Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Чтобы точно знать, какую сумму нужно будет вернуть в конце срока заимствования, необходимо научиться правильно рассчитывать проценты по договору займа.
Основные правила
Кредитор имеет право взимать со своего заёмщика плату за пользование средствами. Такая плата начисляется в виде процентов. Они указываются в договоре.
Если в договоре нет прямого указания на размер процентов, то они будут взиматься согласно ключевой ставке ЦБ РФ на день уплаты долга. Договор и сам займ будут считаться беспроцентными, если в соглашении так и будет написано.
Чтобы стороны были уверены в правильности расчётов по кредиту, им необходимо знать, как эти проценты рассчитываются. Это необходимо для того, чтобы избежать дальнейших спорных ситуаций, которые могут привести стороны в суд.
Все эти сведения указываются в самом договоре или в дополнительном соглашении к нему.
Стороны могут договориться, чтобы кредит был возвращён единоразово, в конце срока заимствования, или же частями, по истечении определённого периода, то есть, аннуитетно.
Если это так, то приложением к будет график платежей, с указанием точной даты возврата и суммы каждого платежа.
О чем говорят законодательные акты
Договор займа заключается в соответствии с . В ГК РФ сказано про взимание платы за пользование выданными, в долг, денежными средствами.
Способы расчёта процентов по кредиту указаны в , в зависимости того, какая ставка используется – фиксированная или плавающая.
Право начисления штрафов и пени, а также дополнительных процентов, если заёмщик нарушает условия действующего между сторонами соглашения, имеется у кредитора и займодателя, согласно ГК РФ.
Право требовать через суд снижения процентов по займу есть у соискателя. Так как, в ГК РФ сказано, что проценты устанавливаются по соглашению сторон.
Если кредитор требует уплаты необоснованно высоких процентов, то клиент имеет право требовать их снижения.
Видео: потребительский кредит сколько переплачиваем
Какие составляющие формулы
Чтобы быть до конца уверенным в правильности расчётов, нужно самостоятельно применить существующие формулы. Доверять онлайн-сервисам для того, чтобы рассчитать проценты по займу онлайн, не стоит! Они могут выдать ошибку.
Сначала рассчитываем проценты по договору, если их точная сумма не указана в документе. Согласно ст. 809 ГК РФ, в этом случае, нужно исходить из ключевой ставки ЦБ РФ. На 02. 05. 2019 года она установлена в размере 9,25% годовых.
Для наглядности расчёта стоит привести несколько примеров:
Точно также считаются проценты за просрочку по займу.
Как рассчитать проценты за пользование займом
Проценты на сумму займа начинают начисляться не с момента подписания соответствующего соглашения, а с момента передачи денежных средств от кредитора к клиенту.
Этот момент подтверждается распиской, которую составляет заёмщик, и он же её подписывает. Именно с этого времени начинает счет срок договора.
Каждый день пользования кредитными средствами стоит определённую сумму. Она начинает «капать» на следующий день после даты передачи наличных.
В зависимости от того, как стороны договорились возвращать ссуду, может меняться и способ начисления процентов.
