Каждому человеку, обремененному долговыми обязательствами, будет полезно ознакомиться с механизмом исчисления и подсчета процентов. Если научиться самостоятельно высчитывать проценты, можно не только проверить правильность указанных в договоре сведений, но и узнать, сколько придется платить в случае просрочки.
Порядок расчета
В договоре займа практически всегда указывается размер платы за использование предоставленных средств. Если об этом в документе ничего не сказано, проценты будут выплачиваться согласно текущей ставке рефинансирования.
Договор займа может быть безвозмездным только если это четко прописано в документе. Вопрос о том, как правильно рассчитать проценты по договору займа, может возникнуть, если заемщик желает убедиться в правильности всех подсчетов платежей, или же если величина переплаты вообще не была определена заранее.
Для того чтобы правильно высчитать проценты по займу, нужно убедиться в том, что на руках имеются все необходимые для этого документы: сам договор, дополнительное соглашение, график платежей (если займ оформлялся в микрофинансовой организации), расписки, банковские выписки и т. д.
Самостоятельный расчет процентов осуществляется на основе информации, содержащейся в документах, а именно:
- суммы предоставленных средств;
- процентной ставки (ежедневной, ежемесячной или годовой);
- срока предоставления средств (календарные дни, за которые начисляются проценты);
- переплата (если указывается);
- количество дней в текущем году и конкретном месяце.
Если документом предусмотрено начисление процентов за нарушение сроков, производить расчет нужно, исходя из данной ставки.
Формулы и примеры расчета процентов по договору займа
Определить проценты по договору займа можно двумя способами:
- воспользоваться сервисом расчета процентов по договору займа онлайн;
- самостоятельно произвести все вычисления.
Первый вариант выглядит несколько привлекательнее, так как ничего не нужно делать, кроме как ввести исходные данные. Найти подобный сервис не составит труда – сейчас на просторах сети имеется масса кредитных калькуляторов.
Второй способ расчета хоть и сложнее, зато надежнее. К тому же можно учесть те факторы, которые не берут во внимание онлайн сервисы. Для начала рассмотрим способ подсчета процентов по займу при условии, что в документе ставка не указана.
Как отмечалось выше, в подобном случае проценты исчисляются по ставке рефинансирования.
Для подсчета процентов используют формулу:
Пример:
Был получен займ в размере 50000 рублей на 30 дней. В году 365 дней, текущая ставка рефинансирования составляет 8,25%. Произведем расчет:50000*8,25% = 4125;
4125 / 365 * 30 = 339,04 рублей.
Сумма процентов составит 339,04 рублей. Общая сумма выплаты составит:
50000 + 339,04 = 50339,04 рублей.
Если процентная ставка в договоре указана, используется та же формула, что и в предыдущем примере, только вместо ставки рефинансирования указываем нужное значение.
Пример:
Займ в размере 10000 рублей выдан на 14 дней. В году 365 дней, по договору ставка составляет 2% в день (годовая ставка, соответственно будет равна 730%).
Произведем расчет:10000*730% = 73000;
73000 / 365 * 14 = 2800 рублей.Сумма процентов составляет 28000 рублей. Общая сумма платежа составит:
10000 + 2800 = 12800 рублей.
Так как в данном договоре сразу указана процентная ставка в день (2%), можно упростить расчет и сделать так:
10000*2% = 200;
200*14 = 2800.
Здесь пропускается деление на 365 дней, так как расчет производится по дневной ставке, а не годовой.
Для определения процентов по задолженности нужно использовать такую формулу:
Долг составляет 8000 рублей, просрочено 6 дней, ставка составляет 12%:
Проценты по просрочке = 8000 * 6 * 12% = 5760 рублей.
Простые
Суть простых процентов заключается в том, что ставка начисляется на одну и ту же денежную сумму. Например, если заемщик одолжил 30000 рублей, проценты будут начисляться на все эти 30000.
Величина простых процентов определяется в течение всего платежного периода, исходя из начальной суммы заема.
Вычислить простые проценты можно по формуле:
где:
Кс
– итоговая сумма, которую получает заимодавец по окончании периода начисления,
С
– начальная сумма долга,
Т
– период (в днях), в течение которого начисляются проценты,
Тгод
– количество дней в году,
Пс
– процентная ставка.
