Договор товарного кредита представляет собой соглашение сторон о передаче товаров, сгруппированных по родовому признаку, на определенный срок за установленную договором плату. В статье далее мы рассмотрим особенности данного соглашения и иные важные вопросы.
Договор товарного кредита, образец
Договор товарного кредитазаключается в целях передачи заемщику как одной из сторон сделки товара, определенного родовыми признаками, в пользование на определенный временной промежуток за установленную в тексте договора плату (ст. 822 ГК РФ).
В договоре товарного кредита можно выделить 3 основные части:
| Скачать форму договора |
- Описание передаваемого товара (с помощью, например, спецификации к договору) с указанием признаков, позволяющих его идентифицировать (чтобы потребовать с заемщика вернуть именно эту продукцию).
- Уточнение размера платы (процентов) за пользование товаром. Если речь идет о безвозмездной передаче вещей, на это необходимо указать в тексте договора.
- Порядок возврата товара.
Что касается субъектного состава договора товарного кредита, то он законодателем не ограничен, благодаря чему сторонами сделки могут быть как организации, так и граждане. Образец договора товарного кредита можно скачать на нашем сайте.
Кредитный договор, товарный и коммерческий кредит, договор займа — в чем разница?
Несмотря на кажущуюся одинаковость юридической природы договоров займа, кредитования, коммерческого и товарного кредита, которые регулируются одной главой ГК РФ (гл. 42), различия между ними все же имеются. Так, если при займе речь идет о вступлении соглашения в силу с момента передачи денег второй стороне договора, то в товарном, потребительском и коммерческом кредите действие договора начинается с момента подписания документа сторонами.
Второе различие состоит в том, что по договору товарного кредитасторона обязана вернуть те же самые вещи (товары), объединенные родовыми признаками, которые она получила от второго участника сделки. По договорам же займа или коммерческого кредита должник чаще всего обязан вернуть именно деньги в определенной договором сумме. По кредитному договору могут передаваться исключительно денежные средства. В то же время необходимо учитывать, что по договору займа и коммерческого кредита также могут передаваться вещи, которые объединены родовыми признаками.
Третья отличительная черта касается субъектного состава сделки. Если кредит может предоставляться только специализированными организациями (банками), которые должны иметь разрешение на подобные операции, то участниками договора товарного кредита,займа или коммерческого кредитования могут быть любые граждане и организации, которые владеют товаром (или деньгами, если заключается договор коммерческого кредита или займа) на праве собственности.
Обязательства сторон по договору товарного кредита, в том числе под залог товара
Основныеобязательства по договору товарного кредита немногочисленны. Главной из них является обязанность предоставления одной стороной другой вещей, определенных родовыми признаками, второй — вернуть те же самые вещи в определенный договором срок либо по требованию контрагента. Второе обязательство стороны, которая берет товарный кредит, — выплатить проценты за пользование вещами, если иное не установлено соглашением сторон.
Договор рассматриваемого вида, заключаемый под залог товара, может предусматривать и дополнительные обязательства сторон, например:
- страхование предмета договора от различного рода рисков;
- совершение действий по защите вещей от повреждения или порчи.
При необходимости стороны вправе прописать в договоре и иные условия.
Таким образом, основные обязанности по договору товарного кредитанемногочисленны. Основные из них — обязанность одной стороны передать вещи (товары), второй — вернуть полученное в срок и выплатить проценты за его использование.
Каждый человек, оказавшись в трудном финансовом положении, думает где ему получить денежные средства. И если раньше единственным выходом был друзья и родственники, то теперь предложить деньги могут и микрофинансовые организации. Они готовы предоставить денежную ссуду в короткие сроки.
Основная информация
Что у физических лиц, что у юридических лиц, могут возникнуть ситуации, когда необходимы денежные средства на приобретение товара или услуги. Но когда это нужно срочно, а денежных средств нет в сбережениях, то можно воспользоваться предложением от микрофинансовой организации по приобретению товара в кредит.
Если под угрозой стоит важный контракт, то любой предприниматель старается как можно быстрее получить средства. Соответственно, дожидаться решение от кредитного учреждения банковского типа нет времени. Нужны средства здесь и сейчас. Такое предложение имеет микрофинансовая организации.
Товарный займ – это единственная возможность получения целевого кредита с пониженной процентной ставкой. Но для начала нужно изучить основные положения и характеристики предложений.
Понятия
Денежный займ, как и товарный кредит, предполагает возможность получения денежных средств на условиях возвратности и платности в короткие сроки. При этом займ может быть как с начислением стоимости, так и без начисления для юридических и физических лиц.
В соответствии с действующим законодательством, заемщик обязуется возвратить денежные средства, взятые у кредитора, в исходном положении или же аналогичный товар. Ведь некоторые кредиторы предоставляют не денежные средства, а материальные ценности. В случае с аналогами, характеристики должны совпадать в полной мере.
Законодательство
Регламентируется вопрос главой 42 Гражданского кодекса России, статьи , , .
Также в Гражданском кодексе содержится не мало различной информации по поводу нюансов товарного заимствования.
Размер платежей и периодичность их выплаты оговаривается в Федеральном законе № 395–1 «О банках и банковской деятельности» .
Преимущества и недостатки
Любая сделка финансового типа имеет как положительные стороны, так и отрицательные. Именно поэтому потенциальному заемщику желательно изучить все эти понятия, чтобы быть готовым к последствиям.
Среди преимуществ такого займа выделяют:
- заключение договоренности между физ.лицами и получение объекта физ.лицом;
- отсутствие посредников;
- получение товара или иного объекта;
- возможность получения индивидуальных условий кредитования.
