Здравствуйте! Сегодня поговорим о том, что такое факторинг. Поставщики товаров (а иногда и услуг) часто сталкиваются с выбором - работать по предоплате или предоставлять отсрочку платежа? В первой ситуации можно лишиться части клиентов, во втором случае - средств для финансирования текущей деятельности. Сохранить золотую середину поможет факторинг. О нем мы и поговорим в данной статье!
Понятие факторинга
Что такое факторинг?
Факторинг - это финансирование под уступку денежного требования.
Простыми словами факторинг можно объяснить как форму товарного кредита , когда права на задолженность дебитора передаются третьей стороне (в данном случае – фактору). Таким образом, поставщик товаров или услуг получает оплату от фактора быстрее, чем оговорено в контракте на поставку с покупателем.
Термин пришел к нам из английского языка, где «факторинг» (factoring) в данной ситуации переводится как «посредничество»
.
Выступать в роли фактора может как специализированная факторинговая компания, так и факторинговый отдел банка (что наиболее распространено в России).
Суть факторинга отражена в его функциях:
- Финансирование поставщика, срочное увеличение его оборотного капитала;
- Управленческая функция, иными словами – инкассация задолженности;
- Также при необходимости - страхование рисков неплатежа.
- Скачать Договор факторинга в Целях обеспечения исполнения обязательств
- Скачать Договор факторинга при финансировании Существующего требования
- Скачать Договор факторинга при финансировании Будущего требования
Схема факторинга
Факторинг всегда подразумевает участие трех сторон:
- Фактор (факторинговая компания или отдел банка);
- Поставщик товара (клиент, кредитор);
- Покупатель (дебитор);
Наиболее распространенную схему факторинга можно обрисовать несколькими шагами:
- Поставщик отгружает товар, договорившись с покупателем об отсрочке платежа (от недели до четырех месяцев);
- Поставщик заключает договор с факторинговой компанией, передает ей накладные;
- Фактор финансирует предоставленные накладные, поставщик получает свою оплату. Обычно фактор оплачивает сразу примерно 90% от общей стоимости, оставшиеся 10% выплачиваются после получения и проверки товара покупателем. Само собой, факторинговая компания берет за услуги определенную договором комиссию;
- Покупатель оплачивает товар фактору.
Этапы факторинга
- Предварительная работа . До заключения договора проводится оценка и анализ потенциального клиента, его финансовых возможностей. Поставщик должен предоставить информацию о покупателях, об условиях доставки, оплаты и обязательно о случаях нарушения договора, если таковые имели место в прошлом;
- Документальное оформление . Обязательно в договоре на предоставление факторинговых услуг прописывают:
- Предмет договора;
- Права и обязанности участников;
- Процедуру осуществления финансирования;
- Лимит кредитования;
- Процедуру и условия передачи фактору прав на задолженность;
- Цена услуг фактора, порядок расчета;
- При необходимости страхование от нарушения обязательств дебитором;
- Срок действия договора, а также прочие условия.
- Контроль факторинговой сделки :
- Исполняют ли все участники свои обязательства (при нарушениях формируется претензия);
- Соответствуют ли задействованные активы документально оформленным требованиям факторинговой компании;
- Не следует ли изменить оценку клиента (поставщика) или дебитора (покупателя).
Когда необходим факторинг
Необходимость факторинга тесно связана с ростом мировой торговли, когда все чаще стали появляться большие промежутки времени после отгрузки товара и до его оплаты.
Потребность в факторинге может возникнуть в и форс-мажорных ситуациях.
Основные случаи, когда предприниматели прибегают к нему, можно обозначить следующим образом:
- Если нужно срочно увеличить оборотный капитал, и через факторинг это оказывается дешевле, чем посредством краткосрочного кредита. Чаще эта причина актуальна для малых предприятий, для которых в современной России крайне мало доступных и выгодных займов;
- Когда для привлечения покупателя необходимо предоставить ему удобные условия оплаты;
- Для работы с новыми покупателями, нестабильными в оплате;
- При поставках от некрупных предприятий к корпорациям-гигантам, так как последние зачастую работают по негибким схемам с неизменными условиями оплаты.
