Для облегчения контроля над состоянием расчётов по налоговым обязательствам был создан официальный портал налоговой инспекции. В ФНС личный кабинет налогоплательщика для физических и юридических лиц содержит много полезных функций, позволяющих экономить время на посещении офисов организации.
Главная страница сервиса с описанием всех возможностей
Сервис представляет собой портал, в котором размещена полная информация о налогоплательщике . Верхнее меню включает в себя разделы:
- Стартовая страница. Содержит общую информацию о разделах личного кабинета;
- Объекты налогообложения. Указываются сведения обо всех объектах, их особенностях, а также наличие налоговых льгот у налогоплательщика. При первом входе необходимо подтвердить верность имеющихся данных либо откорректировать их;
- Начисления и оплаты. Сведения формируются за текущий год;
- Задолженность/переплата;
- Графа для сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ, просмотра сведений о полученных справках 2-НДФЛ, а также просмотра сумм перечисленных работодателем налогов в пенсионный фонд и фонд социального страхования;
- Электронный документооборот плательщика. Здесь же можно обратиться письменно в налоговые органы по возникающим вопросам. Можно выбрать типовое обращение по наиболее часто возникающим вопросам, обратиться в свободной форме либо оставить жалобу на работу налоговых органов.
В последнем разделе в самом низу расположена кнопка для записи на приём в налоговые органы на определенное время и дату, что значительно сокращает время решения различных вопросов.
Напротив логотипа налоговой инспекции расположена личная информация налогоплательщика:
- Номер ИНН;
- Дата последнего посещения личного кабинета;
- Информация о налоговом органе, контролирующем расчеты;
- Типовые вопросы;
- Обратная связь;
- История действий;
- Ссылка для осуществления выхода.
Сервис предоставляет пользователям следующие возможности:
- Просмотр начисленных налогов;
- Добавление и удаление объектов налогообложения;
- Оплату имеющихся задолженностей;
- Просмотр начисленных пеней;
- Скачивание и распечатку квитанций для последующей оплаты в банках;
- Заполнять декларацию 3-НДФЛ и отправлять ее в налоговую инспекцию удаленно;
- Решать спорные вопросы посредством обратной связи без личного посещения налоговой инспекции.
Обратная связь позволяет обращаться в налоговую инспекцию по спорным вопросам начисления налогов, добавлению или удалению объектов налогообложения или произведенных оплат, которые по каким-либо причинам не отобразились в личном кабинете (следует помнить, что оплаты отображаются в течение десяти рабочих дней). При этом можно прикреплять сканы документов, чтобы подтвердить предоставляемую информацию.
Регистрация личного кабинета для физических лиц
Регистрация производится непосредственно в офисах налоговой инспекции при личном посещении . Для получения логина и пароля потребуется наличие паспорта. В некоторых случаях запрашивается ИНН налогоплательщика. Данные предоставляются на регистрационной карте, которая состоит из следующих сведений:
- Наименование документа;
- Дата регистрации;
- Код налогового органа;
- ФИО пользователя;
- Логин и пароль;
- Дополнительная информация для налогоплательщика.
Последний пункт содержит адрес сайта для входа в личный кабинет, срок активации идентификационных данных (в течение одного часа), напоминание о необходимости смены первичного пароля в течение одного месяца со дня открытия личного кабинета, порядок действий при утрате пароля. Данный пункт информирует о трехдневном сроке формирования личного кабинета.
Как войти в личный кабинет
В личный кабинет налогоплательщика можно зайти с личного десктопного устройства
Для входа в личный кабинет налогоплательщика можно воспользоваться одним из трех способов:
- Использовать данные, полученные в налоговой инспекции при регистрации. Получить их можно в любой инспекции, независимо от места регистрации по прописке, с 14 лет. Если пароль не был изменён в течение первого месяца после получения, либо был утрачен, следует обратиться в отдел ФНС за новыми данными;
- Ввести пароль и логин от личного кабинета на сайте «Госуслуги». Данный способ доступен зарегистрированным пользователям системы ЕСИА, прошедшим идентификацию;
- Войти, используя цифровую подпись. Ключ электронной подписи может располагаться на жестком диске, съемном носителе или смарт-ключе. При этом необходимо наличие специального программного обеспечения CryptoPRO CSP.
При использовании последнего варианта пользователь может отправлять заполненные декларации на налоговые вычеты или отчеты по налогу на добавленную стоимость удаленно, подписывая документы электронным ключом.