Товарный займ также имеет несколько негативных сторон. В частности, выделить здесь можно один основной недостаток – неудобный возврат кредитных обязательств. Ведь возврат осуществляется аналогичным по характеристикам товаром или тем же без различных отклонений.
Заключить договоренность можно между различными категориями людей в различных статусах. Если займ получается в натуральной форме, то также нужно его и возвращать. Характеристики натуральной формы должны совпадать при этом. Но стоит помнить, что здесь имеется такое понятие, как налогообложение.
Определения
Микрофинансовая организация – юридическое лицо с лицензией Центрального банка России на осуществление кредитования и иных практик, касаемо выдачи денежных средств.
Займ – это материальные ценности, которые могут быть переданы на временное пользование потенциальному заемщику с обязательным условием возвратности. В этом случае в обязательном порядке оформляется договор займа. Именно он служит базой для возвратности и регулирования конфликтной ситуации.
Товарный кредит представляет собой предметы или вещи, которые куплены за счет выданных средств или переданы другому лицу на конкретные сроки. все предметы должны объединятся конкретными родовыми признаками.
Договор товарного займа – это документ, который сопровождает все действия по передачи средств другой стороне. В нем могут указываться название вещей, характеристики и иные особенности.
Назначение
Такой вид финансового продукта используется тогда, когда необходимы не денежные средства, а именно материал.
Часто используется при:
- сельскохозяйственной деятельности;
- производстве;
- строительстве;
- ремонте.
Можно выделить здесь некую закономерность, что данный вид продукта прерогатива производства или поставщиков.
Процедура получения
Изначально каждому гражданину нужно найти конкретное учреждение или лицо, которое может предоставить предложение такого типа. Часто просмотреть такую информацию можно на просторах интернета. То есть поставщики или заимодавцы размещают предложения в объявлениях.
Популярен товарный кредит от учредителя организации. Затем человек может подписать договоренность о предоставлении товарного займа, где содержатся все необходимые характеристики товара и условия предоставления, а также стоимость по продукту.
В договоре можно указать возвратность обязательств – то есть в каком виде может это происходить. То есть иногда кредитор запрашивает возвратность в виде другого товара или горючего. По остальным же характеристикам он ничем не отличается от стандартного заимствования и кредитования.
Займ может быть безпроцентный и процентный. Все это оговаривается в договоре – образец:
Как выбрать банк
В соответствии с действующим законодательством, потенциальный заемщик может самостоятельно определиться с выбором кредитного учреждения. Мало того, он платит не только за банковский продукт, но и за стоимость его использования.
Товарные займы чаще всего заключаются между юридическими лицами. Но если это приобретение конкретного товара, то могут понадобиться и денежные средства.
На данный момент многие кредиторы готовы предоставить такую программу:
| Наименование | Кредитный лимит | Сроки (месяцев) | Стоимость (процентов в год) | Рассмотрение (дни) |
| Альфа Банк | 2 000 000 | 60 | 11,99 | 2 |
| ВТБ 24 | 3 000 000 | 60 | 15,5 | 3 |
| Райффайзенбанк | 1 500 000 | 60 | 12,9 | 2 |
| Ситибанк | 3 000 000 | 60 | 14 | 3 |
| Совкомбанк | 1 000 000 | 60 | 12 | 1 |
Оформление товарного займа
Существуют определенные правила по оформлению сделки. Для начала нужно корректно заполнить заявление и предоставить его кредитору.
Правила составления договора
Здесь существует не мало тонкостей по оформлению.
Из основных здесь указываются пункты:
- условия заключения;
- особенности;
- документация;
- возвратность;
- нюансы;
- законы.
Куда обращаться
Составить договор на предоставление такой услуги можно как самостоятельно, так и при помощи юриста, дистанционного сервиса.
Как правило, сложностей при оформлении последними двумя способами не возникает. Но стоит понимать, что процесс имеет несколько технических особенностей. Если допустить ошибки, то это может привести к достаточно серьезным последствиям.
На каких условиях предоставляется
Каждый кредитор может самостоятельно выделить условия предоставления. Как таковых в законе их нет.
Выдавать такую ссуду могут только организации, которые имеют лицензию на осуществление деятельности от Центрального банка России.
Возрастные ограничения
Получить денежную ссуду могут только совершеннолетние граждане.
В обязательном порядке возраст подтверждается предоставлением паспорта в соответствии с действующим законодательством.
Сроки
Вне зависимости от того, что сроки кредитования не оговариваются в действующем законодательстве, стандартным периодом становится год. Это позволяет корректно рассчитывать налоговую базу и НДС.
Оплачивается налогообложение и выдается кредит на срок и 2 недели, 10 лет, в зависимости от договоренности. Также стоит предусмотреть отсрочку при необходимости.
Плохая кредитная история
Плохая кредитная история не повод расстраиваться. Как правило, кредитор не запрашивает сведения из Бюро кредитных историй, что позволяет в сжатые сроки получить денежные обязательства.
Если и проверяется кредитором, то процент несколько увеличивается.
Для кого выгоден
Выгоден такой продукт и юридическому, и физическому лицу.
Но в каждом отдельном случае имеются собственные нюансы.
Юридическое лицо
Это выгодная позиция для тех, кто предоставляет транспортные средства, топливо и семена.
При этом такой человек может обеспечить возвратность за счет залогового имущества.
Физическое лицо
Для физических лиц это выгодно только в денежном соотношении. Например, если необходима техника или иные услуги для проведения ремонта.
Физическое лицо может также обеспечить возвратность.
Юридическое и физическое лицо
Такие взаимодействия встречаются достаточно часто. Например, при аренде недвижимости или транспортного средства.