Если в соглашении указано, что:
| Вся сумма будет возвращаться единовременно в конце указанного срока | то проценты начисляются сразу же на всю сумму кредита |
| Займ будет возвращаться аннуитетно | то и тут есть 2 способа начисления процентов:
|
Существует ещё несколько вариантов расчёта процентов по кредиту:
| Если речь идёт о займе с частным инвестором или же с другом / знакомым / родственником, то используется простой способ | формула начисления процентов следующая:
С% = СЗ * ставка / 365 * СрЗ, где С% — сумма процентов, которую заплатит заёмщик за пользование деньгами, СЗ – это начальная сумма займа, а СрЗ – это срок заимствования, 365 – это количество дней в году. Если год високосный, то стоит использовать число 366. Важно! Делить нужно на тот параметр, в котором исчисляются проценты по займу. Расчёт процентов следующий: 50 000 * 10% / 365 * 270 = 370 рублей – это плата за пользование средствами. Другой пример. Выдан займ на сумму 50 000 рублей под 5% в квартал сроком на 1 год, то есть квартала. Сумма процентов к уплате: 50 000 * 5% * 4 = 10 000 рублей. |
| Сложные проценты считаются по другой формуле. Смысл в том, что каждое последующее начисление производится на оставшуюся сумму долга | формула для расчёта следующая:
ИС = СЗ * (1 + ставка / 100) * н, где ИС – это итоговая сумма, которую получит займодатель по истечении всего срока. СЗ – это начальная сумма кредита, н – это количество периодов, за которые происходит начисление. Пример: был выдан займ на сумму 50 000 под 10% годовых на 3 года. Какую сумму, в итоге вернёт заёмщик через указанный срок? |
Между юридическими лицами
Если юридические лица являются партнёрами по бизнесу, то, как правило, они оформляют займ без процентов, делая на это ссылку в тексте соглашения.
Не несёт для компаний никаких налоговых обязательств, так как они не получают материальную выгоду от экономии на процентах.
Но, если стороны заключили между собой договор о выдаче кредита под определённые проценты, которые и указали в документе, то расчёт производится по формуле простых процентов.
За месяц
Если стороны договорились между собой, что срок заимствования — 1 месяц, то для простоты расчёта нужно установить ставку процентов в месяц, а не в год.
Но, если в соглашении указаны годовые проценты, то:
- Сначала нужно посчитать сумму процентов, которая выйдет за год.
- Потом разделить на 12.
Или же, можно указанный размер годовых процентов просто поделить на 12. Например, в договоре указано, что средства выдаются под 12% годовых. Следовательно, в месяц выходит 1%.
Годовые
Это самый распространённый способ указания на проценты. Банки предпочитают указывать проценты именно в «годовых».
Важное значение имеет количество дней в году — 365 или 366. Поэтому перед тем как самостоятельно рассчитать сумму процентов к уплате за оставшийся период кредитования, лучше связаться с кредитором и проверить правильность своего расчёта.
В противном случае, может возникнуть просрочка, которая приведёт не только к штрафам, но и к внушительной сумме пеней.
Если возвращается частями
Стоит внимательно читать договор кредита. Если в нём есть отметка о том, что займодатель разрешает досрочное или частичное погашение, то клиент может это сделать, не предупредив заранее своего кредитора. Другое дело — проценты! Этот момент должен быть прописан в договоре.
Есть 2 способа:
По ставке рефинансирования
Если стороны не указали в соглашении размер процентов, то кредитор имеет право взимать со своего заёмщика процент, равный ключевой ставке ЦБ РФ. Этот параметр может измениться, поэтому важно следить за актуальной информацией от Центробанка России.
В зависимости от параметров кредитования и от договорённости сторон, проценты за определённый период будут рассчитываться, либо как сложные, либо как простые.
Особенности процедуры
Нужно заранее знать, каким способом займодатель будет рассчитывать проценты. Об этом нужно договориться «на берегу», если есть такая возможность. Но, как правило, кредиторы не уведомляются своих клиентов о способе расчёта процентов.
Если же клиент знает, как они будут рассчитываться, то он может самостоятельно это сделать. Но, для этого нужны некоторые документы.
Какие документы необходимо предоставить
Вся информация о займе должна содержаться в следующих документах:
| Сам | здесь, как правило, стороны указывают все параметры выданного займа |
| Если что-то меняется или дополняется, стороны могут заключить дополнительное соглашение | оно является приложением к основному , а не самостоятельным документом |
| График платежей | этот документ выдаётся, если кредитором или заёмщиком выступает банк или микрофинансовая организация, а сам кредит погашается аннуитетно. График не является самостоятельным документом, без соответствующего договора он не имеет юридической силы. В нём содержится информация о дате каждого платежа и о точной сумме внесения. График подписывается каждой стороной сделки. Иногда, в конце документа, банки указывают формулу, по которой они рассчитывают процент |
| Чеки или иные платёжные документы, подтверждающие оплату части кредита | они необходимы, если заёмщик желает погасить «тело» займа досрочно, и требует пересчёт процентов по фактическому времени пользования средствами |
Все эти документы плательщик по займу должен иметь при себе, на случай возникновения конфликтных ситуаций с кредитором.