Услуги факторинга не предоставляются:
- Компаниям с большим количеством покупателей с текущими задолженностями;
- Производителям специализированных товаров;
- Фирмам, выставляющим счета не сразу, а после выполнения определенных работ;
- Компаниям, работающим с субподрядчиками;
- Поставщикам, работающим на условиях послепродажного обслуживания.
Также, следует отметить, что невозможен факторинг в отношении:
- Расчетов между филиалами предприятия;
- Долговых обязательств физических лиц;
- Бюджетных организаций.
Факторинг или кредит
| Факторинг | Кредит |
| Короткие сроки, от нескольких дней до года (не более) | Возможен только долгосрочный |
| Нет залога | Обычно выдается под залог |
| Сумма зависит от объема продаж поставщика | Сумма кредита обусловлена заранее |
| Финансирует текущую деятельность компании | Чаще выдаются на расширение бизнеса и прочие изменения |
| Из суммы вычитается комиссия. Встречается схема, когда сумма долга выплачивается частями (например, часть - до расчета с дебитором, часть — после) | Выдается сразу полная сумма |
| Меньший документооборот (договор, счет, накладная), договор может быть бессрочным, заключив его однажды, клиент будет получать финансирование после предъявления накладных и счета-фактура | Требуется большой пакет документов, погашение одного кредита не дает гарантии на получение следующего. На каждый кредит - новый договор |
| Долг возвращается третьей стороной | Долг выплачивает тот же, кто брал кредит |
Виды факторинга
Можно выделить несколько классификаций факторинга. Основные из них:
- По информированию:
- открытый (покупатель знает о договоре между поставщиком и фактором, оплату производит в адрес последнего);
- закрытый (покупателю не известно о присутствии в сделке факторинговой компании, оплачивает товар он поставщику, а последний уже рассчитывается с фактором).
- По распределению рисков:
- факторинг с регрессом (применяется реже, подразумевает, что фактор возвращает поставщику неоплаченные счета и требует возврат кредита, если должник нарушил контракт);
- без права регресса (факторинговая компания принимает на себя все риски и покрывает все, даже судебные издержки клиента, вызванные взысканием долга).
- По моменту возникновения долга:
- реальный (договор факторинга заключается после наступления долговых обязательств);
- консенсуальный (долговое обязательство переуступается заранее).
- По резидентности участников:
- внутренний (все участники находятся в одной стране);
- внешний (он же международный факторинг).
- По количеству факторов:
- прямой (в сделке участвует один фактор);
- взаимный (два фактора).
- По спектру предоставляемых услуг:
- широкий (конвенционный) - помимо финансирования и инкассации долга, факторинговая компания предоставляет бухгалтерское, страховое и прочее обслуживание клиентов;
- узкий (ограниченный) - перечень услуг ограничен основными функциями.
- По виду документооборота:
- электронный (EDI-факторинг) - с применением электронного документооборота;
- традиционный.
Преимущества и недостатки факторинга
Преимущества факторинга:
- Не требуется залог;
- Мягкие требования к платежеспособности поставщика;
- Ускорение и гарантия бесперебойного оборота денежных средств. Целевое использование денежных средств происходит в полном объеме (при использовании кредитов на счете у компании должен всегда быть постоянный остаток);
- Фирма, занимающаяся факторингом, по факту организует инкассацию долга клиента;
- Заключение договора факторинга можно расценивать как страховку от неуплаты или страховку валютных рисков при международных сделках;
- Экономия на , который уплачивается с момента отгрузки товара. Без факторинга возможна такая ситуация, когда налоговые обязательства за товар наступят раньше, чем поставщик получит средства от покупателя;
- Финансирование посредством факторинга не считается кредитом, а значит не влияет на баланс фирмы;
- Привлечение покупателей гибким графиком оплаты товара или услуг.