Такой вид деятельности облагается налогом.
Учредитель
Бывает, что в качестве кредитора выступает учредитель. Тогда заключается договоренность, где оговаривается возвратность и условия платности.
Как правило, такое условие может прописываться и в уставе компании.
Возврат денежных средств
Осуществляется он в кассу кредитора при денежном эквиваленте или лично заимодавцу с распиской о том, что он не имеет претензий к качеству.
После этого договоренность аннулируется.
Необходимо заключать договор в обязательном порядке. Также стоит выбирать кредитора по отзывам.
Не стоит забывать что нужно совершать:
- налогообложение товарного займа;
- проводки.
Проводки в этом случае Д 58–3 (76) Кредит 91–1. У должника же проводка Дебет 10 Кредит 66.
Налогообложение здесь соответствует пункту 12 ст. 270 Налогового кодекса по формуле (П1–П2)*18/118. Из них П1 – сумма процента и П2 – процента по ставке рефинансирования.
Товарный кредит можно получить за несколько минут.
Что такое предприятие по выпуску продукции? Это непрерывный производственный цикл, имеющий конечную цель – выпуск товара для последующей реализации.
Для обеспечения ритмичности производственного процесса необходимо иметь в достаточном количестве сырье, вспомогательные материалы и пр. Все это можно купить, что и делается предприятиями.
Но часто бывают задержки в поставке необходимых комплектующих или сырья. Здесь на выручку могут прийти смежные предприятия, у которых этот материал есть с избытком. В этом случае и заключается договор товарного кредитования.
Предметом такого вида договора выступают не денежные средства, а материальные ценности.
Двойственная юридическая природа договора выражается в принципе возвратности товара на основе применения правил кредитования (ст. 822 ГК РФ) и договора купли-продажи.
От реального займа товарный кредит отличается тем, что факт вступления в силу договора не связан с моментом передачи материальных ценностей заемщику.
Особенности
Основными особенностями условий договора выделяют следующие:
- кредитором может быть не только кредитная организация, а и другие юридические или физические лица;
- в собственность заемщика передается товар, вещи, определенные по родовому признаку (п. 3 );
- если договор не обуславливает иное, то, как правило, сделка является возмездной (п. 1 ).
Условиями договора предполагается двойственность ролей сторон: продавец-кредитор и покупатель-заемщик.
Сделка предполагает проведение таких этапов :
- получение кредита в виде товара;
- оплата в виде процентов за пользование предметом договора;
- возврат займа.
Правоотношения регулируются , которые очень похожи на отношения сторон при купле-продаже и займе. Поэтому оформляются такие договора по-разному.
Типовой документ практически ничем, кроме предмета договора, не отличается от . По договору товарного кредита предоставляются вещи, а не денежные средства.
Обязательным условием заключения договора является четкое определение наименования передаваемого товара, его количество, ассортимент (если товар неоднородный) и родовые признаки.
Кроме того, отдельным пунктом договора должны быть перечислены требования к качеству предоставляемого в заем товара (если это принципиально).
Обязанности сторон
Кредитор обязуется предоставить товар в собственность заемщику согласно условий договора.
А заемщик обязуется:
- возвратить товар или его стоимость в течение указанного в договоре срока;
- оплатить проценты за пользование займом;
- использовать предмет договора только по указанному в договоре целевому назначению;
- оплатить своевременно процент за пользование;
- гарантировать полное погашение займа в установленный срок.
В случае просрочки оплаты заемщик обязан оплатить пеню за каждый день, следующий за датой окончания договорных отношений.
Права сторон
Кредитор имеет право получать от заемщика полную финансовую отчетность, подтверждающую его платежеспособность. А также проводить проверку корректности целевого использования займа.
Кроме того, кредитор вправе:
- прекратить выдачу займа;
- досрочно потребовать возврата предмета займа из-за выявленного нецелевого его использования, неправильного хранения или нарушения других условий договора.
Заемщику предоставляется право, по согласованию сторон:
- досрочно погасить кредит;
- расторгнуть договор, предупредив об этом кредитора в установленный договором срок, погасив проценты за фактическое пользование товарным займом.
Что включает договор о предоставлении товарного кредита
Документ состоит из нескольких, определяющих действия сторон-участников, пунктов.
Документ включает в себя:
- реквизиты участников договора;
- предмет и обязанности сторон;
- права сторон;
- срок выполнения, разрешение споров;
- ответственность;
- адреса и банковские реквизиты;
- подписи сторон.
Между физическим и юридическим лицом
Для бесперебойной работы предприятий необходима ритмичная поставка товаров смежными партнерами. Нередко из-за каких-либо объективных или субъективных причин предприятие испытывает дефицит в том или ином товаре.
Поэтому юридическое лицо (предприятие) вынуждено обращаться к частным поставщикам необходимого товара (физическому лицу). Законодательством РФ такие сделки не запрещены.
Потенциальными участниками товарных отношений могут быть любые граждане РФ. Часто предприятия заключают товарный кредит со своими учредителями.
Соблюдение условий договора в виде возврата займа товаром считается его реализацией, поэтому на эту операцию рассчитывается НДС.
Но так как физическое лицо не может быть объектом налогообложения по НДС, то передача товара от заимодавца не должна учитываться в вычетах по налогу.
В случае, если физическое лицо занимает товар у организации (юридического лица), то при условии небольших объемов сделок, операция не лицензируется. В противном случае физическому лицу на осуществление неоднократных операций требуется лицензия ().