Проверка наличия задолженности
Чтобы просмотреть все имеющиеся задолженности, следует зайти в пятую слева вкладку «Переплата/Задолженности» . При нажатии на неё пользователь попадает в окно, где указываются:
- Тип налога (транспортный, земельный, на имущество, на доходы);
- Сумма начислений (отдельно выделяются налог и пени);
- Дата формирования (ближайший рабочий день ФНС);
- Наименование ФНС.
В верхней части меню имеется возможность установки фильтра по:
- Регионам;
- Видам налогов;
- Задолженности или переплате.
Над фильтром располагается документация для оплаты налогов: требования об уплате, судебные акты о взыскании, справки о состоянии расчетов с налоговой инспекцией. Последние формируются только при наличии ключа электронной подписи.
Требования и судебные акты можно просмотреть и распечатать для дальнейшей оплаты, либо произвести расчеты, используя непосредственно сервис личного кабинета. Оплата в последнем случае производится через банки-партнеры ФНС, пользователь выбирает из списка, состоящего из более чем из 30 наименований.
Личный кабинет налогоплательщика на портале ФНС предоставляет пользователям возможность постоянного контроля над состоянием расчетов с бюджетом. При этом все возникающие вопросы можно решать, не выходя из дома, путём использования обратной связи. Ответ сотрудника приходит в течение определенного срока (максимум один месяц) в личный кабинет на сайте ФНС, на электронную почту либо обычным письмом. Способ получения ответа пользователь выбирает самостоятельно при оформлении обращения.
Выберите рубрику 1. Предпринимательское право (233) 1.1. Инструкции по открытию бизнеса (26) 1.2. Открытие ИП (26) 1.3. Изменения в ЕГРИП (4) 1.4. Закрытие ИП (5) 1.5. ООО (39) 1.5.1. Открытие ООО (27) 1.5.2. Изменения в ООО (6) 1.5.3. Ликвидация ООО (5) 1.6. ОКВЭД (31) 1.7. Лицензирование предпринимательской деятельности (13) 1.8. Кассовая дисциплина и бухгалтерия (69) 1.8.1. Расчет зарплаты (3) 1.8.2. Декретные выплаты (7) 1.8.3. Пособие по временной нетрудоспособности (11) 1.8.4. Общие вопросы бухгалтерии (8) 1.8.5. Инвентаризация (13) 1.8.6. Кассовая дисциплина (13) 1.9. Проверки бизнеса (16) 10. Онлайн-кассы (9) 2. Предпринимательство и налоги (403) 2.1. Общие вопросы налогообложения (25) 2.10. Налог на профессиональный доход (7) 2.2. УСН (44) 2.3. ЕНВД (46) 2.3.1. Коэффициент К2 (2) 2.4. ОСНО (34) 2.4.1. НДС (17) 2.4.2. НДФЛ (6) 2.5. Патентная система (24) 2.6. Торговые сборы (8) 2.7. Страховые взносы (60) 2.7.1. Внебюджетные фонды (9) 2.8. Отчетность (84) 2.9. Налоговые льготы (71) 3. Полезные программы и сервисы (40) 3.1. Налогоплательщик ЮЛ (9) 3.2. Сервисы Налог Ру (12) 3.3. Сервисы пенсионной отчетности (4) 3.4. Бизнес Пак (1) 3.5. Калькуляторы онлайн (3) 3.6. Онлайнинспекция (1) 4. Государственная поддержка малого бизнеса (6) 5. КАДРЫ (101) 5.1. Отпуск (7) 5.10 Оплата труда (5) 5.2. Декретные пособия (1) 5.3. Больничный лист (7) 5.4. Увольнение (11) 5.5. Общее (21) 5.6. Локальные акты и кадровые документы (8) 5.7. Охрана труда (9) 5.8. Прием на работу (3) 5.9. Иностранные кадры (1) 6. Договорные отношения (34) 6.1. Банк договоров (15) 6.2. Заключение договора (9) 6.3. Дополнительные соглашения к договору (2) 6.4. Расторжение договора (5) 6.5. Претензии (3) 7. Законодательная база (37) 7.1. Разъяснения Минфина России и ФНС России (15) 7.1.1. Виды деятельности на ЕНВД (1) 7.2. Законы и подзаконные акты (12) 7.3. ГОСТы и техрегламенты (10) 8. Формы документов (81) 8.1. Первичные документы (35) 8.2. Декларации (25) 8.3. Доверенности (5) 8.4. Формы заявлений (11) 8.5. Решения и протоколы (2) 8.6. Уставы ООО (3) 9. Разное (25) 9.1. НОВОСТИ (5) 9.2. КРЫМ (5) 9.3. Кредитование (2) 9.4. Правовые споры (4)В настоящий момент, у налогоплательщиков России имеется возможность реализовывать свои права и обязанности посредством личного кабинета (ЛК) ФНС (Федеральной Налоговой Службы). Использование личного кабинета или учетной записи осуществляется с целью пересылки данных и документов в ФНС, а также их получения от налогового органа.