Для краткосрочных финансовых операций (например, займов на год или меньше) чаще всего используют метод исчисления простых процентов.
Это объясняется несколькими причинами:
- во-первых, расчеты по простым процентам сделать намного проще, нежели производить вычисления с применением методики сложных процентов;
- если рассматривать (до одного года), то результаты вычислений по простым и сложным процентам будут довольно близки (расхождения составляют до 1%). Данное правило справедливо при условии, что займ выдается под небольшие проценты (до 30%);
- третья и самая главная причина заключается в том, что общая задолженность по займам менее года, подсчитанная с помощью «простой» методики, выходит больше, чем, если бы долг считали по формуле сложных процентов. Именно поэтому кредиторы отдают предпочтение первому варианту.
Сложные
Некоторые финансовые организации прибегают к методике начисления сложных процентов, которая заключается в следующем: проценты прибыли по истечении каждого периода складываются с исходной суммой, и полученный результат становится основой для подсчета новых процентов.
Сложные проценты используют для того, чтобы у заемщика не возникало желание нарушать сроки внесения платежей.
Если документ предусматривает выплату процентов каждый месяц, но клиент по какой-либо причине допускает просрочку, к сумме заемных средств прибавляются неуплаченные проценты.
Это означает, что к следующему платежу проценты будут рассчитываться по возросшей сумме основной задолженности. Таким образом, несколько нарушений подряд приводят к стремительному расширению базы для подсчета процентов.
Кредитор также имеет право потребовать выплату неустойки или полный возврат заемных средств со всеми начисленными процентами.
Сложные проценты определяются по формуле:
s
– годовая или ежемесячная ставка,
n
– число истекших месяцев или лет.
По сути, задолженность с применением такой формулы увеличивается в геометрической прогрессии. При подсчете сложных годовых процентов показателю s присваивается размер годовой ставки, а n означает число лет.
Договора займов в основном предусматривают внесение платежей раз в месяц, поэтому сложные годовые схемы встречаются не так уж часто. Понять разницу между исчислением простых и сложных процентов поможет пример:
Заемщик получил средства на один год под 3 процента в месяц. Если использовать «простую» формулу, долг через год составит:
Таким образом, если займ составил 10000 рублей, через 12 месяцев придется отдать 13600 рублей.
Возьмем те же цифры и применим к «сложной» формуле:
Получается, что через год нужно будет вернуть уже 14258 рублей (если первоначальная сумма составила 10000 рублей). Разница между 14258 и 13600 рублями небольшая, но все же она есть.
Однако для больших сумм расхождения будут уже ощутимыми, что станет для заемщика стимулом к своевременному внесению платежей.
Комбинированные схемы начисления
Иногда кредиторы применят комбинированную схему начисления процентов, однако, для краткосрочных займов такой способ расчета практически не используется.
Комбинированный метод может применяться к продолжительным, но не целым промежуткам времени, при этом по целому числу лет начисляются сложные проценты, а по нецелому остатку – простые.
Например, если на 2 года и 46 дней (46 дней – это 0,13 часть года) была выдана ссуда в размере 500000 рублей (под 10% годовых), итоговая задолженность будет рассчитываться по формуле:
Повышенный процент при просрочке
В некоторых случаях кредиторы начисляют повышенные проценты при несвоевременном внесении платежей. Такая мера может применяться вместо неустойки или же сочетаться с ней.
В договоре займа должно быть четко прописано, что повышенный процент начисляется за использование заемных средств и не является неустойкой. Также указывается, каким образом идет начисление – на всю сумму задолженности или на ее часть.
Штрафные санкции в виде повышенного процента чаще всего встречаются при ипотечном кредитовании, автокредитах или потребительском кредитовании. Иногда финансовые организации взимают повышенные проценты при просрочках по кредитным картам.
Пример штрафа в виде повышенного процента:
Заемщик просрочил очередной платеж, равный 5000 рублей. В договоре займа прописано, что при возникновении просрочки штраф составляет 12% от суммы просроченного платежа. Таким образом, заемщик вместе с долгом обязан выплатить штраф в размере 600 рублей.
Законодательная база
В соответствии с действующим законодательством заимодавец имеет право на взимание с заемщика процентов, начисленных на сумму заема (). Заключенным договором регламентируется порядок исчисления и размер процентов.