Недостатки факторинга по сравнению с кредитованием:
- Высокая стоимость – комиссия факторинга в России может составлять до 10% от задолженности покупателя или до 30% годовых;
- При быстром и отлаженном ритме оплат факторинг бессмысленен;
- Необходимо предоставлять подробную информацию о покупателях;
- На практике в настоящее время факторинг применим исключительно к поставкам, оплачиваемым по безналу.
Как выбрать факторинговую компанию
Выбирая компанию, осуществляющую финансирование по схеме факторинга, следует учитывать:
- Для решения каких задач вам необходимы факторинговые услуги. В том случае, если нужен фактор для долгосрочной работы с проблемными поставками - не скупитесь на крупного и проверенного фактора с широким перечнем услуг. Для разовых ситуаций подойдут более скромные варианты;
- Всегда проверяйте отзывы. В эпоху интернета это не составит большого труда. Отбирайте объективные оценки прошлых клиентов и на их основе осуществляйте выбор подходящего вам фактора;
- Сравнивайте стоимость услуг. Какую комиссию фактор берет за свои услуги? Предусмотрена ли комиссия за просрочку оплаты покупателем?
- Возможность использовать интернет для обмена документами и электронную подпись значительно ускоряют процесс.
ТОП-10 банков, предоставляющих факторинг
Есть множество банков, предоставляющие услуги факторинга. Вот только основные из них:
- Сбербанк
- Альфа-Банк
- ВТБ 24
- Газпромбанк
- Кредит Европа Банк
- МСП Банк
- Банк Национальная Факторинговая Компания (НФК)
- Банк «Возрождение»
- Промсвязьбанк
- ОТП Банк
Какой банк выбрать, решать вам! Если у вас есть опыт работы с каким-нибудь банком, то ждем ваши отзывы в комментариях!
Дополнительное финансирование необходимо всем компаниям, желающим отвоевать часть рынка, поднять свой коммерческий статус и увеличить прибыль, так вот факторинг – это один из видов торгового кредитования.
Наша статья расскажет, в чем его отличие от классического банковского кредита и инвестирования, каким организациям этот метод финансирования будет выгоден и почему.
Факторинг: определение, основные понятия и виды
Общая информация об услуге
Все предприниматели сталкиваются с задержками оплаты уже отгруженного товара. Торговые сети до последнего оттягивают сроки выдачи денег, положенных производителю. Если для крупных компаний эта проблема несущественна, то малый и средний бизнес терпят убытки. Банкиры предлагают выход. Вы можете воспользоваться услугами факторинговых контор. Это выгодное решение, если предприятие открылось недавно и ему не хватает оборотных средств. Вы получите деньги сразу после того, как передадите продукцию заказчику.
Слово «факторинг» пришло к нам из английского языка. Буквальный перевод – посредничество. В нем подчеркнута главная особенность этой экономической операции. В цепочке «поставщик» – «потребитель» возникает третье, срединное звено – фактор. Им будет особый банковский отдел или отдельная специализированная контора. Они выплачивают деньги за товар сразу, из своих ресурсов, а потом взыскивают нужную сумму с должника. При удачном проведении сделки продавец отдает агенту небольшую часть от полученной прибыли. При этом последний берет на себя управление дебиторской задолженностью и оформление соответствующих документов.
Если Ваша фирма существует больше года, имеет стабильные обороты и возможность залога, то традиционный процентный займ будет выгоднее.
Он подразумевает ежемесячное взаимодействие с банком: Вы будете проводить обороты по расчетному счету, создавая себе хорошую репутацию. Потребуются залоги. Их ценность ограничит сумму возможной выплаты, потому что кредитная организация желает окупить вложенные средства, если Вы разоритесь. Она сможет это сделать, только если продаст изъятый у Вас актив. При этом юридическое лицо не интересует Ваш потенциал и планы на будущее. Оно смотрит исключительно на прошлую историю.
