На нашем сайте Вы можете узнать задолженность по имущественному, транспортному и земельному налогам. Проверка доступна без регистрации, по ИНН или номеру документа (УИН - «уникальный идентификатор начисления»). Оплата производится с помощью банковской карты Visa/MasterCard/Maestro/МИР. Источником информации о налогах является Государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП).
Обращаем Ваше внимание, что сведения, полученные с использованием данного сервиса, не составляют налоговую тайну.
Вопросы и ответы
Какие налоги можно проверить через систему А3?
Платежная система А3 позволяет проверить информацию о наличии задолженности физических лиц по уплате:
- Налога на имущество физических лиц
- Земельного налога
- Транспортного налога
Какой размер минимального платежа?
Минимальная сумма доступная к оплате – 30 рублей.
Почему ваш сервис отображает уже оплаченные начисления и задолженности по налогам?
Наш сервис проверяет начисления через единственный официальный источник – базу ГИС ГМП. Данная система удаляет информацию о задолженности только после подтверждения со стороны ФСН России. Этот процесс занимает, в среднем, 2–4 недели. Таким образом, после оплаты через наш или любой другой сервис начисления будут продолжать отображаться в течение этого времени в результатах поиска всех сервисов по проверке и уплате налогов.
Как получить подтверждение оплаты налогов (квитанцию об оплате)?
Сразу после оплаты налога/пени, либо позднее, из истории операций, Вы можете распечатать квитанцию, подтверждающую совершение платежа. Также в Личном кабинете есть возможность заказать отправку Почтой России справки, подтверждающей оплату налога/пени через Платежный сервис А3, удостоверенную подписью уполномоченного лица и печатью Расчетного банка Системы А3 (ПАО «Промсвязьбанк», лицензия Банка России №3251).
Чем отличается проверка налогов по ИНН и УИН?
По ИНН можно узнать только задолженность по налогам, т.е., по тем начислениям, которые не были уплачены в установленный законодательством срок. О текущих начислениях можно узнать только по УИН. Это особенность функционирования ГИС ГМП касательно налогов физических лиц.
Как узнать УИН?
Индекс документа – УИН указывается в квитанции на оплату, которая рассылается ФСН по почте, вместе с налоговым уведомлением. УИН располагается в самом верху квитанции, представляет собой последовательность из 20-ти цифр, в случае налоговых начислений начинается с цифр 182.
Если вы не получили налоговое уведомление, то его можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru . Для доступа в личный кабинет необходимо получить логин и пароль в любой инспекции (кроме инспекций, на которые возложены специализированные функции) ФНС России, независимо от места постановки на учет.
В какие сроки должны быть уплачены налоги физических лиц?
В соответствии со статьей 363 Налогового кодекса Российской Федерации транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц должны быть уплачены не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. К примеру, транспортный налог за 2015 год должен быть уплачен не позднее 1 декабря 2016 года.
Даже если индивидуальный предприниматель аккуратно подаёт декларации и платит налоги, периодически сверяться с данными налоговой инспекции на предмет отсутствия долгов никогда не будет лишним. Эта элементарная мера безопасности позволит застраховаться от неприятных сюрпризов. Если же ИП не уверен, что по налогам у него всё гладко, свериться и вовсе необходимо. Сделать это в 2018 году можно несколькими способами.
Как ИП может узнать свою задолженность
Можно выделить два способа, позволяющих индивидуальному предпринимателю узнать, есть ли у него долги по налогам:
- через сайты государственных структур;
- посредством обращения в инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС).
Узнать задолженность по ИНН
В интернете есть несколько сервисов, обещающих предоставить информацию по налоговой задолженности каждому, кто введёт в форму поиска свой или чужой ИНН.
Алгоритм их работы таков:
- Открывается стартовая страница выбранного сервиса.
Сервисы, предоставляющие информацию о налоговой задолженности, как правило, не требуют много сведений - достаточно знать ИНН
- ИНН вводится в предложенную форму. Все необходимые для поиска данные можно почерпнуть из бланка свидетельства о постановке на учёт в налоговом органе.
Поле для ввода ИНН налогоплательщика
- Кликается кнопка поиска.
Кнопка, на которую нужно кликнуть после ввода ИНН для старта поиска
- Открывается страница с его результатами: информацией о долгах перед ФНС или её отсутствии.
