Нужно ли платить налог пенсионерам на недвижимость. Должны ли пенсионеры платить налог на имущество? Как получить налоговый вычет

Сегодня все больше людей стремятся сохранить постоянное место работы после выхода на пенсию. Для одних это способ подольше оставаться "в строю", для других - денежное подспорье. В этой статье мы затронем порядок уплаты налогов работающими пенсионерами.

Платить или не платить?

Платят ли налоги работающие пенсионеры? Конечно же, платят. В нашей стране налоги взимаются до тех пор пока есть с чего их взимать. Чтобы не платить налоги, нужно либо лишиться объекта налогообложения (земли, имущества, зарплаты), либо приобрести статус льготника.

Статус пенсионера дает работающим гражданам следующие права:

не платить налог на имущество в отношении одного объекта некоммерческой собственности по выбору;
получать налоговые вычеты из базы по НДФЛ;
пользоваться региональными и местными налоговыми льготами, установленными для пенсионеров.

Все, что выходит за рамки перечисленного, работающие пенсионеры уплачивают в общем для остальных граждан порядке.

Отдельно необходимо сказать о пенсионерах - "федеральных льготниках". В отличие от обычных пенсионеров для этих категорий предусмотрена своя собственная отличная от других система льгот. Кто же это такие? Это ветераны ВОВ и боевых действий, инвалиды, бывшие военнослужащие, граждане пострадавшие от радиации.

Льготы по налогам для федеральных льготников предусмотрены практически во всех региона. Они в подавляющем большинстве и с небольшими ограничениями не платят ни имущественный, ни транспортный, ни земельный налоги. Если вы относитесь к одной из указанных категорий, рекомендуем вам обратиться в налоговую инспекцию по вашему региону, где вам подробно расскажут о том, как и когда вы можете получить положенную вам льготу.

Подоходный налог

Все заработки граждан, полученные от трудовой, авторской или иной деятельности, в нашей стране облагаются подоходным налогом. В этом смысле работающие пенсионеры мало чем отличаются от "обычных" граждан не пенсионного возраста. Они также работают, получают зарплату и точно также платят с нее подоходный налог.

Помимо заработной платы, НДФЛ взимается в полном объеме с выигрышей, дивидендов, пенсий, получаемых по договорам негосударственного пенсионного страхования.Своевременно уплачивая подоходного налога, работающие пенсионеры приобретают право на возврат его части с суммы фактических затрат:

на образование, лечение, медикаменты, купленные гражданами для себя или членов своей семьи,
на покупку санаторно-курортных карт и путевок, полисов ДМС,
на оплату договоров с НПФ,
понесенных на покупку и строительство жилой недвижимости,
по уплате процентов по ипотечным договорам,
по реализации ранее приобретенной жилой недвижимости,

В пределах следующих лимитов:

50 тыс. руб. на обучение;
120 тыс. на лекарства, медуслуги, добровольное страхование, негосударственное пенсионное страхование;
2 млн. руб. при покупке жилой собственности;
3 млн. руб. по уплате процентов;
1 млн. руб. по расходам на реализацию имущества.

Обратиться за вычетом можно не более чем через три года после возникновения права на них. Данное правило распространяется на все виды вычетов, кроме имущественного. Пенсионеры могут получить имущественный вычет в любое время при наличии доходов, облагаемых НДФЛ, либо перенести его (вычет) на предыдущие налоговые периоды (но не более трех), если такие доходы у них были в прошлом. Так пенсионер, уволившийся в 2013 году, а в 2015 году купивший квартиру, может получить вычет за 2012 и 2013 годы.

Для получения вычета необходимо подать налоговую декларацию в ФНС, взять справку об уплаченных налогах на работе и представить документы, удостоверяющие право на вычет.

Транспортный налог

Поскольку транспортный налог относится к региональным, то и категории граждан, которые от него освобождаются, определяются законами регионов. На данный момент налог с одного транспортного средства установленной мощности могут не платить работающие пенсионеры Санкт-Петербурга, Красноярского края, а также Ленинградской, Свердловской, Пермской, Челябинской областей.

Частично от уплаты налога освобождены пенсионеры Самарской и Нижегородской области.

Земельный налог

Опираясь на муниципальное налоговое законодательство, мы выяснили, какие льготы по земельному налогу распространяются на работающих пенсионеров. Освобождены от уплаты земельного налога пенсионеры в:

Санкт-Петербурге;
Сама;
Саратове;
Перми;
Ростове-на-Дону;
Волгограде.

Освобождение распространяется на участки установленной площади. За все, что больше лимита, пенсионеры платят уже в обычном порядке.В ряде регионов действует также льготная ставка по налогу. Так например 50% скидку получат жители пенсионного возраста в Омске и Новосибирске.