Если в документе о процентах ничего не сказано, это еще не означает, что заем является безвозмездным. В подобной ситуации проценты начисляются по текущей ставке рефинансирования.
Если заимодавец действительно желает предоставить беспроцентный займ, это должно быть четко прописано в документе.
В п. 1 ст. 809 ГК РФ указывается, что стороны договора заема сами устанавливают размеры и способы исчисления процентов.
Проценты могут быть простыми или сложными, также документом может быть определена «плавающая» ставка, которая зависит от обозначенных условий.
Если в документе прописаны слишком высокие ставки (в т. ч. с использованием «сложной» формулы), заемщик может в судебном порядке доказать их завышенный характер и потребовать снижения.
Несвоевременное внесение платежей является нарушением обязательств со стороны заемщика, и заимодавец имеет право требовать выплаты дополнительных процентов с момента возникновения просрочки.
Величина дополнительных процентов определяется договором, в иных случаях их исчисление осуществляется в соответствии с .
Как рассчитать проценты по договору займа в валюте
Если заемщик получает займ в сумме, установленной в иностранной валюте, проценты за пользование средствами исчисляются по фактическому размеру долга. Задолженность определяется в валюте займа и выплачивается в рублях по курсу ЦБ на дату совершения платежа.
Научиться рассчитывать проценты по договору займа совсем несложно, главное – выделить из документов нужную информацию и правильно подставить цифры в формулы.
Это очень полезный навык, который поможет заемщику определиться с будущими платежами и проверить правильность указанных в договоре данных.
Видео: договор займа
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Чтобы точно знать, какую сумму нужно будет вернуть в конце срока заимствования, необходимо научиться правильно рассчитывать проценты по договору займа.
Основные правила
Кредитор имеет право взимать со своего заёмщика плату за пользование средствами. Такая плата начисляется в виде процентов. Они указываются в договоре.
Если в договоре нет прямого указания на размер процентов, то они будут взиматься согласно ключевой ставке ЦБ РФ на день уплаты долга. Договор и сам займ будут считаться беспроцентными, если в соглашении так и будет написано.
Чтобы стороны были уверены в правильности расчётов по кредиту, им необходимо знать, как эти проценты рассчитываются. Это необходимо для того, чтобы избежать дальнейших спорных ситуаций, которые могут привести стороны в суд.
Все эти сведения указываются в самом договоре или в дополнительном соглашении к нему.
Стороны могут договориться, чтобы кредит был возвращён единоразово, в конце срока заимствования, или же частями, по истечении определённого периода, то есть, аннуитетно.
Если это так, то приложением к будет график платежей, с указанием точной даты возврата и суммы каждого платежа.
О чем говорят законодательные акты
Договор займа заключается в соответствии с . В ГК РФ сказано про взимание платы за пользование выданными, в долг, денежными средствами.
Способы расчёта процентов по кредиту указаны в , в зависимости того, какая ставка используется – фиксированная или плавающая.
Право начисления штрафов и пени, а также дополнительных процентов, если заёмщик нарушает условия действующего между сторонами соглашения, имеется у кредитора и займодателя, согласно ГК РФ.
Право требовать через суд снижения процентов по займу есть у соискателя. Так как, в ГК РФ сказано, что проценты устанавливаются по соглашению сторон.
Если кредитор требует уплаты необоснованно высоких процентов, то клиент имеет право требовать их снижения.
Видео: потребительский кредит сколько переплачиваем
Какие составляющие формулы
Чтобы быть до конца уверенным в правильности расчётов, нужно самостоятельно применить существующие формулы. Доверять онлайн-сервисам для того, чтобы рассчитать проценты по займу онлайн, не стоит! Они могут выдать ошибку.
Сначала рассчитываем проценты по договору, если их точная сумма не указана в документе. Согласно ст. 809 ГК РФ, в этом случае, нужно исходить из ключевой ставки ЦБ РФ. На 02. 05. 2019 года она установлена в размере 9,25% годовых.
Для наглядности расчёта стоит привести несколько примеров:
Точно также считаются проценты за просрочку по займу.