Но для молодых компаний, желающих быстро отвоевать часть рынка, есть другой, более выгодный способ. Предоставьте организации, у которой желаете взять ссуду, копию контакта с покупателем. Вы получите средства в том объёме, который прописан в этом документе. Это называется факторинговым кредитом. Он не требует поручителей.
Важные термины
Факторинговые операции – это услуги, которые предоставляет посредник. Вы передаете ему право взаимодействовать с дебитором (должником), вести финансовую отчетность, оформлять документацию. Он может требовать деньги с задолжавших покупателей, подавать на них в суд за несвоевременные выплаты.
Деятельность агента напрямую связана с денежным вопросом, поэтому существует ряд ограничений возможности его найма:
- суд присвоил вашей компании статус «банкрот»;
- вы берете авансовые платежи;
- реализуете товар на бартерных условиях;
- заключаете с клиентами долгосрочные договоры;
- вашей фирме не присвоен статус юридического лица (с физическими факторы не работают).
Во всех перечисленных ситуациях банк откажется заключать договор. Если Вы не имеете четкого бизнес-плана, требование также не будет удовлетворено. Предприниматель должен знать, как он распорядится заявленной суммой, в противном случае проще и удобнее взять кредит.
Факторинговый портфель – это совокупность еще не обналиченных платежных актов, которые Вы передаете агенту.
Виды факторинга
Он появился в России в конце 80-х и сразу начал активно развиваться. В настоящий момент существует большое количество вариантов обслуживания, которые могут удовлетворить любые требования заказчика. Они различаются по следующим критериям.
Тип отношений
- Регрессивный (классический). Выгоден, если у Вас есть постоянные клиенты, которым Вы даете платежную отсрочку. Вы пользуетесь ресурсами банка до тех пор, пока не истечет срок, указанный в договоре (до 120 дней). После этого агент имеет право потребовать деньги обратно.
- Прогрессивный. Все финансовые вопросы посредник решает с дебитором. Этот вариант дороже, потому что риски выше. Если Вы только начали предпринимательскую деятельность, и не уверены в своих клиентах, обратите внимание на него.
- Реверсивный. Это возможность отсрочить выплату факторингового кредита, что иногда бывает необходимо покупателю. Второе название – закупочный.
Масштаб деятельности
- Внутренний (локальный). Юридические лица, задействованные в финансовых операциях, зарегистрированы в одном государстве.
- Внешний (международный). Идеален для тех, кто работает на экспорт. Особенность – появляются два посредника. Первый представляет интересы поставщика, второй – заказчика.
Соблюдение коммерческой тайны
- Открытый. Все стороны знают о деятельности фактора. Платежи отправляются не продавцу, а соответствующей кредитной организации.
- Закрытый. Осведомлены только два участника (поставщик и агент). Дебитор не знает о подключении третьего лица и отдает деньги предпринимателю.
Простыми словами о сложном: что это такое «факторинг в банке»
Чтобы кредитная организация предоставила Вам эту услугу, Вы обязаны принести контракт, заключенный с покупателем. В нем прописаны условия, на которых отгружается товар, обозначен режим оплаты и возможность возврата, указаны гарантийные обязательства, бонусы, скидки. Исходя из этого документа, агент установит процент финансирования, рассчитает ставку за пользование его услугами. Чем надежнее дебитор, тем меньше денег хозяин предприятия заплатит посреднику.
Рентабельность фирмы определяется по нескольким критериям:
- Реализуемый товар. Фактор проанализирует рынок спроса и предложения, определит насколько продукция, которую Вы поставляете, востребована.
- Платежеспособность и стабильность покупателя. С этим пунктом не будет проблем, если у Вас есть история работы. В ней указано, в каких объемах происходили поставки, насколько добросовестно дебитор выполнял свои обязательства, имели место просроченные платежи или нет.
