на накопительную пенсию | 182 1 02 02020 06 1000 160 | 182 1 02 02020 06 2100 160 | 182 1 02 02020 06 3000 160 |
| на доплату к пенсии для членов летных экипажей воздушных судов гражданской авиации за периоды до 31 декабря 2016 года (если в 2017 году платите за 2016 год) | 182 1 02 02080 06 1000 160 | – | – |
| на доплату к пенсии для членов летных экипажей воздушных судов гражданской авиации за периоды с 1 января 2017 года (если в 2017 году платите за 2017 год) | 182 1 02 02080 06 1010 160 | 182 1 02 02080 06 2110 160 | 182 1 02 02080 06 3010 160 |
| на доплату к пенсии сотрудникам организаций угольной промышленности за периоды до 31 декабря 2016 года (если в 2017 году платите за 2016 год) | 182 1 02 02120 06 1000 160 | – | – |
| на доплату к пенсии сотрудникам организаций угольной промышленности за периоды с 1 января 2017 года (если в 2017 году платите за 2017 год) | 182 1 02 02120 06 1010 160 | 182 1 02 02120 06 2110 160 | 182 1 02 02120 06 3010 160 |
| в фиксированном размере на страховую пенсию (с доходов не больше предельной величины) за периоды до 31 декабря 2016 года (если в 2017 году платите за 2016 год) | 182 1 02 02140 06 1100 160 | – | – |
| в фиксированном размере на страховую пенсию (с доходов не больше предельной величины) за периоды с 1 января 2017 года (если в 2017 году платите за 2017 год) | 182 1 02 02140 06 1110 160 | 182 1 02 02140 06 2110 160 | 182 1 02 02140 06 3110 160 |
| в фиксированном размере на страховую пенсию (с доходов свыше предельной величины) за периоды до 31 декабря 2016 года (если в 2017 году платите за 2016 год) | 182 1 02 02140 06 1200 160 | – | – |
| в фиксированном размере на страховую пенсию (с доходов свыше предельной величины) за периоды с 1 января 2017 года (если в 2017 году платите за 2017 год) | 182 1 02 02140 06 1210 160 | 182 1 02 02140 06 2110 160 | 182 1 02 02140 06 3210 160 |
| на страховую часть трудовой пенсии по дополнительному тарифу за сотрудников по списку 1 за периоды до 31 декабря 2016 года (если в 2017 году платите за 2016 год) | 182 1 02 02131 06 1000 160 | – | – |
| на страховую часть трудовой пенсии по дополнительному тарифу за сотрудников по списку 1 за периоды с 1 января 2017 года (если в 2017 году платите за 2017 год) | 182 1 02 02131 06 1010 160, если тариф не зависит от спецоценки; 182 1 02 02131 06 1020 160, если тариф зависит от спецоценки | 182 1 02 02131 06 2110 160, если тариф не зависит от спецоценки; 182 1 02 02131 06 2120 160, если тариф зависит от спецоценки | 182 1 02 02131 06 3010 160, если тариф не зависит от спецоценки; 182 1 02 02131 06 3020 160, если тариф зависит от спецоценки |
| на страховую часть трудовой пенсии по дополнительному тарифу за сотрудников по списку 2 за периоды до 31 декабря 2016 года (если в 2017 году платите за 2016 год) | 182 1 02 02132 06 1000 160 | – | – |
| на страховую часть трудовой пенсии по дополнительному тарифу за сотрудников по списку 2 за периоды с 1 января 2017 года (если в 2017 году платите за 2017 год) | 182 1 02 02132 06 1010 160, если тариф не зависит от спецоценки; 182 1 02 02132 06 1020 160, если тариф зависит от спецоценки | 182 1 02 02132 06 2110 160, если тариф не зависит от спецоценки; 182 1 02 02132 06 2120 160, если тариф зависит от спецоценки | 182 1 02 02132 06 3010 160, если тариф не зависит от спецоценки; 182 1 02 02132 06 3020 160, если тариф зависит от спецоценки |
| недоимка, пени и штрафы по взносам в Пенсионный фонд РФ за периоды до 2017 года (если в 2017 выявлена недоплата прошлых лет) | 182 1 09 08020 06 1000 140 | 182 1 09 08020 06 2100 140 | 182 1 09 08020 06 3000 140 |
Назначение платежа
В поле 24 «Назначение платежа» при уплате пенсионных взносов укажите дополнительную информацию, связанную с перечислением средств в бюджет. В нашем случае достаточно отметить «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование» и указать месяц, за который производится уплата.