Как рассчитать проценты за пользование займом
Проценты на сумму займа начинают начисляться не с момента подписания соответствующего соглашения, а с момента передачи денежных средств от кредитора к клиенту.
Этот момент подтверждается распиской, которую составляет заёмщик, и он же её подписывает. Именно с этого времени начинает счет срок договора.
Каждый день пользования кредитными средствами стоит определённую сумму. Она начинает «капать» на следующий день после даты передачи наличных.
В зависимости от того, как стороны договорились возвращать ссуду, может меняться и способ начисления процентов.
Если в соглашении указано, что:
| Вся сумма будет возвращаться единовременно в конце указанного срока | то проценты начисляются сразу же на всю сумму кредита |
| Займ будет возвращаться аннуитетно | то и тут есть 2 способа начисления процентов:
|
Существует ещё несколько вариантов расчёта процентов по кредиту:
| Если речь идёт о займе с частным инвестором или же с другом / знакомым / родственником, то используется простой способ | формула начисления процентов следующая:
С% = СЗ * ставка / 365 * СрЗ, где С% — сумма процентов, которую заплатит заёмщик за пользование деньгами, СЗ – это начальная сумма займа, а СрЗ – это срок заимствования, 365 – это количество дней в году. Если год високосный, то стоит использовать число 366. Важно! Делить нужно на тот параметр, в котором исчисляются проценты по займу. Расчёт процентов следующий: 50 000 * 10% / 365 * 270 = 370 рублей – это плата за пользование средствами. Другой пример. Выдан займ на сумму 50 000 рублей под 5% в квартал сроком на 1 год, то есть квартала. Сумма процентов к уплате: 50 000 * 5% * 4 = 10 000 рублей. |
| Сложные проценты считаются по другой формуле. Смысл в том, что каждое последующее начисление производится на оставшуюся сумму долга | формула для расчёта следующая:
ИС = СЗ * (1 + ставка / 100) * н, где ИС – это итоговая сумма, которую получит займодатель по истечении всего срока. СЗ – это начальная сумма кредита, н – это количество периодов, за которые происходит начисление. Пример: был выдан займ на сумму 50 000 под 10% годовых на 3 года. Какую сумму, в итоге вернёт заёмщик через указанный срок? |
Между юридическими лицами
Если юридические лица являются партнёрами по бизнесу, то, как правило, они оформляют займ без процентов, делая на это ссылку в тексте соглашения.
Не несёт для компаний никаких налоговых обязательств, так как они не получают материальную выгоду от экономии на процентах.
Но, если стороны заключили между собой договор о выдаче кредита под определённые проценты, которые и указали в документе, то расчёт производится по формуле простых процентов.
За месяц
Если стороны договорились между собой, что срок заимствования — 1 месяц, то для простоты расчёта нужно установить ставку процентов в месяц, а не в год.
Но, если в соглашении указаны годовые проценты, то:
- Сначала нужно посчитать сумму процентов, которая выйдет за год.
- Потом разделить на 12.
Или же, можно указанный размер годовых процентов просто поделить на 12. Например, в договоре указано, что средства выдаются под 12% годовых. Следовательно, в месяц выходит 1%.
Годовые
Это самый распространённый способ указания на проценты. Банки предпочитают указывать проценты именно в «годовых».
Важное значение имеет количество дней в году — 365 или 366. Поэтому перед тем как самостоятельно рассчитать сумму процентов к уплате за оставшийся период кредитования, лучше связаться с кредитором и проверить правильность своего расчёта.
В противном случае, может возникнуть просрочка, которая приведёт не только к штрафам, но и к внушительной сумме пеней.
Если возвращается частями
Стоит внимательно читать договор кредита. Если в нём есть отметка о том, что займодатель разрешает досрочное или частичное погашение, то клиент может это сделать, не предупредив заранее своего кредитора. Другое дело — проценты! Этот момент должен быть прописан в договоре.
Есть 2 способа:
По ставке рефинансирования
Если стороны не указали в соглашении размер процентов, то кредитор имеет право взимать со своего заёмщика процент, равный ключевой ставке ЦБ РФ. Этот параметр может измениться, поэтому важно следить за актуальной информацией от Центробанка России.
В зависимости от параметров кредитования и от договорённости сторон, проценты за определённый период будут рассчитываться, либо как сложные, либо как простые.