- Учредительные документы. Факторы следят, чтобы продавец и клиент были разными юридическими лицами. Умышленное мошенничество – это уголовное преступление.
- Финансовая отчетность. Соглашения между поставщиком и заказчиком должны быть официально оформлены и заверены уполномоченными органами.
Если говорить простыми словами, договор факторинга – это документ, подтверждающий, что банковский отдел готов удовлетворить Вашу заявку. После анализа предоставленной информации и оценки возможных рисков, кредитор заключает с поставщиком контракт.
В нем будут следующие пункты:
- наименование всех сторон сделки (производитель – посредник – заемщик);
- полная сумма выплат;
- размер аванса (обычно он составляет 80% от верхнего показателя, но некоторые агенты идут ради рекламы на риск и предлагают 100);
- процентная ставка за кредит;
- ответственность юридических лиц, участвующих в соглашении;
- даты платежей;
- условия расторжения договора;
- срок его действия.
Если Ваш товар не востребован в момент выдачи ссуды, дисконт будет больше 50%. В конечном счете Вы получите гораздо меньше денег, чем планировали. Факторинговые выплаты ориентированы на будущую прибыль.
Мы предлагаем предпринимателям следующие варианты:
- Вам нужны средства для развития – идите в факторинговую компанию.
- Не хватает наличных для расширения производственных мощностей – оформляйте кредит.
Если оба варианта кажутся Вам мало привлекательными, обратитесь в «Респектбет» и Вам не потребуется стороннее финансирование для укрепления положения вашего предприятия на рынке. Наша организация поможет получить большую прибыль от маленькой суммы. Вы сделаете минимальный взнос в 10 000 рублей. Перспективные направления инвестирования позволят Вам в один момент увеличить ее в пять, и даже в десять раз. Мы предлагаем инновационный и быстрый способ получения денег, преимущества которого уже оценили более 20% россиян:
- Арбитражные ситуации. Делайте ставки на спортивные состязания в разных букмекерских конторах, и забирайте выигрыш независимо от отдельных результатов. Схема похожа на ту, что используют в торговле. Вы знаете, что в разных точках города разные цены на товар: закупив сок на складе по заводской цене, вы продадите его на 25% дороже в своем магазине. Тоже самое происходит в системе ставок: две из них не сыграют, но третья покроет все расходы и даст прибыль. Вы не только вернете потраченные деньги, но и будете в плюсе.
- Инсайдерская информация. «Респектбет» сотрудничает с людьми, играющими значительную роль в большом спорте. Мы можем предоставить Вам уникальные данные о результатах матча, которые позволят одной ставкой решить все финансовые проблемы.
- Кортсайдинг . Прямые трансляции доходят к нам с небольшой задержкой. Помощь нашей компании дает возможность поставить на уже известный результат до того, как он станет известен остальным зрителем и букмекерам. Отведенное на исполнение задуманного время минимально – от 1 до 7 секунд. Не пытайтесь использовать его самостоятельно. Это провальная стратегия. Лучше обратитесь к нашим сотрудникам. Они профессионалы в своем деле и помогли уже многим. В последней Лиге Чемпионов один из наших клиентов, рискнув поставил на победу «ПСЖ» в матче с «Барселоной». Своевременные действия специалистов «Респектбет» позволили ему предсказать точный счет до того, как команда забила 4 гол и увеличить выигрыш в три раза.
Если Вас не привлекает спортбеттинг, обратите внимание на другие варианты выгодного инвестирования:
- Драгоценные металлы.
- Мировой авторынок.
- Форекс.
- ПИФы.
Теперь Вы сможете объяснить значение понятия «факторинг» и рассказать простыми словами, что это такое. А если Вам не захочется, просто посоветуйте тому, кто еще не знает об этой услуге, нашу статью.
Факторинг представляет собой комплекс услуг, важнейшим звеном которого является уступка (продажа) дебиторской задолженности компании.