Между юридическими лицами
У предприятий и организаций подобные операции пользуются большой популярностью. Ведь сейчас кредитные организации ужесточили требования по выдаче займов. А альтернативным способом пополнить оборотный капитал и есть товарный кредит.
Возможность развиваться без дополнительных денежных расходов, которые всегда изымаются с оборотных средств, стимулирует бизнес и расширяет возможность интенсификации производства. В этом случае чаще всего сделки заключаются непосредственно с поставщиком товара, реже – с посредником.
Отличия товарного займа и банковских услуг представлены в таблице, где видно, что получить товарный заем значительно проще:
Между физическими лицами
Договор о предоставлении товарного кредита могут заключать и физические лица, так как в законодательстве РФ нет каких-либо запретов в совершении подобных операций.
Товарный заем между физическими лицами может заключаться как в письменной форме, так и устной. Однако, исходя из судебной практики, предпочтительней первая форма оформления товарно-кредитных отношений.
Стоит учесть, что систематические заемные операции между физическими лицами расцениваются нормами налогового законодательства как предпринимательская деятельность. А в больших масштабах такие действия подпадают под ст. 172 УК РФ, где говорится, что:
Осуществление незаконных банковских операций с имоверной выгодой без регистрации или лицензии караются финансовыми санкциями или ограничением свободы.
Условия банков и необходимый пакет документов
Условия банков по предоставлению товарного займа отличаются процентной ставкой, периодом кредитования и предоставляемой суммой.
Таблица. Оптимальные и самые популярные условия банков.
В основном, банки предъявляют стандартные требования к заемщику.
Для физических лиц:
- возраст заемщика должен быть не менее 21 года, предельный возрастной ценз — 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин;
- обязательное российское гражданство и прописка в месте нахождения финансовой организации;
- постоянное место работы, предоставление справки по ;
- общий трудовой стаж не менее 1 года, на последнем месте трудоустройства – не менее 3 месяцев.
Могут выдвигаться какие-либо , например, хорошая кредитная история, высокая платежеспособность, предоставление, кроме паспорта, другого удостоверения личности и пр.
Для юридических лиц:
- копии устава предприятия;
- бухгалтерского баланса;
- справки о регистрации в налоговой инспекции;
- учредительного договора;
- лицензии на коммерческую деятельность.
Все предоставляемые документы должны заверяются в нотариальных органах. Многие финучреждения могут требовать и другие дополнительные документы, отражающие хозяйственную деятельность предприятия.
Как получить
Юридическим лицам товарный заем можно получить практически у любого продавца, отличие составляют лишь сроки оплаты за товар и его стоимость. Договор товарного кредита с отсрочкой платежа подразумевает оплату за товар не со дня его подписания, а через определенный период времени.
Если же предусмотрена рассрочка, то оплата производится равными частями ежемесячно или ежеквартально. Отсчет срока очередного платежа начинается со дня подписания договора.
По срокам товарные займы бывают кратко-, средне- и долгосрочными.
Например, для товаров, которые относятся к оборотным средствам, займы предоставляются, как правило, не дольше, чем на 1 год. Более длительные сроки займа приходятся на дорогостоящее оборудование или комплектующие.
В этом случае срок может достигать до 5-7 лет, но только при условии, что заемщик может пролонгировать оплату путем рефинансирования сделки или если покупка патронируется государством.
Оформляется товарный кредит с помощью:
- оценки финансового состояния предприятия;
- подписания договора;
- обеспечение оплаты за товар банком.
Физическим лицам такой заем предоставляют магазины бытовой техники, строительных материалов и другие торговые организации. Заемщик оформляет заявление, предоставляет необходимые документы. Решение о предоставлении займа выносится в течение 1 часа, а то и менее.
В результате, на руках у заемщика подписанный сторонами договор товарного займа и товар, которым переходит в полное распоряжение. Кроме этого, заемщик обязан рассчитываться за приобретенный товар согласно установленного договором графика.
Отсутствие денежных средств у заемщика для оплаты за товар не является причиной неуплаты процентов за пользование займом (ст.395 ГК РФ). Если возникла просрочка платежа, банк взыскивает с заемщика не только проценты, но и штрафные санкции.
Подводные камни
Кроме скрытых комиссий и страховок в оформлении товарного займа существуют подводные камни в бухгалтерском и налоговом учете.
Так, самый сложный этап представляет собой отражение процентов, начисленных по условиям договора.
Согласно гл.25 , независимо от вида оформления, при заключении товарного займа у хозяйствующих объектов в документации имеются суммы долга, которые учитываются для исчисления налога на прибыль.
Особое внимание надо уделить механизму расчета налога стоимости товара, взятого в заем. Его стоимость не учитывается согласно п.10 , п.12 . Проценты же, исходя из п.5 , кредитор включает в доход, подлежащий налогообложению.
Заемщик вправе уменьшить сумму налогооблагаемой прибыли на размер процентов.
Кроме того, спорным моментом есть и вопрос, как учитывать в налогообложении момент передачи заемных вещей другой стороне. Исходя из п.2 ст.819 ГК РФ при передаче товара происходит передача прав на него.
Тогда сумма, рассчитанная как приобретение товара, входит в объем реализации, поэтому подлежит налогообложению НДС. Заимодавец начисляет налог на добавленную стоимость и принимает к вычету налог, взятый на момент покупки товара, взятого в заем.
Заемщик вправе вычесть НДС, взятый при оплате за товар, который приобретен для возврата займа.
Противоречивым является тот факт, что, согласно ст. 822 ГК РФ, заемщик погашает кредит таким же товаром и его передача приобретает характер возврата. И в данном случае его в реализацию включать не следует.