Налог с пенсии

С тех пор как Украина ввела налог на пенсию, поползли слухи, что нечто подобное скоро ожидает и россиян. Напомним, с 2015 года украинские пенсионеры платят подоходный налог с суммы пенсии, превышающей три минимальных оклада. Нововведение коснулось как работающих, так и безработных пенсионеров. Кстати, подобная практика не такая уж и редкость в странах Европы. Наравне с Украиной похожая система налогообложения принята также в Эстонии и Греции.

Впрочем, российские пенсионеры все еще могут спать спокойно. Вопреки домыслам, государственная пенсия (и страховая, и накопительная) в России по-прежнему полностью освобождается от налогообложения. При этом налог не будет взиматься даже если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде.

Однако учтите: освобождение касается только обязательного пенсионного страхования. Если работодатель заключил с НПФ договор о пенсионном страховании своих работников, то все отчисления в него будут облагаться подоходным налогом. То же самое касается договоров НПС, заключенных гражданином в отношении других лиц, например, членов его семьи.

В связи с принятым в 2014 г. законом, вносящим изменения в Налоговый Кодекс, многие пенсионеры озабочены тем, нужно ли им платить налог на имущество по новым правилам. Ведь до этого они были полностью освобождены от его уплаты. Причем было не важно, сколько объектов находится в их собственности. Как же обстоит дело теперь?

Стоит сразу успокоить пенсионеров, поскольку несмотря на принятые изменения, налоговые льготы, которые предоставлялись им раньше, сохранились и сейчас. Поэтому налог на имущество для пенсионеров по-прежнему не подлежит уплате. Это установлено пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового Кодекса. Самое главное нововведение касается того, что теперь данный налог исчисляется с кадастровой стоимости объекта , которая в несколько раз выше инвентаризационной стоимости.

Объекты, освобождаемые от налогообложения

В соответствии с новыми положениями налоговая льгота предоставляется в отношении:

квартир и комнат;
жилых домов;
помещений и сооружений, используемых в профессиональной творческой деятельности;
хозяйственных строений и сооружений площадью не выше 50 кв.м., расположенных на дачных, садовых и других земельных участках;
гаражей и машино-мест.

Остальные виды недвижимого имущества подлежат налогообложению в общем порядке. Не распространяется льгота также и на дорогие объекты недвижимости, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн. рублей.

Кроме того, недвижимость освобождается от налогообложения при наличии двух условий:

она должна находиться в собственности налогоплательщика;
и не должна использоваться в предпринимательской деятельности.

Важно знать, что по новым правилам налоговые льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера. При этом не учитывается, сколько у него имеется оснований для применения льгот.

Таким образом, имея в собственности несколько квартир или дач, льгота может быть применена в отношении только одной квартиры и одной дачи.

Право на выбор конкретного имущества предоставляется самому пенсионеру. На все остальные объекты этого вида пенсионеры платят налог на имущество на общих основаниях. Но это еще не повод для расстройства, поскольку кроме налоговых льгот новым Налоговым кодексом предусмотрены налоговые вычеты. Они применяются в отношении определенных категорий объектов независимо от применения налоговых льгот. Например, налог на квартиру для пенсионеров, равно, как и для других, уменьшается на кадастровую стоимость 20 кв.м., на комнаты – 10 кв.м., на жилые дома – 50 кв.м. Таким образом, пенсионеры получают двойную выгоду: и льготу, и вычет.

Порядок предоставления льготы

Для того чтобы получить льготу на налог на недвижимость для пенсионеров, необходимо подать заявление о предоставлении льготы в налоговую инспекцию. К заявлению требуется приложить документы, подтверждающие такое право пенсионера, основным из которых является пенсионное удостоверение.

Чтобы налоговая льгота была применена в отношении конкретных объектов недвижимости, в налоговый орган следует подать соответствующее уведомление о выбранных объектах. Причем сделать это нужно до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, то есть, если налог уплачивается за 2018 год, то подать уведомление необходимо до 1 ноября 2018 г.

После этой даты изменить имущество, в отношении которого не должен уплачиваться имущественный налог для пенсионеров, возможности уже не будет. Если же пенсионер вообще не представит никакого уведомления, выбор объектов за него сделает сам налоговый орган. Однако не стоит переживать, поскольку от налога будет освобождено то имущество, в отношении которого исчислена максимальная сумма налога. То есть в любом случае пенсионер ничего не потеряет.