Результаты поиска, если задолженности нет
Однако все онлайн-сервисы ориентированы на налогоплательщиков - физических лиц. Поэтому с их помощью доступны долги только по части налогов, взимаемых с граждан:
- налогу на доходы физических лиц (НДФЛ);
- налогу на имущество физических лиц;
- транспортному налогу;
- земельному налогу.
ИП, использующий общую систему налогообложения (ОСНО), с их помощью узнает о своих долгах по НДФЛ и с доходов от предпринимательской деятельности. А вот в части налога на добавленную стоимость (НДС), плательщиками которого также являются такие ИП, эти сервисы уже не помощники.
Если же предприниматель использует любой другой налоговый режим, делать ему на таких сайтах нечего. Никаких сведений по единому налогу в связи с применением общей системы налогообложения, единому налогу на вменённый доход, единому сельхозналогу или стоимости патента там нет.
Не будет лишним упомянуть недостатки, с которыми сопряжён поиск информации на таких сервисах:
- предоставляемые ими сведения неофициальны и непонятно, из каких источников берутся (информация о задолженности перед ФНС по закону относится к налоговой тайне, соответственно, не может быть публичной и получаемой в открытом доступе по определению);
- никто не может гарантировать полноту, актуальность и, соответственно, достоверность получаемых по таким каналам сведений;
- неизвестно, как и кем может быть впоследствии использован введённый в форму поиска ИНН.
Сведения напрямую из первых рук всегда надёжнее, поэтому лучше решать все вопросы через государственные ресурсы, а не передавать свои или чужие персональные, к которым относится и ИНН, данные непонятно кому.
Онлайн-проверка
Проверить свою налоговую задолженность ИП может с помощью трёх интернет-ресурсов, которые администрируют государственные структуры:
- сайт ФНС ;
- портал государственных услуг ;
- онлайн-базу данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов.
На сайте ФНС
Для того чтобы получить какие-либо сведения с сайта налоговой инспекции, нужно иметь там личный кабинет ИП.
Чтобы воспользоваться базовым набором его функций, как минимум необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика - физического лица на сайте ФНС или учётную запись на портале госуслуг. С помощью их логинов и паролей доступна и авторизация в личном кабинете ИП. Однако для полноценной работы в нём потребуется электронная цифровая подпись.
Для совершения практически всех юридически значимых действий в онлайн режиме требуется электронная цифровая подпись
Воспользоваться услугой по проверке задолженности можно двумя путями:
- выбрать этот сервис из перечня доступных в личном кабинете;
- выбрать опцию «Узнай свою задолженность» на сайте ФНС, а затем по предложению системы авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю налогоплательщика или от учётной записи на портале госуслуг.
- Зайти на сайт ФНС России .
- В перечне электронных сервисов выбрать вариант «Узнай свою задолженность». После клика на эту ссылку откроется страница, предлагающая варианты, с помощью которых можно это сделать:
- Выбрать в предложенном списке личный кабинет налогоплательщика и кликнуть на соответствующую ссылку.
- Авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю.
- Кликнуть по ссылке «Узнать задолженность».
- Ознакомиться с открывшимся результатом.
Если личного кабинета на сайте ФНС нет, придётся сначала им обзавестись. Для этого нужно с паспортом посетить свою ИФНС.
На портале госуслуг
Для доступа к этой опции ИП нужно завести отдельный личный кабинет индивидуального предпринимателя в дополнение к обычному аккаунту.
Если аккаунт ИП уже есть, остаётся только авторизоваться в нём, выбрать нужную опцию в перечне доступных услуг и следовать инструкциям системы.
Действовать при этом надо в таком порядке:
- Открыть главную страницу портала.
Стартовая страница портала госуслуг, где перечислены доступные гражданам сервисы
- Авторизоваться. При выходе в личный кабинет выбирать вариант для ИП. Если у вас есть личный кабинет только физического лица, информацию о налоговой задолженности можно увидеть и в нём.
Если у вас есть личный кабинет ИП на портале госуслуг, после авторизации система предложит выбор между ним и аккаунтом частного лица
- Проверить данные информеров, которые видны после открытия личного кабинета. Один из них касается как раз налоговой задолженности.
Стартовая страница личного кабинета на портале госуслуг с информерами, в том числе о налоговой задолженности
Физические лица могут узнать свои долги по налогам через личный кабинет гражданина. Аналогичная возможность доступна им и на сайте ФНС России.