Получение будет возможным лишь после направления в Федеральную Налоговую Службу извещения об использовании личного кабинета.
Если уже есть регистрация на сайте ФНС, можно войти в личный кабинет налогоплательщика физических лиц по прямой ссылке:
Системой ФНС предусмотрено два других варианта входа в личный кабинет:
Регистрация личного кабинета ФНС для физических лиц
Регистрация на веб-ресурсе налоговой службы длится несколько минут (для полноценного использования всех возможностей личного кабинета придется посетить налоговую службу для удостоверения своей личности).
Для подключения онлайн-возможностей следует перейти на страницу регистрации нового пользователя официального сайта ФНС и заполнить форму.
Другие варианты получения доступа к личному кабинету налогоплательщика
Обзавестись доступом к учетной записи на портале nalog.ru можно двумя способами:
1. Посредством универсальной электронной карты . Выдача электронных подписей осуществляется Удостоверяющим центром, который был аккредитован Минкомсвязи Российской Федерации. Полученная подпись может быть записана на флэш- или смарт-карту, жесткий диск, на Универсальную электронную карту.
2. Посредством логина и пароля, указанные в регистрационной карте . Посетив отделение ФНС, есть возможность обзавестись этой картой. Выдана она может быть в любой инспекции, осуществляющей свою деятельность на территории государства, как в своем городе, так и в соседнем.
Регистрационная карта в налоговом органе по месту жительства выдается лишь при наличии паспорта. Допускается использование других документов, удостоверяющих личность. Их список следует уточнять в ФНС. Получить эту карту в любой иной инспекции страны возможно, предоставив не только паспорт, но и свидетельство ИНН. Причем необходимо иметь, как оригинал, так и копию свидетельства Идентификационного Номера.
Возможности личного кабинета (ЛК) налогоплательщика
1. Осуществлять контроль расчетов с бюджетом :
- по налогу на землю, автомобиль, дом или квартиру. Открыв кабинет, можно увидеть актуальную на сегодняшний день информацию об имеющихся на балансе объектах налогообложения, а также о начисленных суммах, штрафах и пенях. Благодаря этим сведениям, в краткое время можно выявить неточность и сообщить о ней в ФНС;
- по налогу на доходы физических лиц. Возможно, что за прошлый год сотрудники ФНС не удержали из дохода физического лица исчисленные суммы НДФЛ. Сведения об этом должны быть переданы до 1 марта, следующим за отчетным налоговым периодом в Федеральную Налоговую Службу. Наличие личного кабинета дает возможность увидеть, числится ли за физическим лицом задолженность НДФЛ. Также указывается сумма этого долга и штрафы за просрочку платежа.
2. Использовать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ
Каждый владелец кабинета имеет возможность получить декларацию 3-НДФЛ, скачав ее в память компьютера. Также предлагается заполнить ее прямо в компьютере и заверить, используя электронную карту. Подписанные документы можно тут же отправить в ФНС.
3. Контроль за статусом камеральной проверки налоговых деклараций 3-НДФЛ
Если переплачен налог 3-НДФЛ, можно обратиться в ФНС за пересчетом.
4. Обращение в налоговые органы без посещения ФНС
Каждое обращение в налоговый орган находится в меню «Документы налогоплательщика». В этом месте хранятся и ответы, присланные ФНС.
5. Формирование платежных документов и оплата налогов
Личный кабинет синхронизирован с электронным сервисом «Заплати налоги». Благодаря ему, а также сервису «Уплата налогов физических лиц» возможно:
- создавать документы на внесение различных налогов заранее. То есть до момента, когда будет прислан конверт с квитанцией об уплате налогов;
- создавать документы на уплату НДФЛ, а также иные документы на оплату штрафа, если была несвоевременно представлена налоговая декларация;
- выводить документы-квитанции на печать для оплаты их в ближайшем отделении банка. Также есть возможность вносить оплату за налоги в режиме онлайн;
- формирование документов на внесение долгов перед ФНС.