Положительные и отрицательные моменты
Плюсы самостоятельного расчёта процентов в том, что:
Но есть и отрицательные моменты, как у кредитора, так и у соискателя:
| Если клиент решит погасить займ досрочно, то кредитор должен будет пересчитать проценты | это ему не выгодно! Но, в зависимости от того, какая ставка по займу — фиксированная или плавающая, а также от способа начисления процентов, кредитор может «урвать» свою долю, потеряв при этом минимум |
| Субъекту выгоднее, чтобы проценты начислялись по сложной схеме | так он сможет сэкономить, если решит погасить кредит частично или досрочно |
| У недобросовестных кредиторов нет способа, чтобы обмануть клиента и начислить ему лишние проценты | если клиент умеет самостоятельно рассчитывать сумму процентов, которую он должен уплатить, то обмануть его довольно сложно |
Чтобы лучше оценить свои финансовые возможности потенциальному заемщику желательно знать, как рассчитают проценты по займу и общую сумму, которую он уплатит микрофинансовой организации. Это вполне реально сделать онлайн на сайте МФО, сайте-посреднике либо же используя программу Excel (приложение к пакету Microsoft Office) в ноутбуке, компьютере или современном смартфоне. Сначала о том, какими могут быть начисления.
Виды процентов и их формулы для Excel
Простые (годовые)
Микрофинансовые организации начисление процентов по займам осуществляют этим методом. В качестве основных переменных служат:
- данные о сумме микрозайма;
- ставка в % годовых;
- количество дней в периоде расчета;
- база в календарном году (365 или 366).
Проценты начисляются на весь остаток задолженности и далее равномерными платежами распределяются к уплате в течении срока действия договора займа. Формула наглядно представляет из себя следующее:
Сумма процентов = Сумма займа * Ставка годовых % / 365 * Количество дней расчетного периода
Сумма процентов = Сумма займа * Ставка дневных % * Количество дней расчетного периода
Реализация формулы для расчета примера в программе Excel такова:
Сложные (с капитализацией)
Такой способ подразумевает собой расчет процентов как на сумму микрозайма, так и на начисленные и неоплаченные проценты. Возникшая задолженность добавляется к основному долгу. Такой процесс называется капитализацией. Она применяется с целью стимулирования заемщика к погашению основного долга по утвержденным в договоре срокам.
Наглядно формула сложных процентов выглядит так:
Сумма с % = Сумма займа * (1 + Ставка % / 100) * количество периодов начисления
В программе Excel также возможно произвести расчеты. Здесь соотношение будет таким:
Сумма в результате получается в разы больше чем та, которая была изначально взята в долг.
В РФ при начислении по микрозаймам сложные проценты почти не применяются.
Комиссии, штрафы, пени
Помимо уплаты основного долга и начисленных процентов по договору микрозайма могут быть предусмотрены и другие платежи. Они бывают единовременными или возникают при несоблюдении заемщиком своих обязательств перед МФО.
Перечисление денег
Договором займа у многих микрофинансовых организаций предусмотрена плата за перевод денежных средств на карту заемщика. Такую комиссию предложат уплатить единовременно отдельной суммой, или она может быть присоединена к размеру основного долга.
Пример: микрозайм составляет 15 тыс. р. Комиссия за перевод на карту заемщика составляет 2%. Таким образом, клиенту дополнительно предложат уплатить 300 р.
Неустойки при просрочке
При несоблюдении условий договора и нарушении сроков погашения задолженности, клиенту начислят штраф. Обычно сумма санкций зависит от размера просроченного платежа. Самые распространенные варианты неустойки:
- Единоразовый штраф при каждом допущенном факте отсутствия платы. Обычно устанавливается в процентном выражении от суммы просрочки (но не более 20%).