В базе ФССП
Сразу нужно оговориться, что в базе исполнительных производств ФССП находятся те дела, которые уже поступили в работу приставам, а это происходит не сразу после возникновения задолженности, а лишь спустя некоторое время.
Приставы вправе брать требования налоговиков по долгам в том числе ИП на исполнение, не дожидаясь решения суда. Это ускоряет процесс попадания долгов к ним в базу, но не делает этот процесс автоматическим.
Однако если уж информация об ИП появилась в базе исполнительных производств, значит, медлить ему уж точно не следует, а надо постараться погасить задолженность, включая исполнительский сбор ФССП, как можно быстрее. Иначе приставы могут начать комплекс мер по обеспечению взыскания долга. А в их арсенале есть столь болезненные меры, как описание или арест имущества (а ИП отвечает всем имуществом по своим обязательствам) и ограничение права на выезд из страны.
Ваше присутствие в базе ФССП может означать, что вы уже невыездной
На сайте базы данных исполнительных производств доступны варианты поиска по Ф. И. О. и дате рождения гражданина и региону, где может быть открыто исполнительное производство.
Итак, для поиска сведений о своей налоговой задолженности на сайте ФССП, надо действовать в таком порядке:
- Откройте главную страницу сайта ФССП . На ней вы сразу увидите форму поиска с заголовком «Узнать о своих долгах».
Главная страница сайта ФССП с формой поиска по банку исполнительных производств
- Введите в соответствующие поля формы поиска Ф. И. О. - свои или контрагента и выберите регион регистрации, а затем нажмите на кнопку «Найти».
- На открывшейся странице введите проверочный код в соответствующее поле и кликните «Оправить».
Результаты поиска по базе данных исполнительных производств на сайте ФССП
С помощью базы исполнительных производств ИП может узнать не только свои долги по налогам, но и получить сведения об иных неисполненных и переданных в ведение приставам обязательствах, в том числе и как обычного гражданина.
В налоговой инспекции
Для этого нужно передать в ИФНС такой пакет документов:
В заявлении указываются:
- наименование и номер ИФНС;
- Ф. И. О. заявителя;
- адрес регистрации заявителя;
- ИНН ИП (отдельно не оформляется, используется ИНН физического лица);
- излагается суть просьбы (предоставить справку о наличии или отсутствии задолженности);
- способ предоставления требуемого документа: лично или по почте с указанием контактного адреса;
- под документом ставятся дата и подпись.
Для подачи документов можно использовать несколько вариантов:
- лично посетить ИФНС;
- направить в налоговую доверенное лицо, для него придётся оформить доверенность с указанием всех делегируемых полномочий (подавать и получать документы, обращаться в государственные и муниципальные организации, ставить подпись от имени доверителя и т. п.);
- отправить документы по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.
Справка должна быть готова и передана заявителю указанным им способом в течение десяти рабочих дней с даты приёма заявления.
В итоге, чтобы узнать о задолженности по налогам в ИФНС, ИП должен действовать в таком порядке:
- Составить заявление.
- Приложить к нему копии документов.
- Передать пакет документов в налоговую одним из доступных способов: отнести лично, через представителя с доверенностью или отправить по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.
- В положенный срок получить результат, для чего лично посетить ИФНС, направить туда своего представителя с доверенностью или, если выбрал вариант предоставления справки по почте, дождаться письма.
Справка об отсутствии налоговой задолженности пригодится ИП, если он планирует участвовать в конкурсе по распределению госзаказа. Справка для каждого такого конкурса берётся отдельно и должна быть не старше срока, указанного в требованиях к конкурсной документации. Брать её лучше всего в ИФНС.
Как проверить партнёра на задолженность по налогам
Законных способов проверить контрагента на предмет задолженности по налогам нет. Эти сведения составляют налоговую тайну, и ИФНС не вправе предоставлять их по запросам третьих лиц.
Единственный доступный вариант - попросить контрагента самостоятельно взять эту справку и показать её вам.
Этот способ проверить потенциальных партнёров на добросовестность в отношениях с государством практикуется при организации конкурсов по выбору исполнителя или подрядчика, которые вправе проводить не только государственные и муниципальные структуры (для них распределение заказов на конкурсной основе обязательно), но и юридические лица, ИП и даже обычные граждане.