Вход в личный кабинет (ФНС) налогоплательщика — юридического лица
Система личного кабинета также предусматривает все необходимые инструменты для юридических лиц, посредством которого организация обменивается с ФНС документами, пересылая их через интернет. Кроме этого, отслеживает расчеты по налогам.
Как зарегистрироваться в личном кабинете для юридических лиц
Вход в ФНС личный кабинет для юридических лиц возможен, если:
- обзавестись квалифицированной электронной подписью (ЭЦП);
- зарегистрироваться на сайте ФНС;
- подписать ЭЦП Соглашение о создании личного кабинета.
Подробнее о всех деталях и технических моментах — на странице официального сайта ФНС .
Имея доступ в личный кабинет, можно отправить в налоговую службу:
- заявление о возврате суммы, которая была уплачена сверх необходимой суммы налога;
- справки о состоянии расчетов с бюджетом;
- запросы о выдаче акта сверки;
- справки об отсутствии долгов перед ИФНС;
- сообщения о начале работы или ликвидации обособленных подразделений.
ИФНС, в свою очередь, может направлять различные документы непосредственно в личный кабинет. Также выставлять требования об оплате налоговой задолженности.
Документы, направленные в личный кабинет имеют такую же юридическую силу, как и документы на бумажном носителе.
Если компания получила требование об уплате налоговой задолженности, то оно должно быть исполнено в строго установленные законодательством сроки.
Датой получения документа в личный кабинет является день за тем днем, когда он отправлен ИФНС.
Каждая организация вправе сама решать про необходимость личного кабинета. Его наличие не является обязательным.
Личный кабинет налогоплательщика-ИП - удаленный доступ к основным услугам ФНС, позволяющий не посещать инспекцию и совершать ряд налоговых операций, не выходя из дома. Посмотрим, как он работает, и что нужно, чтобы начать им пользоваться.
Личный кабинет налогоплательщика-ИП — это сервис от ФНС, где представители малого бизнеса могут получить информацию по основным вопросам, связанным с налогами.
Как получить доступ
Воспользоваться им может каждый предприниматель, имеющий соответствующую запись в ЕГРИП. Однако автоматически доступ в ЛК никому не предоставляется. Для его получения необходимо:
- посетить территориальную ИФНС;
- предъявить паспорт, ИНН и свидетельство о постановке на учет в качестве ИП;
- дождаться выдачи пароля от сотрудника;
- активировать личный кабинет при первом входе.
Однако полный функционал доступен лишь тем, у кого есть электронная подпись.
Вход в личный кабинет
На сайте ФНС есть ссылки на три вида ЛК: для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Нужно выбрать второй вариант, ввести логин (свой ИНН) и пароль (тот, что выдали в налоговой при личном посещении).
В кабинет ИП можно попасть и через профиль физического лица. ИНН в обоих случаях у гражданина совпадает, поэтому сервисы связаны ссылкой.
Что можно делать в личном кабинете
При заходе на главной странице появляются все разделы сервиса. Из них можно получить информацию или отправить запросы в налоговую службу:
- «Мой профиль» (детали — ниже).
- «Мои кассы» (если таковые имеются — данные о них, а также возможность зарегистрировать ККТ).
- «Моя почта» (обращения в ФНС и полученные письма или уведомления из органа).
- «Сервисы» (запросы на получение документов).
- «Мои налоги, страховые взносы» (задолженности, переплаты и невыясненные платежи).
В этом же блоке можно посмотреть сверки с бюджетом и результаты камеральных проверок деклараций (в том числе и физлица).
- «Моя система налогообложения» (с возможностью ее сменить).
- «Маркировка товаров».
- «Субъекты малого предпринимательства» (реестр откроется в отдельном окне).
- «Мой налоговый календарь» (напоминание об очередных платежах)
Отправление запросов на получение документов возможно только при наличии электронной подписи.
Какие сведения содержатся в разделе «Мой профиль»
В разделе «Мой профиль» находим следующие данные (по вкладкам):
- «Общие сведения» — о налогоплательщике. Здесь же есть ссылка для отправки заявления на уточнение персональных данных.
- «Контактные данные» — адрес, телефон и e-mail.