Здесь стороны договора не принимают к вычету «входящий» НДС (п.2 ст. 171 НК РФ) по причине использования товаров в сфере деятельности, которая налогом не облагается.
Таким образом, товарный заем выгодней банковского кредитования. Поэтому в последнее время среди заемщиков пользуется огромным спросом.
Однако сторонам сделки следует учитывать нормы законодательства, нюансы оформления и ведения бухгалтерского и налогового учета во избежание недоразумений при проверке компетентными органами.
Видео: Коммерческий кредит — что это.
ООО «Восток» в лице Генерального директора Львова Александра Владимировича, действующего
на основании устава, именуемый в дальнейшем «Заимодавец», с одной стороны и ООО «Запад» в
лице Генерального директора Глебовой Аллы Степановны, действующей на основании устава,
именуемое в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны заключили настоящий Договор о
нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Заимодавец передает в собственность Заемщику товар (сельскохозяйственную продукцию) в
соответствии с приложением 1 «Спецификация товара» (далее – Товар), а Заемщик обязуется
вернуть Заимодавцу равное количество такого же Товара и уплатить проценты за пользование
Товаром на условиях, предусмотренных Договором.
1.2. Качество Товара должно соответствовать ГОСТу.
1.3. Товар должен быть затарен (упакован) надлежащим образом, обеспечивающим его
сохранность при перевозке и хранении.
1.4. Товар передается Заемщику в многооборотной таре и подлежит возврату Заимодавцу в ней же.
Тара должна быть возвращена в исправном состоянии, пригодном для ее повторного
использования.
1.5. Наименование, количество и стоимость возвратной тары указаны в Спецификации тары
(приложение 3), являющейся неотъемлемой частью Договора.
2. СРОКИ И ПОРЯДОК ПЕРЕДАЧИ И ВОЗВРАТА ТОВАРА
2.2. Товар считается переданным Заемщику в момент его доставки Заимодавцем на склад
Заемщика, расположенный по следующему адресу: 125008, г. Москва, ул. Митина, д. 21.
2.4. Товар считается возвращенным Заимодавцу в момент его доставки Заемщиком на склад
Заимодавца, расположенный по следующему адресу: 1023456, г. Москва, ул. ЛЛуговая, д. 59.
2.5. Передача Товара Заемщику и возврат Товара Заимодавцу оформляются товарной накладной.
2.6. Вместе с Товаром должны быть переданы документы на него, указанные в Спецификации
товара (приложение 1).
2.7. Заемщик обязуется совершить все необходимые действия, обеспечивающие принятие Товара.
2.8. При приемке Товара Заемщик производит его проверку на предмет соответствия условиям
Договора, Спецификации товара и товарной накладной по количеству, ассортименту, качеству,
комплектности и таре (упаковке). Если в результате проведенной проверки будет обнаружено
несоответствие переданного Товара указанным условиям, Заемщик в течение 3 (трех) рабочих
дней информирует об этом Заимодавца в письменном виде. Заимодавец обязуется в течение 3
(трех) рабочих дней с момента получения претензии Заемщика за свой счет заменить
(доукомплектовать) некачественный (некомплектный) Товар. Срок возврата замененного
(доукомплектованного) Товара продляется на срок его замены (доукомплектования) без
начисления за этот период процентов за пользование Товаром, если их уплата предусмотрена
Договором.
В случае если обнаружена недостача Товара и (или) его несоответствие согласованному
ассортименту, Договор считается заключенным только в отношении того количества Товара,
которое фактически принято Заемщиком (в отношении Товара, соответствующего условию об
ассортименте).
2.9. Право собственности на Товар и риск его случайной гибели или случайного повреждения
переходят к Заемщику в момент вручения Товара в соответствии с пунктом 2.5 Договора.
2.10. Приемка Товара при его возврате осуществляется Заимодавцем в порядке, предусмотренном
пунктами 2.7–2.9 Договора.
2.11. При передаче Товара Заемщику погрузочно-разгрузочные работы производятся силами и за
счет Заемщика.
2.12. При возврате Товара Заимодавцу погрузочно-разгрузочные работы производятся силами и за
счет Заимодавца.
3. ПРОЦЕНТЫ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ТОВАРОМ
3.1. За пользование Товаром Заемщик обязуется уплатить Заимодавцу проценты. Проценты
начисляются на стоимость Товара, указанную в Спецификации товара (приложение 1), из расчета
8 (восемь) процентов годовых.
3.2. Проценты начисляются со дня, следующего за днем передачи Товара, до дня возврата Товара
включительно.
3.3. Проценты за пользование Товаром уплачиваются в соответствии с Графиком уплаты
процентов (приложение 2), являющимся неотъемлемой частью Договора.
3.4. Заимодавец дает согласие на досрочный возврат Товара и уплату процентов без
дополнительного получения Заемщиком письменного одобрения по этому поводу.
4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
4.1. За несвоевременный возврат Товара Заимодавец вправе требовать с Заемщика уплаты
неустойки (пеней) в размере 0,2 процента от стоимости подлежащего возврату Товара за каждый
день просрочки.
4.2. За нарушение сроков уплаты процентов Заимодавец вправе требовать с Заемщика уплаты
неустойки (пеней) в размере 0,2 процента от не уплаченной вовремя суммы за каждый день
просрочки.
4.3. За нарушение сроков замены (доукомплектования) некачественного (некомплектного) Товара
Заемщик вправе требовать с Заимодавца уплаты неустойки (пеней) в размере 0,1 процента от
стоимости некачественного (некомплектного) Товара за каждый день просрочки.
4.4. Взыскание неустоек и процентов не освобождает Сторону, нарушившую Договор, от
исполнения обязательств в натуре.