Также пенсионеры с 2018 года имеют льготу на земельный налог , согласно которой сумма подлежащего к уплате налога уменьшается на величину кадастровой стоимости 6 соток земельного участка. Это означает, что при владени участком площадью не более 6 соток налог на землю платить не придется. Чтобы подробнее узнать обо всех своих правах, необходимо обращаться в местную администрацию либо налоговый орган, где находится земельный участок.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество? Этот вопрос интересует многих пожилых людей, а именно: имеют ли пенсионеры обязательство по уплате представленного налога в казну страны или они освобождены от него. Чтобы разобраться в этом, предлагаем к прочтению нашу статью. В ней мы более конкретно рассмотрим особенности имущественного налога, а также разберемся, нужно ли старшему поколению отдавать свои кровные средства государству за имеющееся имущество.

Налоговые резиденты нашей страны обязаны уплачивать в казну государства различные налоги. Одним из них является налог на имущество физического лица. Его выплачивать должны люди, являющиеся собственниками недвижимости, то есть такого имущества, которое невозможно перенести без нанесения ему значительных повреждений. К этому списку согласно закону причисляются:

коттеджи;
частные дома;
дачные дома;
квартиры;
таунхаусы;
комнаты;
гаражи;
недостроенные объекты;
строения другого рода и вида;
долевые части во всех перечисленных объектах.

Данная налоговая разновидность относится к государственным сборам местного характера, поэтому величина отчисления в пользу бюджета страны устанавливается непосредственно властями субъекта Российской Федерации, на которой собственность налогоплательщика располагается. По своему усмотрению властные структуры имеют право менять ставки, увеличивая или уменьшая их размер абсолютно законным образом.

За последние несколько лет со способом начисления выплачиваемого налога и налоговой базой для него произошли некоторые изменения. Еще три года назад расчет величины выплаты производился на базе инвентаризационной цены имеющейся в собственности человека недвижимости. За месяц до окончания законного срока для оплаты налогового обязательства, резиденту приходило извещение из налоговой инспекции. Сумму, указанную в нем, необходимо было внести в государственный бюджет до наступления первого числа ноября, следующего за покупкой года.

В то время от данного отчисления были освобождены люди пенсионного возраста, при условии, что полагающиеся им выплаты начисляются в установленном законом порядке.

Для официального получения льготы представителям старшего поколения необходимо явиться в налоговую службу и предоставить пакет необходимых документов, среди которых обязательно иметь:

написанное от руки или составленное на компьютере заявление;
копию, снятую с пенсионного удостоверения.

После того, как право на получение льгот подтвердится в отделении службы, больше пенсионеры не получают налоговых извещений.

На сегодняшний день же произошла смена налоговой базы для расчета. Вместо инвентаризационной цены недвижимости теперь учитывается кадастровая. Проблема состоит в том, что ее оценка производится не чаще одного раза за 36 месяцев, поэтому не все субъекты Федерации на данный момент перешли на указанную систему расчета отчислений за имущество в государственный бюджет. Узнать, состоялась ли оценка кадастровой цены вашего дома, можно следующими способами:

на демо-версии сервиса, представленного публичной кадастровой картой;
послав сообщение с просьбой предоставить нужные данные в государственный кадастр, ведущийся для составления свода данных о недвижимости на территории России.

Выбрав второй вариант, и отправив официальный запрос в государственный кадастр, вам придется подождать от 3 до 5 дней в среднем. По прошествии этого срока сотрудники организации предоставят вам ответ на указанный в заявлении адрес. Он может быть:

почтовым;
электронным.

Если получив данные из кадастра, вы категорически не согласитесь с заявленной учреждением стоимостью вашего жилища, на основании ее существенного отличия от представленной рыночной цены объекта, не сдавайтесь. Решите проблему в суде посредством обжалования решения государственного органа, либо обратитесь за помощью в комиссию, которая профилируется на разрешении проблем подобного характера.

При отсутствии у объекта кадастровой оценки ввиду его недавней постройки или по другой причине, необходимо обратиться в бюро технической инвентаризации и вызвать сотрудника на дом. Ему придется продемонстрировать документы, являющиеся подтверждением имеющегося у вас права владения объектом недвижимости, а также другие важные бумаги. После этого вы получите оценку кадастровой цены объекта, занесенные в государственный реестр, а также планы:

кадастровый;
технический.

Следует обратить внимание, что кадастровая оценка может пригодиться собственникам не только для выплаты имущественного обязательства перед государством, но и при решении таких вопросов, как:

получение наследства;
передача имущества в дар;
закладывания имущества.

Когда и как необходимо вносить плату за налог

Начиная с 2014 года, выплата налога на имущества происходит каждые 12 месяцев, в срок до первого числа октября следующего за покупкой года. Не бойтесь забыть о выплате, так как в большинстве случаев из налоговой инспекции вам регулярно будут приходить извещения, о том, что наступило время выплаты. Накопить «долг» перед государством можно не более чем за 36 месяцев. Когда в бумагах стоит временной срок, превышающий указанное время, допускается за него плату не вносить.