- Повышение процентной ставки на период наличия просрочки (проценты начисляются на срочную и на просроченную задолженность).
- Пеня, начисляемая в процентах на сумму просрочки, но не более 0,1% в сутки.
Перечисленные санкции применяют по одиночке или комбинируют.
Условия, при которых происходит начисление штрафных санкций, оговариваются в договоре займа или публичной оферте.
Пример расчета в Excel и вручную
В качестве примера рассчитаем проценты и размер платежа по микрозайму. Эти вычисления удобно сделать в программе Excel.
Условия таковы:
- Сумма займа – 50 тыс. р.
- Дневная процентная ставка – 0,48%.
- Срок займа – 84 дня.
- Оплата процентов и части основного долга осуществляется один раз в две недели.
Сумма процентов рассчитывается единовременно за весь период. Далее равномерными платежами распределяется по срокам гашения, согласно договору микрозайма.
Сумма % за весь период = 50 тыс. р. * 0,48% * 84 = 20 160,00 р.
По договору платежи осуществляются один раз в две недели. Таким образом, договор предусматривает 6 периодов оплаты (84 дня / 14 дней в двух неделях).
Сумма % в одном платеже = 20 160,00 р. / 6 = 3 360,00 р.
Основной долг уплачивается равными частями каждый период.
Размер платежа в счет гашения займа = 50 тыс. р. / 6 = 8 333,33 р.
В последний (шестой) период сумма оплаты основного долга будет равна 8 333,35 р.
Таким образом, общая сумма платежа каждые две недели составит:
8 333,33 р. + 3 360,00 р. = 11 693,33 р.
В шестой период оплаты сумма соответственно будет равна:
8 333,35 р. + 3 360,00 р. = 11 693,35 р.
В программе Excel пример расчета процентов и объема минимальной уплаты можно реализовать следующим образом:
Онлайн-калькуляторы
На официальном сайте выбранного МФО
Практически каждая микрокредитная организация предлагает онлайн-сервис чтобы произвести расчеты по краткосрочным кредитам и займам и узнать их стоимость.
Важно! В сумму не будут входить комиссии, которые могут быть дополнительно предусмотрены по условиям договора.
У большинства МФО долг выдается сроком до 30 суток, поэтому в программном комплексе отобразится сумма, которую заемщику необходимо вернуть в обозначенный договором день. В случае получения микрозайма на больший срок, онлайн-калькулятор рассчитает размер платежа на каждый период уплаты.
Цифра будет фиксированной, так как основной долг и проценты распределяются равными частями.
Чтобы выполнить расчеты по предоставляемым займам, заемщику в специальном разделе достаточно ввести интересующую сумму и срок. Калькулятор в течении нескольких секунд произведет расчет и выдаст результат в виде размера платежа.
На сторонних ресурсах
На интернет-страничках, посвященных тематике микрокредитования, можно получить ответ на вопрос «как рассчитать проценты по займу», а также произвести их приблизительное вычисление.
Такие онлайн-калькуляторы реализованы аналогично сервисам официальных сайтов микрокредитных организаций. Единственное отличие заключается в присутствии соответствующего поля для проставления размера процентной ставки по займу. На сайте МФО это не требуется, т.к. сервис уже включает в себя всю необходимую информацию по финансовым продуктам организации.
Точность расчетов
При произведении расчетов на сайте выбранного МФО, на стороннем ресурсе и в программе Excel сумма процентов определяется одинаково верно. Но в реальном случае при оформлении и получении микрозайма цифра переплаты может быть несколько иной. Причина этого в том, что онлайн-калькуляторы не предусматривают всех нюансов финансовой сделки:
- Займ могут выдать не под минимальную, а под более высокую ставку. Калькуляторы же берут в расчет наилучшие условия.
- В вычисления не включена комиссия за перевод средств.
- Типовой договор займа конкретной МФО может предусматривать различные тонкости в начислении процентов, которые сторонний ресурс не учтет.