Факторинг простыми словами
Разберем приведенное выше определение подробнее и объясним его простыми доступными словами. Сущность факторинга очень проста, если отбросить специфические термины, разобраться в нем не составляет труда.
Долги одних компаний перед другими - это нормальное и широко распространенное явление. Именно долги в пользу конкретной фирмы называются ее дебиторской задолженностью. Как она возникает?
Например, оптовый продавец может отгрузить покупателю партию товара, а покупаетель рассчитывается с ним не сразу, а через неделю (по тем или иным причинам). Или: консалтинговая фирма провела анализ бизнеса другой организации, представила свои рекомендации, полностью выполнив условия договора. Фирма-клиент, по тому же договору, должна провести оплату в течение 10 дней (не мгновенно).
Очевидно, что проволочки в оплате серьезно мешают бизнесу, снижая его устойчивость и способность к развитию. Возращаясь к самому простому примеру - торговле - пока покупатель не оплатил выставленный оптовиком счет, продавец не может приобрести новую партию товара для обслуживания других контрагентов.
Сущность факторинга как раз и заключается в ликвидации этих проволочек. Третье лицо (банк, специализированная факторинговая компания) выкупает обязательства покупателя, предоставляя продавцу "живые" деньги сразу после продажи товара. Разумеется, это делается не бесплатно - однако возможность бесперебойного функционирования бизнеса обычно позволяет легко "отбить" комиссию фактора.
Механизм факторинга
Механизм достаточно прост, сложности в понимании возникают в связи с необходимостью хорошо понимать роли участников сделки.
Вот обычные этапы процесса.
- Клиент факторинговой компании оказывает услуги или предоставляет покупателю товары и услуги с отсрочкой платежа.
- Клиент (продавец) передает фактору документы, подтверждающие факт появления дебиторской задолженности.
- Фактор покрывает большую часть задолженности (вплоть до 95%).
- Дебитор проводит оплату за товар или услуги.
- Кредитор и фактор проводят окончательные расчеты между собой: банк получает обратно свои деньги с дополнительной комиссией за услуги, продавец получает остаток полагающихся ему средств (5 - 30%).
Для окончательной ясности - ознакомьтесь со схемами.
Схема факторинга
Это наиболее простой вариант - закрытый тип. Фактор проводит расчеты только с кредитором.
В более сложном варианте - открытом - отношения есть между всеми тремя участниками. Покупатель рассчитывается уже с банком - то есть задолженность полностью устуается фактору.
Остальные этапы аналогичны первой схеме. Разумеется, различия в документообороте при этом достаточно существенны.
Здравствуйте, уважаемые читатели блога сайт. Факторинг – это новый термин из мира экономики. Он означает продажу долга специализирующейся на этом организации за проценты от суммы (немного похоже на коллекторские услуги, но тут все по-другому).
Чтобы вникнуть в суть, разложим это понятие по полочкам и объясним все простыми словами с практическими примерами.
Важно: Современный факторинг подразумевает решение финансовых вопросов только между поставщиком товара и покупателем .
Долг покупателя товаров (магазина, например) переходит к третьему лицу (фактору — банку, например), а продавец (производитель товаров) сразу же получает почти всю сумму долга от банка. Банк получает потом долг (полностью) с покупателя товара и свой процент с продавца.
Ничего не понятно? Зачем нужен посредник на ровном месте? Давайте подробнее и на примерах.
Суть и история факторинга
В основном факторинг используют сейчас для устранения кассовых разрывов , когда поставщик (например, в крупные торговые сети) получает деньги за товар только спустя месяц или даже два. Но он же не может сидеть без денег все это время — так недолго и разориться.
Поэтому поставщик продает «долг торговой сети ему» такому игроку на рынке, (банку или специальной организации), получает большую часть суммы долга от него на свой счет и успешно продолжает бизнес.