Оплачивать налог можно традиционным способом, через перечисление платежа с помощью кредитный организаций, или же посредством онлайн-банкинга в личном кабинете гражданина, располагающемся на веб-странице налоговой службы нашей страны. Процедура регистрации весьма проста и подразумевает выполнение нескольких простых шагов, интуитивно понятных даже не опытным пользователям интернете.

Установленные ставки по налогу

Как вы уже знаете, каждый субъект Российской Федерации в лице местной властной структуры имеет право самостоятельно дифференцировать размеры налоговой ставки по имущественным выплатам в государственный бюджет. При этом они не берут ставки «из головы», а действуют на основе существующей налоговой базы.

Таблица 1. Налоговые ставки

Ставка	Рассчет
1/10%	От стоимости кадастрового характера дачного участка, дома, недостроенного здания, комплексного единого строения, в котором имеется хотя бы одно жилое помещение, места для хранения и содержания автомобиля, гаража, постройки хозяйственного назначения по площади менее 50 метров в квадрате.
2%	От стоимости кадастровой бизнес-центров, торговых площадок, офисных помещений, общественного питания и обслуживания бытового характера, а также недвижимого имущества дороже трех сотен миллионов российских рублей.
½%	От стоимости кадастровой для объектов, не попадающих в описанные выше категории.

То, какой будет итоговая ставка по налогу, решают власти, делая выбор на основе:

стоимости;
типа недвижимости;
площади постройки;
месте расположения.

Случается и так, что ставку могут и вовсе снять, доведя ее величину до 0%, а также наоборот, троекратно увеличить.

Кому полагаются льготы, подразумевающие освобождение от выплаты

Узнать, относитесь ли вы к освобожденной от налогового обязательства категории граждан, можно посредством сети интернет. Представляем вам список льготников:

люди, вышедшие на пенсию, которым выплачиваются деньги от государства в установленном законом порядке;
военные, ушедшие в отставку и уволенные ввиду наступления предельного возраста;
герои СССР и России;
ветераны Великой Отечественной и других военных событий;
люди, понесшие потери в результате взрыва на Чернобыльской атомной электростанции, а также принимающие участие в ликвидации самой станции и урона от нее.

Люди, достигшие пенсионного возраста, могут получить право на обладание льготой лишь при соблюдении следующих условий:

если жилой объект им принадлежит;
использование объекта для коммерческих нужд не ведется.

Под жилыми объектами подразумеваются следующие недвижимые наименования:

дома;
помещения для использования ради творчества;
комнаты;
постройки хозяйственного характера до 50 квадратных метров;
квартиры.

Если цена объекта согласно государственному кадастру будет превышать триста миллионов российских рублей, льгота предоставлять не будет и начисление налога на собственность продолжится согласно указанным ранее нормам. В том случае, если во владении пожилого человека окажется несколько домов или квартир, то он может претендовать на получение скидки от государства лишь на одно из наименований. Определиться с тем, на какое жилье получать льготу, следует заблаговременно, а затем уведомить о решении налоговую инспекцию. В противном случае, служба самостоятельно определит освобожденный от налога объект и это может пойти вразрез с планами собственника.

Согласно имеющейся на данный момент информации, все действующие льготные условия налогообложения для соответствующих категорий граждан должны сохраняться. Существует также и информация о намерении некоторых субъектов РФ от льгот отказаться, так как ввиду их наличия бюджеты остаются ненаполненными. Официально данная инициатива не озвучивалась, следовательно, пока остается в разряде слухов. В случае наличия существенных актуальных изменений, электронный ресурс Федеральной налоговой службы сообщит нужную информацию, с которой ознакомиться сможет каждый гражданин, имеющий доступ к интернету. Кроме того, за получением нужной информации можно обратиться непосредственно в орган, в процессе личного посещения инспекции.

Налог для пенсионеров на недвижимость

Реформы, связанные с пенсионной системой особенно активно продолжаются последние лет пять. При этом происходят значительные изменения не только касательно выдачи пенсии и ее формирования, н также и систем налогообложения пенсионеров. Согласитесь, само по себе звучит абсурдно, ведь пенсионеры представляют категорию населения в условиях российских реалий не обеспеченную средствами и особенными удобствами. Кроме того, они всю жизнь работали, отдавая деньги в бюджет государства.

Многие люди после наступления пенсионного возраста продолжают вести рабочую деятельность. Некоторые сферы возрастных ограничений не имеют, следовательно грамотные и опытные специалисты, способные обучаться, остаются ценнейшими кадрами и руководство выступает против их увольнения. Во многом желание продолжать профессиональную деятельность обусловлено не внутренним намерением вести полноценную жизнь в качестве личности, а необходимостью улучшить свое материальное состояние.