4.5. Во всех других случаях неисполнения обязательств по Договору Стороны несут
ответственность согласно законодательству РФ.
5. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА НЕПРЕОДОЛИМОЙ СИЛЫ
5.1. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение
обязательств по Договору, если надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие
непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях
обстоятельств, под которыми понимаются: запретные действия властей, гражданские волнения,
эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия.
5.2. О наступлении этих обстоятельств Сторона обязана уведомить другую Сторону в течение 3
(трех) рабочих дней.
5.3. Документ, выданный уполномоченным государственным органом, является достаточным
подтверждением наличия и продолжительности действия обстоятельств непреодолимой силы.
5.4. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более 30 (тридцати)
календарных дней, то каждая Сторона вправе отказаться от Договора в одностороннем порядке.
6. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ
6.1. Все споры, связанные с заключением, толкованием, исполнением и расторжением Договора,
будут разрешаться Сторонами путем переговоров.
6.2. В случае недостижения соглашения в ходе переговоров заинтересованная Сторона направляет
претензию в письменной форме, подписанную уполномоченным лицом. Претензия направляется
любым из следующих способов:
– заказным письмом с уведомлением о вручении;
– курьерской доставкой. В этом случае факт получения претензии необходимо подтвердить
распиской, которая должна содержать наименование документа и дату его получения, а также
фамилию, инициалы, должность и подпись лица, получившего данный документ.
6.3. Претензия влечет гражданско-правовые последствия для Стороны, которой направлена, с
момента ее доставки указанной Стороне или ее представителю. Такие последствия возникают и в
случае, когда претензия не была вручена адресату по зависящим от него обстоятельствам.
6.4. Претензия считается доставленной, если она:
– поступила адресату, но по обстоятельствам, зависящим от него, не была вручена или адресат не
ознакомился с ней;
– доставлена по адресу, указанному в ЕГРЮЛ или названному самим адресатом, даже если
последний не находится по такому адресу.
6.5. К претензии должны прилагаться документы, обосновывающие предъявленные
заинтересованной Стороной требования (в случае их отсутствия у другой Стороны), и документы,
которыми подтверждаются полномочия подписавшего претензию лица. Указанные документы
представляются в форме надлежащим образом заверенных копий. Претензия, которая была
направлена без приложения документов, подтверждающих полномочия подписавшего ее лица,
считается непредъявленной и рассмотрению не подлежит.
6.6. Сторона, которой направлена претензия, обязана рассмотреть полученную претензию и о
результатах уведомить в письменной форме заинтересованную Сторону в течение 10 (десяти)
рабочих дней со дня получения претензии.
6.7. В случае неурегулирования разногласий в претензионном порядке, а также в случае
неполучения ответа на претензию в течение срока, указанного в пункте 6.6 Договора, спор
передается в суд по месту нахождения ответчика в соответствии с законодательством РФ.
7. ИЗМЕНЕНИЕ И ДОСРОЧНОЕ РАСТОРЖЕНИЕ ДОГОВОРА
7.1. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме
и подписаны обеими Сторонами. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются
неотъемлемой частью Договора.
7.2. Договор может быть досрочно расторгнут по соглашению Сторон либо по требованию одной
из Сторон в порядке и по основаниям, предусмотренным законодательством РФ.
8. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
8.1. Договор считается заключенным с момента передачи Товара и действует в течение 1 (одного)
года с момента его заключения.
8.2. Если иное не предусмотрено Договором, Стороны могут направлять уведомления и иные
юридически значимые сообщения факсом, электронной почтой или другим способом связи при
условии, что он позволяет достоверно установить, от кого исходило сообщение и кому оно
адресовано.
8.3. Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой из Сторон.
8.4. К Договору прилагаются:
1) спецификация товара (приложение 1);
2) график уплаты процентов (приложение 2);
3) спецификация тары (приложение 3).
9. АДРЕСА, РЕКВИЗИТЫ И ПОДПИСИ СТОРОН
Заимодавец:
ООО «Восток»
адрес: 103456, г. Москва,
ул. Луговая д. 59
ИНН 7708123446
КПП 770801001
р/с 40702810400000001234
в АКБ «Надежный»
к/с 30101810400000000222
БИК 044583222
ООО «Запад»
адрес: 125008, г. Москва,
ул. Митина д. 21
ИНН 7708123456
КПП 770801001
р/с 40702810400000001111
в АКБ «Надежный»
к/с 30101810400000000222
БИК 044583222
Генеральный директор А.В. Львов
М.П.
Генеральный директор А.С. Глебова
М.П.
Похожих статей пока нет.
Договора займов бывают самых разных типов. Одним из таковых является соглашение по поводу товарного займа. Документ этот обязательно должен составляться в рамках специальных нормативно-правовых документов.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Основные моменты
Сегодня процесс оформления обязательно сопровождается составлением специального соглашения. Таковое должно обязательно быть составлено с учетом большого количествам самых разных нюансов.
Отдельным видом подобного рода соглашения является именно . Таковой подразумевает передачу некоторого количества имущества – в последствии же заемщик возвращает долг деньгами.
Со всеми тонкостями процесса нужно будет разобраться предварительно.
Соответственно, договор товарного займа имеет некоторые тонкости, нюансы. Таковой документ должен быть обязательно составлен именно с учетом всех законодательных норм.
Основное назначение документа этого типа – защита интересов всех сторон сделки. Потому к составлению документа следует подойти максимально внимательно.
Наличие ошибок, неточностей может стать причиной необходимости проведения судебного разбирательства.