Окончательные данные в онлайн-калькуляторах выводятся с округлением до рублей. В программе Excel параметры расчетов можно задать самостоятельно. Например, есть возможность установить округление полученных значений с точностью до копеек.
При получении результата на специализированном сервисе МФО и на стороннем ресурсе выдается предупреждение о том, что расчеты не являются точными. В программе Excel такого сообщения нет, поэтому реальную стоимость займа можно узнать только при оформлении финансового продукта и подписании договора.
Каждый из нас рано или поздно прибегает к займам, потому что собственных средств не всегда достаточно для удовлетворения собственных нужд. К тому же кредитование или микрокредитование настолько доступно для каждого совершеннолетнего гражданина, что удержаться, и не воспользоваться предоставленной возможностью сложно. Но оформляя займ, мы не задумываемся над тем, как посчитать итоговую сумму к возврату долга, ведь расчет процентов по займу осуществляется кредитором. Но заемщику также полезно знать, как самостоятельно произвести расчет и понять насколько такое обязательство будет ему выгодно, сколько придется заплатить, и переплатить в случае просрочки.
Принцип расчета процентов по договору займа
Любой долг выдается только по взаимному согласию, которое закреплено письменном договоре. Обязанность кредитора описать все условия, то есть сроки, процентная ставка, штрафы и неустойку в случае возникновения просроченной задолженности. Если информации о процентах в договоре займа нет, то считается ставка рефинансирования, установленная Центробанком, на текущий момент – это 11% в год. Но это редкость, точнее, исключение, потому что проценты по займу превышают 100% в год.
Что нужно знать, чтобы правильно произвести расчет:
- сумма займа;
- срок действия договора;
- процентная ставка (за день, месяц или год).
В договоре еще должны быть указаны штрафы и прочие дополнительные выплаты в случае нарушения заемщиком своих обязательств. Но если вы не планируете задерживать оплату, то эта информация вас интересовать не должна.
Формула расчета и пример
Как выглядит формула расчета процентов по договору займа:
%=S×p365 ×x
- % — это размер переплаты по займу;
- S – сумма займа;
- p – процентная ставка в годовых;
- x – срок, на который оформлен займ.
- сумма займа 5000 рублей;
- ставка 730% в год;
- срок – 15 дней.
Расчет %=5000×730%365×15=1500 рублей.
Согласно данному примеру проценты по займу составят 1500 рублей за весь период действия договора, без учета штрафов за просрочку платежа, или 2% в день. По данной формуле можно произвести расчет переплаты по микрозайму.
Как рассчитать годовой процент по микрозайму
В трудной ситуации нас часто выручает микрофинансовые организации. Это один из видов кредитования, где маленькая сумма выдается под высокий годовой процент, но благодаря тому, что срок кредитования маленький переплата получается незначительная. И несмотря на то, что условия микрокредитования далеко не выгодны для заемщика, он все равно обращается в МФО, по той причине, что здесь деньги можно взять всего за 15 минут, с плохой кредитной историей и без документов, кроме паспорта.
Обычно кредитор не озвучивает своему клиенту годовую ставку, только процент за каждый день пользования заемными средствами. Поэтому потенциальный заемщик даже не представляет, какая переплата по микрокредиту составляет за год.
Расчет годовых процентов по займу осуществляется довольно просто, ставку за день нужно умножить на количество дней в году. Например, если ставка в день будет 1,5%, то за год это - 547,5% в год.
Что будет если просрочить займ
Любой кредитор, дающий деньги в долг, должен заранее предупредить заемщика о штрафных санкциях в случае возникновения просроченного платежа. Если речь идет о микрокредитовании, то в большинстве случаев, если своевременно не погасить долг, на размер займа продолжают начисляться проценты. А через некоторое время, например, неделю или месяц к сумме добавляется фиксированная сумма штрафа. Другие кредиторы после истечения срока оплаты проводят капитализацию процентов, то есть проценты начисляются на сумму долга с уже имеющимися процентами.