Фактор же (юр. лицо купившее долг) получает деньги от должника в полном объеме (спустя время) и зарабатывает на своих услугах процент от суммы (его выплачивает в данном случае поставщик товаров в торговую сеть). Это очень похоже на кредит , но вам никто не даст кредит под товар в размере 90% от его стоимости (максимум 50%).
В СНГ бизнес родственный факторингу пришёл в 1985 году (в виде продажи долгов по кредитам). Активно развивающиеся «Промстройбанк» и «Жилсоцбанк» испытывали острую нехватку оборотных средств. Тогда они применили неизвестную до тех пор зарубежную практику коллекторства:
- В отношения «банк – кредитуемое лицо» приглашается третья сторона, представитель коллекторской компании.
- Коллектор немедленно выплачивает банку 80-90 процентов от задолженности клиента, после чего банк передает права на взыскание задолженности этому самому коллектору.
- Коллектор занимается взысканием долга. Он действует интенсивнее, чем банк, но никогда не выходит .
- Получив деньги, коллектор выплачивает владельцу остаток долга, за исключением ранее обговоренных процентов и комиссии.
В случае факторинга схема очень похожа , но долги выкупаются не по кредитам, а за поставленные товары. Хотя без подготовки такое представить сложно, поэтому разберём несколько практических примеров.
Интересно: первые упоминания о такого рода сделках (переуступке долга) встречаются еще в Месопотамских рукописях, которым более 2000 лет.
Примеры факторинга
Перед углублением в тему я сразу приведу несколько конкретных примеров, чтобы точнее объяснить, как работает факторинг .
Все названия вымышлены, любые совпадения с реальностью случайны.
Пример 1
Небольшой завод «Рыбные Консервы» заключил договор на поставку продукции с крупным продуктовым супермаркетом. После поставки представитель «Рыбных Консервов» получает на руки накладную, подтверждающую факт сделки. По этой накладной супермаркет рассчитается за товар в течение шестидесяти дней.
Небольшой завод не может позволить себе ждать такое время, так как ему нужны оборотные средства . Тогда он обращается к фактору и «продаёт ему долг». «Продажа» заключается в том, что факторинговая компания сразу выплачивает «Рыбным Консервам» 90 процентов от суммы долга супермаркета.
При этом супермаркет будет должен уже не заводу, а факторинговой компании. Получив-таки деньги, посредник выплачивает оставшиеся десять процентов, за исключением собственной комиссии.
В результате все довольны: компания реализовала продукцию и получила оборотные средства, супермаркет рассчитывался в течение удобного для себя срока, факторинговая компания сделала свою работу и получила за неё деньги.
Пример 2
Сталелитейный завод «Титан» заключил договор с ООО «Хороший Строитель» на поставку пятидесяти железных плит за 20 000 рублей каждая (всего 1 000 000 рублей). По договору «Хороший строитель» выплачивает вперед 20 процентов суммы и ещё 80 процентов по факту получения.
«Хороший строитель» вносит задаток 200 000 рублей, но в течение недели не платит остаток. «Титану» срочно необходимы деньги для покупки сырья, поэтому он обращается к фактору «Грозному». «Грозный» ставит следующие условия: «Я немедленно выплачиваю 650 000 рублей и ещё 100 000 рублей после взыскания. 50 000 рублей – моя комиссия».
После юридического оформления «Хороший Строитель» должен 800 000 рублей уже не «Титану», а «Грозному». Именно «Грозный» теперь несёт риски, связанные с возвратом денег. Вот это пример уже напоминает коллекторскую деятельность , когда банк продает долг граждан по кредиту третьей стороне и та берет все риски с его возвратом.