- Настройки аккаунта — возможность изменить пароль.
Ниже (на этой же странице) приведены сведения из ЕГРИП. Из раздела «Регистрационные данные» есть возможность отправить три заявления: на получение выписки из реестра, на внесение изменений, касающихся ИП, или о прекращении его деятельности.
Здесь также приведены виды деятельности, хронология внесения изменения в реестр и данные о выданных свидетельствах. В самом низу страницы размещены контактные данные инспекции, к которой относится субъект предпринимательства.
Как зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика для индивидуальных предпринимателей? Такой вопрос стоит перед многими начинающими бизнесменами. Ведь данный онлайн-сервис может существенно упростить работу предпринимателя.
Сегодня ФНС предлагает 3 разных удаленных сервиса для взаимодействия со специалистами налоговой службы: для физических лиц, юридических лиц и ИП. Личный кабинет индивидуального предпринимателя приобрел широкую популярность среди бизнесменов. Только за первые 2 месяца после его открытия к сервису присоединились более 9 тыс. ИП по всей России. Сегодня сервис доступен как для ПК, так и мобильных устройств.
Возможности личного кабинета для ИП
Зачем нужен личный кабинет налогоплательщика ИП? На самом деле функционал данного сервиса обширен. Он позволяет сократить бумажную волокиту и дает возможность для удаленного решения важных вопросов без посещения налоговой инспекции.
Так, в личном кабинете налогоплательщика для индивидуальных предпринимателей есть встроенный калькулятор, который помогает начинающим бизнесменам определиться с наиболее оптимальной системой налогообложения. Благодаря сервису ИП сможет сделать выбор между УСН-доходами, УСН-доходами-расходами, ЕНВД или ПСН с позиции налоговой нагрузки, и оптимизировать размер бюджетных отчислений.
Встроенный налоговый календарь поможет не пропустить сроки для уплаты налогов.
Сервис позволяет в режиме реального времени узнать о наличии задолженности перед бюджетом или переплате по налогам; дает возможность увидеть платежи, получившие статус невыясненных и тут же направить заявление в ФНС об их уточнении.
Здесь также можно дистанционно направлять заявления по установленной форме (например, с просьбой произвести сверку по расчетам, произвести расчет переплаты, вернуть переплату или выдать справку о применении УСН).
Среди других возможностей личного кабинета для налогоплательщика для ИП можно отметить:
- получение онлайн-выписки из ЕГРИП и внесение изменений в сведения, которые она содержит;
- передача жалоб на специалистов ФНС или обжалование актов;
- получение сводной выписки обо всех бюджетных платежах.
Таким образом, сервис существенно упрощает взаимодействие с ИФНС для представителей малого бизнеса и делает его максимально комфортным.
Как зарегистрировать личный кабинет ИП
Перед тем, как войти в личный кабинет налогоплательщика индивидуального предпринимателя, нужно зарегистрироваться в сервисе. Для входа в сервис потребуются логин и пароль.
Если у вас уже есть регистрационные данные для входа в сервис для физлиц, то вы можете использовать их и для получения доступа в личный кабинет налогоплательщика индивидуального предпринимателя.
При первом входе в систему от ИП потребуется ввести дополнительные сведения: ОГРНИП и ИНН.
После проверки указанных сведений на электронную почту бизнесмена должно прийти письмо, содержащее ссылку на активацию кабинета.
При неверном введении реквизитов предпринимателю будет отказано в доступе. Об этом его оповестят в соответствующем письме. В сообщении будет указано на то, что в ЕГРИП нет данных об ИП с таким ОГРНИП и ИНН. Для исправления данной проблемы нужно еще раз проверить правильность введенной информации.
В случае, если логин и пароль отсутствуют, Вам нужно лично прийти в ФНС для получения пароля. При себе предпринимателю нужно иметь паспорт, ОГРНИП и ИНН. Аналогичные шаги потребуется предпринять и при утрате действующего пароля.
Вход в личный кабинет можно выполнить на официальном сайте ФНС по адресу: nalog ru. Для этого нужно ввести логин и пароль. Стоит учесть, что использовать пару логин-пароль от портала Госуслуг в данном случае нельзя.
Стоит отметить, что для ИП, не имеющих электронной подписи, предусмотрен ограниченный функционал сервиса. В частности, индивидуальному предпринимателю не доступны такие опции, как отправка электронных заявлений, получение выписки из ЕГРИП.