Поступление денег не из пенсии, невзирая на возраст получателей, требует поступления в государственный бюджет выплат. В представленном тексте мы рассмотрим обложение налогом на имущество для пожилых людей, и сопутствующие особенности подробно.

Освобождения пенсионеров от уплаты налогов – решение, окончательно принимающееся властью субъекта РФ. Опора в качестве законодательной базы идет для работников бюджетной сферы на изданные для конкретного региона постановления.

Для получения освобождения от уплаты представитель населения пенсионного возраста должен посетить налоговую инспекцию, которой принадлежит согласно месту проживания, и предоставить список необходимых бумаг.

Нужные бумаги

В налоговой инспекции, чтобы получить льготу и не оплачивать имущественный налог, пенсионер должен предоставить целый пакет документов, верно оформленных и заполненных. Посмотрим список необходимых бумаг.

Основной документ российского гражданина.
Документ из пенсионного фонда, с указанной величиной пенсии, выдаваемой гражданину ежемесячно.
Документы, подтверждающие статус собственника пенсионера, касательно облагаемых налогом объектов недвижимости.

Данные бумаги обязательны к предоставлению. Если на представителя пенсионного возраста зарегистрирован транспорт, необходимо предоставить и бумаги о владении им.

Освобождение от налога на имущество пенсионеров

Сегодня пенсионеры не стали богаче, несмотря на некую стабилизацию экономического состояния в стране. Поэтому одним из душещипательных вопросов для них является этот: должны ли они платить налог на имущество или освобождаются от данной обязанности перед государством.

Согласно последней информации, пенсионеры налог платить обязаны. Однако лишь в том случае, когда являются владельцами нескольких жилых объектов, например коттеджей или квартир. И в этом случае, тем не менее, гнет налогообложения для пожилых государство постаралось понизить за счет наложения налога лишь на самый дорогой из имеющихся во владении объект.

Обратите внимание! Специалисты налоговой службы не будут учитывать пенсионный возраст, и наложат на неплательщика солидный штраф, если он не предоставит в инспекции соответствующие документы. Как говорят, незнание от ответственности не освобождает. Даже если по состоянию здоровья пенсионер не может самостоятельно явиться в инспекцию, он обязан отправить в организацию доверенное лицо, право которого представлять пожилого человека подтверждено нотариально.

Имеет ли пенсионер право на получение налогового вычета

Может ли российский пенсионер претендовать на получение вычета из уплаченного им в пользу государственной казны налога? Разумеется да. Максимальная сумма на сегодняшний день составляет 1000000 рублей. Для пожилого человека процедуры по получению нужных для этого бумаг могут быть слишком обременительны, следовательно, неплохой мыслью будет обратиться за помощью к специальным службам, сотрудники которых знают все о юридических тонкостях процесса.

Чтобы определить размер, а также саму возможность получения пенсионером налогового вычета, необходимо предоставить следующие данные:

дату ухода работника на пенсию;
сведения о произведенных им расходах и полученных доходах.

В инспекции досконально изучат вопрос, касающийся всех объектов владения пенсионера. Если некоторые документы будут заполнены неправильно или содержат ошибку, служба может принять это за подачу заведомо ложной информации и возникнут дополнительные проблемы.

К примеру, если вы являетесь арендодателем, обязательно впишите данный пункт получения доход в соответствующие документы. В России указывать этот доход не принято, собственно и сдается жилье чаще всего незаконно. Дело в том, что для многих арендная плата является единственным источником средств, терять даже крупицу которого совсем не хочется.

То же касается и подоходного налога. Если пенсионер расстается с нажитым имуществом и получает за него деньги, согласно сегодняшнему закону он обязан в любом случае совершить выплату в бюджет. К земельным участкам требования аналогичные, Налоговый Кодекс Российской Федерации однозначно не указывает на аннулирование налоговых выплат от пенсионеров.

Налог на землю имеет местный характер, то есть его размер, а также выдача льгот на невыплату, определяются властями конкретного субъекта РФ. Чтобы четко выяснить интересующие гражданина параметры, рекомендуем обратиться к местным законодательным актам региона. Помочь в разрешении проблемы могут сотрудники администрации. Такой неустановленный порядок выплат для пенсионеров вносит серьезные неудобства в жизнь последних, так как разобраться с нужными нюансами и пройти по всем инстанциям в пожилом возрасте довольно непросто.

В данной статье рассмотрим, каков размер налога на землю, какие категории льготников существуют и как подать заявление на получение льготы в налоговые органы.

Выплачивать пожилым людям придется еще и налог на транспорт, величину которого на сегодняшний день также устанавливают местные региональные власти. Размер нижнего порога налоговой ставки составляет за лошадиную силу по три с половиной рубля. Лимит увеличения данной ставки установлен столицей четко – не более чем в десятикратном размере без дополнительного согласования. Если по каким-то причинам с вас взымают больше, обратитесь в орган за разъяснениями.