Особенности процедуры
Нужно заранее знать, каким способом займодатель будет рассчитывать проценты. Об этом нужно договориться «на берегу», если есть такая возможность. Но, как правило, кредиторы не уведомляются своих клиентов о способе расчёта процентов.
Если же клиент знает, как они будут рассчитываться, то он может самостоятельно это сделать. Но, для этого нужны некоторые документы.
Какие документы необходимо предоставить
Вся информация о займе должна содержаться в следующих документах:
| Сам | здесь, как правило, стороны указывают все параметры выданного займа |
| Если что-то меняется или дополняется, стороны могут заключить дополнительное соглашение | оно является приложением к основному , а не самостоятельным документом |
| График платежей | этот документ выдаётся, если кредитором или заёмщиком выступает банк или микрофинансовая организация, а сам кредит погашается аннуитетно. График не является самостоятельным документом, без соответствующего договора он не имеет юридической силы. В нём содержится информация о дате каждого платежа и о точной сумме внесения. График подписывается каждой стороной сделки. Иногда, в конце документа, банки указывают формулу, по которой они рассчитывают процент |
| Чеки или иные платёжные документы, подтверждающие оплату части кредита | они необходимы, если заёмщик желает погасить «тело» займа досрочно, и требует пересчёт процентов по фактическому времени пользования средствами |
Все эти документы плательщик по займу должен иметь при себе, на случай возникновения конфликтных ситуаций с кредитором.
Положительные и отрицательные моменты
Плюсы самостоятельного расчёта процентов в том, что:
Но есть и отрицательные моменты, как у кредитора, так и у соискателя:
| Если клиент решит погасить займ досрочно, то кредитор должен будет пересчитать проценты | это ему не выгодно! Но, в зависимости от того, какая ставка по займу — фиксированная или плавающая, а также от способа начисления процентов, кредитор может «урвать» свою долю, потеряв при этом минимум |
| Субъекту выгоднее, чтобы проценты начислялись по сложной схеме | так он сможет сэкономить, если решит погасить кредит частично или досрочно |
| У недобросовестных кредиторов нет способа, чтобы обмануть клиента и начислить ему лишние проценты | если клиент умеет самостоятельно рассчитывать сумму процентов, которую он должен уплатить, то обмануть его довольно сложно |
Каждый взрослый дееспособный гражданин сталкивался с необходимостью получения займов на неотложные нужды. Для того, чтобы успешно сотрудничать с кредитными учреждениями следует обладать элементарной юридической и экономической грамотностью. Одним из полезных качеств будет умение самостоятельно сделать расчет процентов по договору займа.
Таким образом, можно проверить правильность сведений в договоре и в случае необходимости определить штрафной процент при просрочке выплаты.
Имеющиеся знания позволят потенциальному заемщику выбрать из широкого спектра предложений наиболее подходящий по своим условиям кредитный продукт, пользование которым будет экономически выгодным.
Особенности
Начисление процентов по договору займа осуществляется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации. Несмотря на то, что на практике бывают случаи заключения беспроцентных договоров займа, чаще всего кредитор старается получить материальную выгоду в виде начисления процентов за пользование суммой кредита.
Позволяет кредитному учреждению самостоятельно определять порядок выплаты и размер процентов. Если в договоре проценты не обговорены, возможно начисление процентов по ставке рефинансирования Центробанка РФ на день окончания договора.
В случае взимания с заемщика очень высоких процентов с помощью сложных формул начисления заемщик может попытаться оспорить правоту кредитора в суде. Известны ситуации, когда судебное разбирательство приводит к пересчету процентов и существенному снижению суммы долга.
Размер переплаты по кредиту могут повысить дополнительные комиссии. Например, за информационно-сервисное облуживание, за расчетно-кассовое обслуживание и т.д. В большинстве кредитных учреждений в последнее время отходят от практики начисления скрытых и дополнительных комиссий, пытаясь сделать механизм начисления процентов простым и понятным любому заемщику.
Особенно это относится к микрофинансовым организациям, которые в изначально заложенный высокий процент, взимаемый, как правило, ежедневно, включают все дополнительные платежи.