Также по возможности нужно заранее разобрать все разделы договора. Так как различного рода спорные ситуации чаще всего возникают именно по причине банального непонимания сторонами правил ведения подобной деятельности.
Если опыт в данной сфере по какой-то причине вовсе отсутствует – нужно будет обратиться за помощью к квалифицированному юристу. Очень важным моментом является ознакомление со всеми нормативными документами.
Что это такое
Сегодня договор товарного займа – специальное соглашение, согласно которому одна сторона другой передает определенное имущество, которое определяется родовыми признаками.
Причем сторонами договора могут быть любые субъекты гражданского права на территории Российской Федерации. Причем товаром, который передается соответствующим образом, может быть фактически все что угодно.
Но опять же за исключением предметов, которые прямо запрещены к обороту действующим законодательством.
Обычно предметом договора товарного займа выступают следующие предметы:
- Продукция сельскохозяйственного назначения.
- Всевозможные полуфабрикаты.
- Различное сырье для производства.
- Горючесмазочные материалы.
Цель получения такового займа может быть различной. Режим погашения также может существенно различаться. Опять же все зависит от цели, для реализации которой был составлен такого типа договор.
Нередко юридическому лицу требуются именно определенные товары для решения определенных задач. В последствии осуществляется возврат опять же в натуральной форме.
Иногда же договор товарного займа практикуется между оптовым продавцом и занимающимся розничной продажей.
За счет низкой закупочной стоимости возникает возможность без особого труда получить прибыль в процессе перепродажи при наличии наценки определенной величины.
Важно внимательно разобраться со всеми тонкостями процесса возврата средств. Сам договор не имеет жестко установленной на законодательном уровне формы.
В то же время имеется ряд разделов, присутствовать которые должны обязательно в данном соглашении. В противном случае таковой документ попросту признается недействительным или же частично недействительным.
Потому при отсутствии опыта в составлении таковых документов нужно будет заблаговременно разобраться со всеми тонкостями процесса.
Или же попросту обратиться к квалифицированному юристу, который занимается предоставлением помощи в составлении таковых документов. Это позволит избежать базовых затруднительных ситуаций.
Основным нормативным документом, который является основополагающим в данном случае и в рамках которого должен действовать соответствующий договор – .
На кого распространяется
Заключать договор данного типа на данный момент времени имеют право фактически все без исключения субъекты права в Российской Федерации.
На данный момент времени к таковым в первую очередь относятся:
- физические лица;
- юридические лица;
В свою очередь именно сам заимодавец формирует перечень требований, которые устанавливаются для конкретного заемщика. Причем они могут различаться достаточно существенно.
Тем не менее для физически лиц установлено одно обязательное – гражданин обязательно должен быть совершеннолетним и дееспособным.
Юридические лица вправе устанавливать различные условия, выполнение которых обязательно для контрагентов.
Очень важно максимально ответственно отнестись к выполнению своих обязательство по договору товарного займа. Особенно если касается это физически лиц, индивидуальных предпринимателей.
В соответствии с действующим законодательством таковые субъекты отвечают по взятым на себя обязательствам личной собственностью.
Соответственно, при невыполнении таковых обязательств имущество может быть изъято через суд и реализовано с целью погашения долга.
Составление договора товарного займа может быть осуществлено любым субъектом. Имеются лишь некоторые ограничения.
Например, на использование, продажу определенных видов товаров налагаются определенные ограничения. Касается это некоторых видов потребительских товаров, а также других.
Соответственно, договор товарного займа не должен нарушать соответствующие нормативные документы, принятые внутри страны.
Куда обращаться
Составление договора товарного займа возможно будет осуществить различными способами:
- Самостоятельно.
- При помощи квалифицированного юриста.
- Воспользовавшись услугами онлайн сервиса.
Фактически, какие-либо сложности при составлении такового договора не возникают. Но при этом важно учесть, что процесс таковой имеет некоторые технические особенности.
При допущении ошибок это может привести к достаточно серьезным неприятностям. Вплоть до проведения судебного разбирательства.
Потому лучше всего заранее ознакомиться со всеми тонкостями составления, а также образцом договора товарного займа между юридическими лицами.
Выходом из положения является обращение к квалифицированным юристам, которые специализируются на составлении таковых договоров, их заключении. Таким образом вероятность допущения ошибок будет сведена к самому минимуму.
На данный момент существует целый ряд разных компаний, работающих в данном направлении, специализирующихся на этом. Но прежде, чем обратиться в какую-либо конкретную, необходимо будет изучить отзывы.
Так как сегодня в данном направлении присутствует очень большое количество мошенников. Выбор стоит делать в пользу компаний, которые достаточно давно работают.
Таким образом вероятность возникновения проблем будет сведена к самому минимуму. Если же оба обозначенных варианта по каким-то причинам не подходят – выходом из положения станет использование онлайн сервисов.
С помощью таковых можно будет с минимальными затратами времени получить на выходе качественный документ.
Отдельно стоит отметить, что в некоторых случаях договора нужно заверять нотариально. В такой ситуации будут иметь место дополнительные расходы.
В первую очередь именно по причине необходимости оплаты технической работы специалиста. Стоимость оформления и заверения такового договора может различаться очень существенно.
На цену оказывает влияние множество различных факторов. В первую очередь это объем документа, стоимость товара и город, в котором имеет место оформление.
Составление договора товарного займа – один из самых важных этапов. Потому необходимо внимательно разобраться со всеми тонкостями процесса.
Таким образом удастся не допустить некоторых затруднений. В первую очередь касается это пропуска определенных обязательных разделов.