Скидку на транспортный налог граждане могут получить лишь тогда, когда мощность железного коня не превышает полторы сотни «лошадей». Чтобы процесс по ее получению прошел успешно, лучше всего обратиться к помощи юридических специалистов.

Оформляем льготу на имущественный налог: инструкция

Чтобы претендовать на получение льготы, необходимо выполнить несколько простых шагов в определенной последовательности. Рассмотрим подробно каждый из них.

Шаг 1

Необходимо собрать все нужные бумаги и отправиться в налоговую инспекцию. Еще раз пробежимся по списку:

главный документ гражданина (паспорт) и несколько его копий;
пенсионное удостоверение;
индивидуальный номер налогоплательщика;
бумаги, устанавливающие права собственника на обсуждаемое имущество.

Шаг 2

Соберите бумаги и отправляйтесь в пункт налоговой службы, к которому имеете принадлежность согласно месту жительства. Предоставьте работающему по вашему делу сотруднику написанное или напечатанное заявление со следующими данными:

ФИО заявителя;
день, месяц, год рождения;
место рождения;
место проживания и прописки;
данные паспорта;
информация об отделении инспекции, принимающем заявление;
индивидуальный номер налогоплательщика пенсионера;
суть заявления;
адрес поступления официального ответа (может быть почтовым, электронным, а также подойдет номер телефона для устного уведомления).

Затем поставьте на бумаге сегодняшнюю дату и подпись. Не переживайте, что можете заполнить бумагу не так, инспекторы обязаны проверять правильность написания документа. Вам поправят не только неточности, но даже грамматические ошибки, однако в этом случае документ придется еще разок переписать.

Шаг 3

Под шагом третьим подразумевается ожидание. Когда в инспекции получат ваше заявления, на руки получите документ, свидетельствующий о принятии его в работу. Кстати, можете бумаги приносить не лично, а отправлять ценным письмом с уведомлением о получении по почте. Способ данный хорош тем, что в случае утери инспекцией документов, сотрудники не смогут опровергнуть факт получения бумаг, тогда как при личной передаче некоторые сотрудники допускают халатность и не выдают свидетельство о принятии дела в работу.

Обратите внимание! Для отправки документов по почте необходимо заверить каждую копию бумаг нотариально, а также поставить свою подпись на каждой странице.

Оформление заявления на получение льготы возможно также дистанционное, с помощью сети интернет, однако для этого явиться в инспекцию придется в любом случае, только в этот раз для того, чтобы стать на учет в электронном пространстве службы. По итогу прохождения процедуры налогоплательщик получает логин и пароль, которыми в дальнейшем будет пользоваться при входе в личный кабинет.

Видео – Налог на имущество для пенсионеров в 2018 году

Подведем итоги

Как видите, выплаты по имущественному налогу пенсионерам приписываются лишь в ряде случаев, например, когда на имя одного собственника записано несколько жилых объектов или один дорогой объект, стоимость которого превышает 300000. В любом случае, ввиду местного характера имущественных выплат в пользу государства, последнее слово остается за властями региона, в котором находится искомое имущество. Сложность состоит в том, что пенсионерам самостоятельно очень трудно постичь все бюрократические тонкости процесса, а также отстоять длинные очереди и обойти все нужные конторы.

Правительство давно ведет речь об упрощении данной системы для пожилых людей или вовсе отмены большинства налогов, посредством массового введения пенсионных льгот. Пока данная инициатива официального продолжения не получила, однако можно надеяться на то, что подобное все-таки произойдет. Мы желаем вам удачи в нелегком деле по выплате налоговых обязательств государству и изучении их особенностей.

Отдельно необходимо отметить пенсионеров со статусом «федеральных льготников» - граждан страны, которые были удостоены высших федеральных званий и наград, инвалиды и ветераны войны, лица, пострадавшие от радиации, ветераны «горячих точек» и т.д. Эти люди хоть и получают пенсию, но с точки зрения налогообложения отличаются от прочих пенсионеров.

За что пенсионеры не платят налоги

Действующее налоговое законодательство освобождает всех получателей государственной пенсии от уплаты подоходного налога с этой суммы. Не взимается НДФЛ и с любых компенсаций, которые были назначены пенсионерам в государственном порядке.

В 2014 году для некоторых категорий пенсионеров был отменён налог на один из объектов недвижимости, находящийся в собственности. К этим гражданам относятся:

пенсионеры со статусом федеральных льготников;
инвалиды с детства либо инвалиды первых двух групп;
пенсионеры по старости, либо достигшие нетрудоспособного возраста;
военные пенсионеры, а также члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом предоставляемые на федеральном уровне освобождения для пенсионеров заканчиваются. Прочие налоги пенсионеры платят в общем порядке с учётом региональных и местных налоговых льгот.