Виды факторинга
Факторинг – коммерческая деятельность, связанная с большим риском. Соответственно, существует несколько вариантов схем его реализации, в той или иной степени защищающих интересы самого фактора (юр. лица выкупающего долги):
- Факторинг без регресса
Первая разновидность, появившаяся в советском и постсоветском пространстве. В этом случае, если фактор по каким-то причинам не смог взыскать долг с клиента, то он терпит все убытки сам. Это более прибыльный, но и более рискованный вид деятельности. По такой схеме раньше действовали коллекторы, поэтому они так жестко выбивали долги. - Факторинг с регрессом
Регресс – это своеобразная страховка (обратное требование о возмещении уплаченной суммы, если что-то пошло не так). В этом случае заемщик (продавец товара) заранее обговаривает с фактором условия, при которых сделку можно отменить. Если долг с покупателя товара получить в полном объеме не получится, то клиент (продавец товара и долга) возмещает недостающую сумму факторинговой организации.
Интересно: Оформляя сделку с регрессом, фактор выплачивает вперёд до ста процентов от суммы долга. Оно и понятно, ибо рисков в этом случае практически нет.
Кроме того, различают закрытый и открытый процессы.
- Закрытый факторинг – это передача прав на долг без извещения должника. Как и сделки без регресса, этот вид деятельности постепенно становится пережитком прошлого. Сегодня уже не встречается случаев, когда вчера клиент официально был должен банку, а сегодня к нему уже стучатся незнакомцы с битами.
- Открытый факторинг — это такой, при котором должника официально извещают о том, что теперь он будет выплачивать деньги другим людям. Более цивилизованный и современный способ ведения дел.
Кстати, последний способ самый безопасный для всех сторон. А вот «почему» и кто что получает (в плане выгоды) я опишу простыми и доступными словам в следующем разделе.
Факторинг с точки зрения участников сделки
Понятно, что факторинговый договор несёт в себе как плюсы, так и минусы для каждого из членов сделки. Но для лучшего понимания рассмотрим процесс, поставив себя на место каждого из трех участников процесса.
Для покупателя товара (например, торговой сети типа Ашана)
Продавец, как и покупатель, получает от работы с фактором не только выгоду.
Для продавца товара (поставщика, производителя)
Наконец, сам фактор также несёт определенный риск.
Для фактора
Интересно: ударение в слове фактОр в данном случае делается на О.
Что такое форфейтинг простыми словами
Ранее в статье уже упоминалось, что существует несколько видов финансового взаимодействия с должниками. Один из них – это факторинг, но есть еще один очень похожий процесс взаимодействия — форфейтинг.
В чем отличия? Если факторинг – это выкуп задолженности у продавца с возможностью возврата, то форфейтинг – выкуп задолженности напрямую у кредитора с полным финансовым риском . Это значит, что форфейтер, который не смог взыскать долг, в ста процентах случаев понесёт убытки лично.
Отличительные черты форфейтинга:
Подведём итоги
Итак, вот несколько основных фактов про факторинговые сделки, которые действительно стоит запомнить:
- Этот процесс прямой наследник коллекторской деятельности (которой уже много тысяч лет), так же, как и форфейтинг.
- Факторинг – это сделка между тремя лицами (покупателем, продавцом и фактором).
- Форфейтинг – прямой выкуп долга у кредитора третьими лицами (должника в этом случае никто не спрашивает и не уведомляет).
- Факторинговый бизнес — это современный и легальный вид деятельности, который максимально уменьшает риски и неудобства всех сторон.
Более детально узнать, что это такое можно, пожалуй, только на форумах, так как общительные специалисты в этой области – большая редкость.
Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога сайт
посмотреть еще ролики можно перейдя на");">
Вам может быть интересно
Аннуитетный платеж - что это, его плюсы и минусы, в чем состоит разница с дифференцированным платежом и какой вариант выбрать Кредиторская задолженность - что это такое, ее списание и срок исковой давности Кредитная карта - что такое льготный период, откуда берутся долги по кредиткам и как выбрать лучшую Что такое рассрочка (на товары, услуги, квартиры) и выгодны ли карты рассрочки Что такое вексель простыми словами