Косвенными источниками информации о долгах контрагента могут служить онлайн-сервисы, позволяющие узнать налоговую задолженность по ИНН физического лица, и база исполнительных производств ФССП, если известны Ф. И. О. и год рождения или ОГРНИП. Но информация из этих источников не является исчерпывающей по названным выше причинам.
С помощью базы ФССП можно проверить и юридическое лицо. Для этого надо знать его наименование и юридический адрес.
Узнать о своих долгах по налогам для ИП несложно, и этот процесс не предполагает особых проблем и затрат. С проверкой на этот предмет контрагента дела обстоят не так просто. Но и безнадёжной ситуацию назвать нельзя.
Современный ритм жизни немыслим без сервисов, электронный платежей и сети интернет. Сейчас за каждую услугу можно за несколько минут рассчитаться, не отвлекаясь от своих дел.
Платежи через всемирную сеть когда-то воспринимались как что-то ненадежное, но сейчас данным способом можно даже закрывать счета по налогам. Важно знать про свои , и эту информацию легко выяснить через он-лайн сервисы. О чем и пойдет речь далее.
Самые удобные способы узнать задолженность по налогам для физического лица
Легче всего узнавать информацию:
- Сайт «Государственные услуги». Для получения информации нужно зайти на раздел «Государсвенных услуг» gosuslugi.ru . В центре выбрать меню «Проверка налоговой задолженности» и подтвердить своим действия, нажав «Получить». Данные по вашему номеру будут на экране через мгновение.
- Платежная система «Яндекс.Деньги» . Проверить еще проще. Нужно внести свой номер в разделе «Налоги». Далее информация будет перед вами. Если имеется неоплаченное уведомление, то оно будет отображаться с информационным полем, описывающим суть налогового сбора. Возможно еще наличие Пени на за любой просроченный платеж, что также отобразится в системе.
- Через «Сбербанк Онлайн» . Сервис многофункциональный, для получения информации по налогам следует сначала нажать вкладку «Переводы и платежи». Далее в правой колонке на «Федеральную налоговую службу», где будет подчеркнуто «Поиск и оплата налогов». На данную строку и нужно выйти.
В строке-меню следует отфильтровать нужное, а именно отметить: «Поиск задолженность по ИНН». - Сайт налоговой службы РФ . Один из самых надежных способов, но сервис требует больше времени на регистрацию. Поэтому про сайт от налоговой инспекции лучше говорить подробнее.
Особенности на сайте ФНС
В сети сервис еще называют личным кабинетом налогоплательщика по адресу .
Осуществив процедуру регистрации, можно выяснить следующее:
- Информацию по имущественным и транспортным налогам. Суммы для оплаты в бюджет. Также возможны перерасчеты или переплаты, что также отобразится в личном кабинете.
- Распечатать налоговое уведомление, квитанцию.
- Оплатить задолженность, перераспределить переплату.
- Выбрать программное обеспечение для заполнения налоговых деклараций. Относится к физическим лицам.
- Отслеживать данные по камеральной проверке.
- Дистанционно связаться с налоговым органом.
Узнать информацию по фамилии
Нередко заветные индивидуальные налоговые цифры не известны, а уточнить информацию нужно. Для этого вводят личные данные на следующих сайтах:
- Судебных приставов: fssprus.ru Ресурс потребует дату рождения и полные Ф.И.О.
- Портале ГосУслуг. Но потребуется общая регистрация, занимающая время.
- Расширенный сервис налоговой службы. Личный кабинет, как описывалось ранее, содержит все данные по конкретному физическому лицу. Требуется лишь один раз зарегистрироваться, и привычные очереди в налоговую останутся в прошлом.
Без ИНН
Получить точные данные с налоговым номером, как выяснилось, не трудно. Но как поступать, не имея компьютера и ИНН? Все очень просто:
В любой непонятной ситуации с платежами обращайтесь в ближайший ФНС . Без ИНН легко все узнать после регистрации в «ГосУслугах», где даже можно выяснить свои индивидуальный налоговый номер. Также, при желании, узнают про долги через базу судебных приставов .
Что конкретно есть на сайте ФССП
Портал должен содержать информацию о долгах физического лица, причем не только налог.
После регистрации на сайте, пользователь сталкивается с 2 вариантами:
- либо поле списка пустое – задолженности нет:
- либо есть конкретные данные в виде таблицы с информацией по должнику, исполнительному производству, реквизитам платежных документов, предметом исполнения и данными по курирующему приставу.
Все для должника в доступном виде, даже есть телефон для связи с приставом-исполнителем.