Налоги на имущество для пенсионеров

Пенсионеры платят земельный налог, транспортный и налог с недвижимости, он же налог на имущество физических лиц.

Размер транспортного налога устанавливается региональными законами и взимается с транспортных средств в зависимости от их мощности и вида. Для по возрасту льготы по налогу на транспорт предусмотрены в Москве, Санкт-Петербурге, Красноярске, Екатеринбурге, Самаре, Перми, Челябинске и их областях. Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью помимо названных ранее регионов льготы по транспортному налогу предусмотрены в республике Татарстан, Севастополе, республике Крым, Московской, Саратовской, Омской, Волгоградской, Ростовской и Нижегородской областях.

Ещё один налог на имущество - это земельный. Обложению налогом подлежат участки, находящиеся в бессрочном пользовании или в собственности. За участки, полученные в безвозмездное пользование или арендованные, платить налог не нужно.

На государственном уровне пенсионеры со статусом федеральных льготников и пенсионеры с инвалидностью имеют право на получение вычета из базы по налогу на землю в размере . Также в большинстве крупных городов страны для этих групп пенсионеров действуют местные льготы.

Льготы на землю получают пенсионеры, проживающие в Санкт-Петербурге, Перми, Самаре, Саратове, Ростове-на-Дону, Волгограде, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает внутригородской лимит. Земля, превышающая лимит, оплачивается в обычном порядке.

Что касается налога на недвижимость, пенсионеры могут не платить его за один из объектов собственности по выбору - за дачу, квартиру или гараж.

Подоходный налог для работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры помимо выше перечисленных выплачивают налог с суммы:

заработной платы;
арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;
полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;
оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;
пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими в пользу третьих лиц;
прочих доходов, полученных на территории РФ.

Наравне с другими налогоплательщиками работающие пенсионеры вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

На стандартные вычеты имеют право работающие пенсионеры, которые участвовали в ликвидационных мероприятиях, воевали, пострадали от радиации и таким образом приобрели особый статус, а также ту, у которых есть несовершеннолетние дети. Их размер зависит от категории, к которой относится налогоплательщик.

Работающий пенсионер получает социальный вычет, если в течение года у него были документально подтверждённые расходы на лечение, образование, покупку медикаментов по врачебным рецептам, приобретение полисов ДМС, софинансирование пенсии по госпрограммам и заключение договоров с НПФ. Размер вычета зависит от произведённых затрат, но не может быть больше установленных законом лимитов.

Имущественный вычет пенсионерам предоставляется при покупке или продаже недвижимости. Если на данный момент у пенсионера нет облагаемых НДФЛ доходов, вычет может быть перенесён на предыдущий налоговый период (в пределах трёх лет).

С 2014 года после того, как были внесены поправки на процедуру налогообложения граждан пенсионного возраста, пенсионеры все чаще стали задумываться о том, сколько и какие налоги они платят. Особенно это касается налогов на имущество.

Что изменилось на самом деле

Не так давно налог на имущество для пенсионеров не оплачивался. Потому совершенно не имело значения, сколько и какой недвижимости было в собственности у граждан пенсионного возраста.

Не стоит преждевременно волноваться. На самом деле существенного ничего не изменилось. Льготы для физических лиц пенсионного возраста остались в прежнем состоянии и налоги выплачивать нет надобности.

Но все же кое-что изменилось, и это – уплата налогов с кадровой цены недвижимости. А эти цифры намного превышает инвентаризационные.

Так платить или нет

Для того чтобы не случилось недопонимания, стоит сразу определиться, кто должен выплачивать налог на имущество, а кто нет.

Не все освобождены от имущественного налогообложения. Эта привилегия касается только:

инвалидов детства;
I, II группы инвалидности;
пенсионеры по старости.

Люди, входящие в эти категории жителей государства, освобождены от уплаты налогов на абсолютно любое недвижимое имущество, которым они владеют.

Случаются ситуации, что пенсионерам приходит по ошибке квитанция с указанием ставки налогообложения, и те в панике начинают обходить соответствующие инстанции, чтобы оспорить необходимость выплаты. И совершенно правы, так как являются категорией граждан, которые освобождены по закону от выплаты этого рода.

Если квитанция с такими данными пришла все же по почте, значит, нужно обратиться с ней в инспекцию ФНС, обязательно представив пенсионное удостоверение. Именно благодаря последнему документу человек может подтвердить, что он пенсионер и не должен платить налог на имущество.