Прежде чем подписать договор с кредитором внимательно прочитайте его. Все штрафные санкции должны быть в нем указаны, в противном случае требования кредитора об оплате дополнительных средств будут необоснованны.
Если заемные средства не выплачивать совсем, то заемщика могут ждать неприятные последствия, в виде работы с ним сотрудников отдела просроченной задолженности, а затем и коллекторского агентства. И в данной ситуации суд будет реальным выходом из сложного положения, потому что долг будет расти со скоростью света.
Требования к договору
Договор займа – это сделка незапрещенная законом, но к ней есть ряд требований. Во-первых, обязательное требование – это письменная форма, кредитор должен изложить свои условия, а заемщик своей подписью подтверждает свое согласие с ними. Во-вторых, кредитор должен указать процентную ставку в договоре за год, и полную стоимость кредита, штрафные санкции за нарушение условий.
Требования закона к договорам займа и кредита
Обратите внимание, что если в договоре нет вашего согласия на переуступку права требования долга, кредитор не имеет права передавать долг коллекторам, в случае возникновения просроченной задолженности.
Таким образом, прежде чем заключать договор займа обязательно все тщательно посчитайте, и прежде всего свои финансовые способности по возврату долга. А еще всегда учитывайте, что процентная годовая ставка, это неокончательная стоимость кредита или займа, и прочие условия обязательно должны быть отображены в договоре.
С какой суммы считать процент ежемесячно, если займ выдается и получают частями?
Заключен договор процентного займа. Займ выдается частями. Как в этом случае рассчитать проценты по займу? Читайте в статье.
Ответ: Если проценты по займу будут рассчитываться в общеустановленном порядке (а не по особым условиям, установленным сторонами по договору займа), тогда ежемесячную сумму процентов необходимо начислять на ту сумму займа, которой заёмщик фактически пользовался в данном месяце, и за то количество дней, в течение которого он пользовался данной суммой.
Поясним на примере.
Предположим, что Договор займа заключен на один год на общую сумму 100 000 руб. по ставке 15 % годовых. Проценты за пользование заемными средствами начисляются и уплачиваются ежемесячно. Заем выдается частями. Сумма основного долга по займу возвращается заемщиком по истечение года с момента заключения договора займа.
01.03.2017 г. заемщику выдали сумму займа 25 000 руб.
На 31.03.2017 г. сумма процентов по займу рассчитывается следующим образом:
25000 руб. х 15% / 365 дн. Х 30 дн. = 308, 22 руб.
01.04.2017 г. заемщику выдали сумму займа 35 000 руб.
На 30.04.2017 г. сумма процентов по займу рассчитывается следующим образом:
(25000 руб. х 15% / 365 дн. Х 30 дн.) + (35000 руб. х 15% / 365 дн. Х 29 дн. = 308, 22 руб.) = 725, 24 руб.
Размер процентов по займу можно указать в договоре. Если такой оговорки нет, заемщик должен выплатить организации проценты по ставке банковского процента (рефинансирования), действующей на дату возврата займа (или его части).
Порядок уплаты процентов тоже можно прописать в договоре. Но, если это условие отсутствует, заемщик должен выплачивать проценты ежемесячно до полного погашения займа.
Если организация предоставит беспроцентный заем, это условие должно быть прямо указано в договоре. Исключение - займы, выданные в натуральной форме. По умолчанию они являются беспроцентными. Но, если организация намерена получить с заемщика проценты, их размер и порядок уплаты нужно предусмотреть в договоре.
Размер процентов в натуральной форме, как правило, рассчитывать не нужно - он устанавливается сторонами сделки в договоре (например, 50 листов железа по рыночной стоимости ежемесячно).
Проценты в денежной форме устанавливаются в процентной ставке на год. Поэтому, чтобы рассчитать сумму ежемесячных процентов по займу, выданному в денежной форме, определите:
- сумму займа, на которую начисляются проценты;
- ставку процентов (годовую или месячную);
- количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты.