Интересно, что теперь можно оплачивать любые долги через интернет. Оплачивают картой, деньгами с мобильного телефона и электронные кошельки.
Сайт ГосУслуги
Данный сервис, конечно, для многих что-то непонятное. Вряд ли люди, привыкшие периодически отстаивать очереди в государственные организации, сразу прочувствуют всю простоту и надежность электронных систем государственного уровня.
Узнавать данные через портал «ГосУслуг» сложно лишь до регистрации. Зато потом – несколько секунд, и все цифры перед пользователем.
Важно изначально передать точную информацию о себе и своих документах на сервер, ну а узнавать задолженность по налогам, затем войдет в привычку. Итак, пользователю будет доступна:
- Точная информация по наличию штрафов.
- Информация по всем налогам за определенный период.
- Судебная задолженность.
- История платежей.
- Служба поддержки в реальном времени.
- Данные по услугам муниципальных организаций.
- Карта со всеми государственными организациями.
Вывод
Получить нужную информацию можно как через порталы государственных организаций, так и через коммерческие банки и компании, осуществляющие виртуальные платежи.
Так как личная информация не должна подвергаться огласке, возможны задержки после оплаты, заметные на любом сайте или сервисе.
Правильнее и надежнее получать информацию на тех сайтах, где, как ни странно, самая раздражающая регистрация. К примеру, для ГосУслуг иногда быстрее физически подтвердить свои данные, чем выжидать ответа от сервера.
Но далее пользователь получает не просто справочный сайт, а право пользования муниципальными программами и информирование вне очереди. Получается, что интернет-технологии на государственном уровне упрощают сервис.
Инструкция на видео
Как самостоятельно осуществить проверку долгов по налогам? Смотрите на видео.
Если вы за границей по горящему туру, то должны быть на 100% уверены, что у вас закрыты все задолженности. Иначе вас могут просто не пропустить через российскую таможню, в этом случае сумма тура сгорает полностью. Что сделать, чтобы не попасть в подобную ситуацию? Вы должны знать, как проверить долги по налогам и штрафам .
Причины появления долгов
- Несвоевременно оплаченные налоги. В этом случае лицо, опоздавшее с оплатой, попадает в список должников.
- Неоплаченные штрафы ГИБДД. Уведомления о штрафах отправляют почтой на адрес штрафника. В силу разных причин адресаты не всегда их получают.
- Просрочка оплаты кредита. Не все банки напоминают про просроченную оплату клиентам.
Какие налоги оплачивает физическое лицо?
Любой гражданин Российской Федерации, обязан оплачивать обязательные налоги и сборы. Оплаты являются необходимым условием существования страны, ее успешной финансовой деятельности.
Налогом называется обязательный взнос, размер которого регулируется законом, в бюджетные или внебюджетные фонды. Взносы должны производиться в определенные сроки.
К обязательным налогам относятся:
- НДФЛ - на доходы физических лиц. Оплачивается всеми гражданами Российской Федерации за прошедший календарный год. Подразумеваются следующие доходы: зарплата, премии, выигрыши, доход от продажи имущества или сдачи помещений в аренду и другое.
- На транспорт. Объектами налогообложения в этом случае являются: машины, мотоциклы, яхты, автобусы, вертолеты, самолеты и другие, воздушные и транспортные средства передвижения.
- На землю. Оплачивается гражданами, имеющими в собственности.
- Имущественный. Выплата взимается с собственников имущества - квартир, помещений, домов, гаражей.
Раньше, чтобы проверить наличие долгов по налогам, необходимо было посетить ближайшую налоговую инспекцию. При себе нужно иметь документ удостоверяющий личность и квитанции, подтверждающие произведенные оплаты.
Теперь же все значительно упростилось. Можно самостоятельно отслеживать прохождение оплат, контролировать переплаты и быть в курсе задолженностей. Вся эта информация отображается на следующих сайтах: ФНС России , Государственные услуги и службы судебных приставов .
Как проверить налоговые долги на официальном сайте ФНС России
Чаще всего новость о задолженности налоговым службам является полной неожиданностью . Достаточно одного дня просрочки, и человек уже в списках должников. Чтобы это не произошло, научитесь самостоятельно проверять состояние свои оплаты. Мало того, что вы оплатили, необходимо, чтобы оплата была в срок учтена.