Но существует единственная поправка. Если недвижимость является долевым владением, то первоначально вычисляются из всех долевиков пенсионеры, высчитывается на основании этого требуемая сумма налога лишь с тех, кто действительно должен платить. Это необходимо для того, чтобы граждане, обязанные платить имущественный налог, не отлынивали от выплат, а пенсионеры не тратили деньги на то, что совершенно не должны оплачивать.

Налогооблагаемые объекты

Все же есть сомневающиеся пенсионеры или те, кто вышел на пенсию, но не попадает под категорию освобожденных от имущественного налога. В таком случае граждан интересует, какая именно недвижимость попадает под уплату налога:

квартира;
комната в коммуналке;
жилой дом;
недостроенный или находящийся в процессе возведения жилой дом;
помещение, предназначенное для творческой деятельности;
паркинг;
дача;
гараж;
сарай.

Все эти объекты не обкладываются имущественным налогом, если являются частью владений пенсионера. Прочее имущество подходит под список налогооблагаемого.

Есть два основных условия влияющих на налоги, которые касаются непосредственно пенсионеров:

Пенсионер не платит имущественный налог только в том случае, когда недвижимость является его собственностью.
Если недвижимое имущество применимо в предпринимательской деятельности, оно автоматически выходит из льготной зоны и нуждается в налоговой оплате.

Льгота устанавливается лишь на единственный недвижимый объект по выбору собственника, а все остальное его недвижимое имущество требует выплат. Это значит, что если у пенсионера во владениях квартира и дом, он может выбрать льготу для дома, а выплачивать налог на квартиру или, наоборот, по своему усмотрению.

Налоговые вычеты ввелись недавно и считаются еще новшеством. Их внедряют, независимо от факта освобождения пенсионера от имущественного налога. И это, несомненно, является плюсом, так как граждане пенсионного возраста получают вычет и отсутствие налогов на жилье.

Возврат налога

Для возврата имущественного налога нужно писать заявление в налоговую инспекцию. Но сделать это нужно лично. Документ составляется в произвольной форме с обязательным представлением справки, доказывающей отношение гражданина к пенсионерам. Достаточно будет и копии пенсионного удостоверения.

Заявление для возврата имущественного налога за каждый период составляется отдельно.

Документы подаются в налоговую инспекцию по месту расположения облагаемого налогом недвижимого имущества, непосредственно в отдел работы с налогоплательщиками. Если тяжело явиться лично, не случится ничего непоправимого, если отправить документы почтой.

Процесс возврата налога имеет простейшую систему. В случае приобретения пенсионером недвижимости, он избавляется от 13%-ной налоговой выплаты.

Для этого необходимо:

В налоговый орган нужно представить справку по форме 3-НДФЛ. В ней указываются: доходы, факт уплаты налога, стоимость недвижимости.
Помимо справки, составляется специальное заявление, пример которого можно узнать непосредственно в инспекции во время составления документа. Понадобится: копия паспорта, справка о доходах по форме 2-НДФЛ, документы на квартиру вместе с договором покупки жилья, расписка от продавца о получении средств за недвижимость, право собственности.
Сотрудники налогового органа проверяют все данные, предоставленные гражданином, в течение 3-х календарных месяцев. В случае полного соответствия представленной информации реальности, пенсионеру на счет в банке будет перечислен вычет из декларации. В случае выявления неверной информации или недостачи каких-либо документов, налоговая инспекция уведомляет пенсионера об этом, потребовав исправить ситуацию.
Перед тем как подавать документы, нужно обязательно завести счет в банке, на который будут перечислены средства с инстанции. Реквизиты этого счета указываются в подаваемых документах. Наличные выплаты не предусмотрены системой.

Военные пенсионеры

Закон по поводу имущественного налогообложения, касающийся военных пенсионеров, был откорректирован еще в 2013 году. Исходя из него, пенсионеры, отслужившие в военной отрасли 20 и более лет, освобождаются от имущественного налогообложения.

Если было посвящено военной службе менее 20 лет, то на льготы не стоит рассчитывать. Даже если человек отслужил 20 лет, но еще не является пенсионером, льгота на имущественное налогообложение активируется только после вступления им в права пенсионера.

Уменьшение налога

Чтобы получить уменьшение выплат, нужно обратиться в налоговую службу, представив необходимые документы:

заявление;
пенсионное удостоверение.

Льгота всегда прикрепляется к определенному недвижимому имуществу. Сообщить об объекте нужно до 1 ноября. Если не было уточнения, то по истечении срока изменить данные об имуществе нельзя будет. В таком случае сотрудниками налоговой рассматриваются все объекты недвижимого имущества, принадлежащие подавшему заявление пенсионеру. Льгота потом накладывается автоматически по выбору работников службы. Чаще всего это именно та недвижимость, которая требует наибольшей выплаты налога. Никаких ущемлений прав пенсионера не происходит в момент выбора.