Составление договора товарного займа
Сегодня вопрос составления договора товарного займа может быть осуществлен лишь при выполнении целого ряда самых разных условий. В каждом случае таковые являются сугубо индивидуальными.
Ряд особенностей заключения соглашения о предоставлении товара делает процесс в некоторых случаях затяжным.
Имеется очень обширный перечень тонкостей, связанных с таковыми моментами. Потребуется не забыть подготовить определенный список документов.
К основным базовым вопросам, разобрать которые нужно будет заблаговременно, нужно будет отнести:
- на каких условия;
- особенности заключения;
- какие потребуются документы;
- как осуществляется возврат;
- важные нюансы;
- законодательная база.
На каких условиях
Сегодня процесс оформления договора товарного займа имеет определенные условия.
При этом к базовым таковым относится следующее:
- договор не должен нарушать права сторон, которые таковой заключают;
- требуется подготовить все необходимые в таком случае документы;
- не допускается составлять договор на условиях, которые прямо или же косвенно нарушают действующее на территории нашей страны законодательство.
Обозначенные условия являются базовыми. Но при этом важно учесть, что также существуют некоторые иные.
Например, юридическое лицо, предоставляющее товары в долг, может установить таковые требования к своему контрагенту. И лишь при выполнении таковых средства могут быть предоставлены.
На данный момент в стандартный набор таковых условий может входить следующее:
И если по поводу первых двух параметров делаются некоторые исключения — кредитная история должна быть хорошей.
Так как вероятность того, что долг будет возвращен без каких-либо проблем юридическим лицом, уже имеющим проблемы с задолженностью, крайне невелик. Соответственно, важно заранее озаботиться выполнение данного требования.
Ещё один важный момент – предоставление достаточного перечня документов. Список таковых опять же различается.
Соответственно, выдающий заем имеет право установить фактически любые требования к перечню требуемых бумаг. Данный вопрос устанавливается индивидуально.
Но по возможности заемщику нужно будет предоставить все необходимое. Так как таким образом возможно будет свести к самому вероятность отказа.
Соответственно, могут иметь место иные условия. В каждом случае они индивидуальны. Так как устанавливаются именно юридическим лицом, выступающим в качестве заимодавца.
На данный момент существует большое количество разнообразных факторов, влияющих на перечень обязательных к выполнению условий.
Все таковые должны быть закреплены в договоре, который составляется при подобных взаимоотношениях.
Важно помнить, что пристальное изучение такового является залогом отсутствия факта нарушения собственных прав.
Если у заемщика опыт в подобной сфере отсутствует – то стоит обратиться за помощью к квалифицированным юристам. Только лишь таким образом вероятность ошибки будет сведена к самому минимуму.
Особенности заключения
Отдельно стоит отметить достаточно большое количество различных особенностей такого соглашения.
К основным таковым относятся в первую очередь:
| Показатели | Описание |
| Важным отличием договора товарного займа от договора денежного займа является то, что заемщик имеет право после подписания соглашения требовать от заимодавца предоставление ему необходимого количества товара | в соответствии с обозначенными в договоре моментами |
| Также товарный кредит может быть предоставлен фактически любым лицом | в свою очередь обычное кредитование возможно лишь со стороны банков, обладающих соответствующей лицензией |
| Дополнительно может составляться договор | в котором отражаются все параметры приобретаемого товара (его количество, ассортимент, комплектность, а также множество иных моментов) |
| В передаваемому товару могут быть в договоре установлены некоторые требования | так как таковое соглашение по сути является возмездным |
Первый пункт является наиболее существенным. Так как обычный может быть расторгнут соответствующими организациями фактически в любой момент времени.
В то же время по договору товарного займа заимодавец обязан передать все необходимые товары своему контрагенту. В противном случае последний может потребовать оплатить неустойку. В некоторых случаях она достаточно велика.
Какие-либо разрешения, государственные лицензии на ведение подобной деятельности, связанной с займами товарного типа, не требуются.
Данный момент определяется законодательно. Предоставляться займы может как физическое лицо, так и юридическое. Со всеми тонкостями нужно будет разобраться обязательно предварительно.
Какие потребуются документы
Сегодня договор товарного займа может быть заключен любым удобным способом. Но при этом нередко требуется подготовить достаточно обширный перечень документов.
Например, сам заимодавец может потребовать от своего контрагента следующее:
Помимо указанных выше могут понадобиться также различные иные документы. Обычно перечень необходимых в конкретном случае устанавливается самостоятельно. Со всеми тонкостями лучше всего разобраться предварительно.
Как осуществляется возврат
Возврат полученного в долг товара может быть осуществлен разными способами – в натуральной форме, как есть или же в денежной.
Этот момент обязательно должен быть обговорен в договоре, который составляется в конкретном случае.
Соответственно, если по какой-то причине в натуральной форме попросту невозможно будет возвратить долг – то нужно будет осуществить перерасчет в денежную форму. Процесс таковой должен осуществляться с учетом интересов всех лиц.
Видео: договор займа
Важные нюансы
К основным нюансам договора товарного займа нужно будет отнести:
- При выдаче товарного займа в определенных случаях осуществляется начисление НДС.
- Все операции с полученными таким образом товарами должны быть отражены в бухгалтерской, налоговой отчетности.
Законодательная база
Сегодня договор товарного займа обязательно должен быть составлен в соответствии с:
Отдельно нужно будет лишь отметить вопрос определения такого вида соглашения. Все тонкости составления указаны в данной главе.
Обеим сторонам соглашения желательно заранее ознакомиться со всеми тонкостями составления данного документа. В данном разделе ГК РФ указаны обязательные пункты, порядок формирования, а также все остальные моменты.