Официальный сайт Федеральной налоговой службы России - сервер, разработанный для помощи населению. Грамотно построенный сайт легок в изучении и использовании. На нем присутствует полная информация по каждому гражданина РФ.
С помощью ресурса можно:
- Без личного присутствия обращаться в налоговые службы.
- Изучить сведения об имущественных объектах и транспортных средствах, принадлежащих человеку.
- В одном окне увидеть передвижения денежных средств, правильные ли суммы были оплачены, не накопились ли долги, размеры налоговых начислений.
- Оформить, подготовить и распечатать уведомления и квитанции по оплате долгов.
- Работать с декларацией декларацию НДФЛ в режиме онлайн . По соответствующим номерам телефонов получать справки. Подготовленную декларацию можно заверить электронной подписью и выслать в налоговые органы.
Перейдите на сайт ФНС России www.nalog.ru , на главной странице найдите ссылку «Личный кабинет» . Вы окажитесь на странице «Личный кабинет налогоплательщика». Вход в личный кабинет можно осуществить только авторизованным пользователям. Получение доступа к системе осуществляется двумя способами. Либо заполнение регистрационной карты в любом отделении ФНС России лично. Вам будет присвоен логин и пароль для входа в систему. Либо с помощь универсальной электронной карты (личная электронная подпись).
Личный кабинет состоит из следующих подменю:
Объекты налогообложения, Начислено, Уплачено, Переплата/задолженность, Налог на доходы ФЛ, Документы налогоплательщика.
Выбираем нужный пункт - «Переплата/задолженность» , перед вами появиться развернутый перечень оплат и задолженностей .
Как проверить долги по налогам физических лиц на Едином портале государственных услуг
Один из сайтов для проверки любых задолженностей для физического лица - сайт госуслуг . Чтобы это сделать необходимо, получить доступ к системе.
После входа и регистрации на сайте, выбираете «Государственные услуги» - «Доступные мне» - «Популярные». В открывшемся списке вы увидите доступные услуги.
Здесь вы можете проверить состояние оплаты штрафов ГИБДД
, задолженности судебным приставам
и непосредственно тот пункт, который необходим «Проверка налоговых задолженностей»
.
Выбираете необходимый пункт. В открывшемся окне предоставлено полное описание, для какой категории граждан предоставляется услуга, стоимость, порядок и сроки получения информации. Найдите на этой странице ссылку «Получить услугу». После ознакомления индивидуальной информацией, перепроверяете личные данные - ИНН, пункт проживания, ФИО . В течение 2-3 мин получаете развернутую информацию на свой запрос. Услуга является бесплатной и предоставляется в любое время.
Как проверить налоговые долги на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов.
На сайте судебных приставов информация о налоговых задолженностях является лишь малым сегментом. Находится таблица в пункте «Банк данных исполнительных производств» . Попасть сюда можно перейдя с главной страницы по ссылке «Информационные системы». В открывшемся окне выбираете «Поиск физических лиц» . Перед вами откроется окно с текстовой информацией, ознакомьтесь внимательно. В середине текста находится необходимая таблица, ее нужно заполнить. Проверив, все введенные данные нажимаете кнопку поиск. После этого загрузится окно с информацией о запрошенных данных.
Чтобы шагать в ногу со временем, необходимо овладевать новыми технологиями. В данном случае - пользоваться интернет услугами, которые значительно разгружают работу ведомств. Но помимо этого новые ресурсы значительно упрощают нашу жизнь , но и заставляют постоянно изучать новое. В этой статье был рассмотрен вопрос: долги по налогам. Это очень просто сделать физическому лицу, гораздо сложнее юридическому . По времени процедура займет от силы 10-15 минут .
Видео о проверке задолженностей перед государством
Для усвоения материала посмотрите короткую видео инструкцию о том, как проверить свои долги по налогам:
Долги по налогам - вещь, чреватая негативными последствиями для лиц, имеющих их. Наступают такие последствия вне зависимости от того, каков тип плательщика налога: физлицо, ИП или юрлицо. Именно поэтому каждому плательщику нужно держать под контролем вопрос наличия задолженности по налоговым платежам.
Однако всегда вероятны обстоятельства, в силу которых представление о реальной величине налога окажется искаженным. В основном они будут иметь характер технических сбоев — ошибки в учетных данных, непоступление или утрата информации о сделанных ИФНС начислениях или доначислениях.