Как правило, в расчете нужно учесть действительное число календарных дней в году - 365 или 366 - и, соответственно, в месяце - 30, 31, 28 или 29 дней. Проценты нужно начислить со дня, следующего за днем предоставления займа, по день его возврата включительно. Такой порядок подтвержден пунктом 3.14 Положения ЦБ РФ от 4 августа 2003 г. № 236-П. Для организаций он не является обязательным, поэтому в договоре можно предусмотреть и другой порядок (например, установить фиксированную сумму процентов).
Величину ежемесячных процентов по предоставленному займу в денежной форме определите так:
Определить сумму процентов по договору займа вам поможет
Начисление процентов по займу зависит от способа его погашения. Так, если заемщик погашает займ единовременно, расчет процентов производится на всю сумму займа. Если же условия кредитования предусматривают возможность частичного досрочного погашения долга, проценты сначала начисляются на всю сумму займа, а затем на его оставшуюся часть до момента полного погашения. В случае невозврата денег в срок, расчет процентов по договору займа будет производиться до момента окончательного возврата долга заемщиком.
Следует иметь ввиду, что помимо подобного варианта начисления процентов по займу законодательство Российской Федерации предусматривает также и иные способы их расчета, а именно:
Вознаграждение в твердой сумме с единовременной либо ежемесячной выплатой;
Начисление процентов на всю сумму долга в течение срока займа, без учета ее погашения;
Начисление процентов может быть договором не предусмотрено. В этом случае (но только если это не безвозмездный займ, при котором максимальная сумма долга ограничена 50 МРОТ и который может быть выдан только одним физическим лицом другому), проценты будут начисляться по ставке рефинансирования Банка России, которая с 1 января 2016 года равна ключевой ставке.
Помимо простых процентов российское законодательство предусматривает возможность начисления сложных процентов. Их расчет подразумевает, что в случае, если заемщик не может погасить проценты в необходимый временной отрезок (например, текущий месяц), в следующем платежном периоде проценты будут начисляться на оставшуюся часть долга плюс сумму предыдущих неуплаченных процентов. Начисление сложных процентов может применяться лишь по договорам между сторонами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, если это необходимо согласно условиям договора. Чаще всего данный вид процентов используется в банковской и инвестиционной деятельности.
Чтобы правильно рассчитать проценты по договору займа необходимо знать сумму займа, срок, процентную ставку, а также порядок уплаты процентов. Как правило, в большинстве случаев процентные платежи являются ежемесячными и реже – ежеквартальными. Однако бывают случаи, когда порядок уплаты процентов в договоре не оговорен. В этом случае по умолчанию проценты начисляются и уплачиваются ежемесячно.
1. Формула для расчета простых процентов выглядит следующим образом:
Сумма процентов по займу = Сумма займа * Процентная ставка / 365 (366) дней * Количество дней пользования займом;
2. Сложные проценты (иначе говоря капитализированные) рассчитываются путем умножения изначальной суммы займа на величину, равную (1+r)n, где r – процентная ставка (выраженная в долях), а n – количество прошедших платежных периодов.
Следует понимать, что итоговая формула расчета будет отличаться в зависимости от того, фиксированная либо плавающая ставка предусмотрена по договору займа. Расчет процентов с использованием плавающей ставки будет более затруднительным, но займы с подобной ставкой оформляются в настоящее время крайне редко, и наиболее часто ставка является фиксированной.
Крайне важным в процессе обслуживания долга является осуществление всех предусмотренных договором платежей в строго оговоренные сроки. В случае их нарушения условиями всех договоров займа предусмотрена неустойка (пени). Штраф за просрочку также учитывается при расчете итоговой суммы процентов по займу. Согласно закону «О потребительском кредита (займе)» максимальный размер неустойки не может превышать 20% годовых (0,05% в день). В случае, если условиями договора неустойка не оговорена, ее расчет производится по размеру ключевой ставки Банка России, информацию о значении которой возможно узнать на официальном сайте регулятора.