Последствия неуплаты налогов
Неуплата налогов в срок приводит не только к начислению пеней на сумму долга (п. 1 ст. 75 НК РФ), но и может послужить основанием для инициирования процедуры взыскания или принуждения к оплате задолженности путем:
- списания денежных средств с расчетного счета юрлица или ИП по решению налогового органа (ст. 46 НК РФ);
- блокирования расчетных счетов юрлиц и ИП (ст. 76 НК РФ);
- ареста имущества юрлиц (ст. 77 НК РФ);
- взыскания за счет имущества, в т. ч. принадлежащего физлицам (ст. 47 и 48 НК РФ);
- обращения в суд (п. 2 ст. 45 НК РФ) с последующим привлечением к процедуре взыскания службы судебных приставов.
В последнем случае на сайте ФНС при сумме долга, превышающей 1 тыс. руб., неплательщик-юрлицо попадает в список должников, доступный для просмотра любому желающему получить такую информацию.
То есть неплатежи по налогам приводят к достаточно серьезным последствиям. Именно поэтому вопрос о периодической проверке наличия долгов по ним всегда является актуальным.
Как узнать долги по налогам ИП, юрлиц и физлиц?
Как узнать долги ООО по налогам, проверить на долги по налогам ИП или выяснить налоговую задолженность физлица? Способов существует несколько.
Но чтобы или воспользоваться, необходимо наличие информации об ИНН (идентификационном номере налогоплательщика). Этот номер является уникальным и присваивается при постановке плательщика на учет. Поэтому проверять ООО на долги по налогам или узнавать долги по налогам ИП нужно по ИНН. Знание этого номера необходимо и для физлица, интересующегося своими долгами.
Информирование плательщиков налогов об их долгах является обязанностью налоговых органов (подп. 10 п.1 ст. 32 НК РФ) для ситуации, когда от плательщика поступает запрос (бумажный или электронный) на предоставление соответствующей информации. ИФНС в этом случае может выдать справку одного из двух видов:
- о состоянии расчетов — два ее варианта (для юрлиц и ИП и для физлиц) утверждены приказом ФНС России от 28.12.2016 № ММВ-7-17/722@;
- об исполнении обязанности по платежам (утверждена приказом ФНС России от 20.01.2017 № ММВ-7-8/20@).
Конкретные суммы долгов, имеющиеся на дату формирования справки, можно увидеть только в справке первого вида. Второй документ (об исполнении обязанности) будет содержать лишь сведения о том, исполнена эта обязанность или нет.
Однако вариант запроса справки о состоянии расчетов хорош, когда налогоплательщику нужен официальный документ для представления в какую-либо инстанцию. Если же речь идет только о выяснении того, есть ли долги по каким-либо налогам и каковы их суммы, то можно воспользоваться иными способами проверки, рекомендованными ФНС:
- На сайте ФНС (https://www.nalog.ru), где, зарегистрировавшись в личном кабинете, можно узнать задолженность по налогам как юрлицу, так и ИП и физлицу. Здесь же доступна проверка контрагентов на долги по налогам юридических лиц по ИНН, ОГРН или названию, переданные на взыскание в службу судебных приставов. Регистрация в личном кабинете возможна с применением:
- логина и пароля, выданных в ИФНС;
- квалифицированной электронной подписи;
- учетной записи доступа к сайту «Госуслуги».
- На сайте «Госуслуг» (www.gosuslugi.ru) можно проверить долги по налогам ИП по ИНН в том же порядке, что и для обычного физлица. Юрлица данные по своей задолженности здесь получить не могут. Физлицу для регистрации на этом сайте придется пройти процедуру подтверждения личности. Она возможна:
- через центры предоставления услуг;
- некоторые интернет-банки (Сбербанк Онлайн, Тинькофф, Почта Банк Онлайн).
Проверку долгов, переданных на взыскание в службу судебных приставов, можно осуществить на сайте ФССП (http://fssprus.ru/) по фамилии и имени физлица или ИНН ИП.
Итоги
Неуплата налога может быть чревата для налогоплательщика не только дополнительными расходами в виде пеней, но и принудительным взысканием неоплаченной суммы, в т. ч. за счет имущества. Поэтому особое значение приобретает возможность оперативно получать актуальную информацию о наличии долгов по налогам. Налогоплательщики всех видов (юрлица, ИП, физлица) могут узнать о своей задолженности на сайте ФНС. Для ИП и физлиц аналогичный сервис доступен также на сайте «Госуслуги».