Правила
Основные правила расчета процентов по договору займа достаточно просты: начисление происходит на общую сумму денежных средств, переданных клиенту в пользование. При возврате кредита ежемесячными платежами проценты могут быть посчитаны на уменьшающуюся непогашенную сумму долга. Проценты начинают начислять на следующий день после передачи денег заемщику.
Соответственно, выплату процентов заемщик продолжает до даты возвращения платежа. Если должник оплачивает кредит досрочно, проценты могут быть пересчитаны в его пользу. Условием договора часто предусматриваются штрафные санкции или неустойка за просрочку возврата суммы займа.
При нарушении обязательств по своевременной выплате долга помимо процентов за пользование деньгами клиента обяжут уплатить пеню (статья 395 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Способы расчета процентов по договору займа
Существует два основных способа начисления процентов: простой и сложный.
Под простым способом понимается начисление процентов на основной долг либо только на неуплаченную сумму займа (при расчете процентов на остаток).
Сложный способ включает начисление процентов не только на основной долг, но также и на сумму неуплаченных процентов.
Его применение происходит при необходимости дополнительной стимуляции заемщика с целью аккуратного выполнения им своих обязательств и своевременной выплаты основного долга.
Для самостоятельного расчета процентов по договору займа следует воспользоваться информацией, содержащейся в договоре или в оферте на сайте кредитного учреждения.
Требуются следующие сведения:
- общая сумма предоставляемого займа;
- реально оговоренный размер процентной ставки;
- способ начисления процента: ежедневый, ежемесячный или годовой;
- срок пользования денежными средствами.
- Календарные дни, на которые начисляются проценты;
- размер штрафных санкций за нарушение сроков платежей.
Формулы
- используя любой кредитный калькулятор в интернете, вписав в него все существенные условия договора;
- самостоятельно провести все расчеты на бумаге.
Первый вариант достаточно прост — необходимо путем поиска найти в интернете любой удобный кредитный калькулятор и воспользоваться этой услугой.
В появившемся окне выбираем:
- сумму предполагаемого кредита;
- срок возврата займа;
- предлагаемую банком кредитную ставку;
- % единовременных или ежемесячных комиссий;
- Вид платежа: аннуитентный или дифференцированный.
Простым нажатием кнопки получаем просчитанный результат. Программа автоматически определит сумму ежемесячного платежа, и фактическую переплату по процентам за кредит. Есть калькуляторы, которые могут составить приблизительный график платежей по займу и вывести остаток задолженности.
Другой способ немного сложнее – он требует больше времени, но гораздо более надежный, с помощью самостоятельного расчета можно учесть факторы, не берущиеся во внимание при расчете в онлайн сервисе.
Для самостоятельно расчета следует ознакомиться со стандартными формулами начисления процентов.
Рассмотрим, каким образом осуществляется расчет процентов в тех случаях, когда процент по займу в документе не указан. Как уже было отмечено выше основанием для расчёта в данном случае будет являться ставка рефинансирования Центробанка.
Сумма займа умножается на процентную ставку рефинансирования, делится на количество дней в году и умножается на количество дней в платёжном периоде.
Сумма займа* % ставка / количество дней в году * количество дней платежного периода.
Предположим, клиент взял 50000 руб. на 30 дней. Ключевая ставка Центробанка – 10%.
Производим несложный расчет:
50000 руб.*10% /365дней*30дней
50000*10 = 5000 руб. в год.
5000/365*30 = 411 руб. в месяц.
Итого, 50000 + 411 = 50411 руб. – сумма необходимая к уплате для погашения долга.
Если же в договоре указывается процентная ставка следует использовать эту же формулу только вместо ставки рефинансирования мы вводим процент начисления, утвержденный в тексте соглашения.
Например:
Клиент хочет взять микрозайм в размере 20000 руб. под 2% в день на срок 10 дней.
Ставка 2% в день дает 730% годовых.
20 000 руб.*730% = 146000 руб.
146000 / 365*10= 4000 руб.
Сумма к возврату составит 20000 руб. + 4000 руб. = 24000 руб.
Рассмотрим теперь более сложные случаи начисления процентов по простой и сложной формуле.
Использование простой формулы применяется, если проценты начисляются на одну денежную сумму – размер основного долга. Кратковременные займы осуществляет в основном по этой методике.
Простая формула может выглядеть так:
Кс = С*(1+t/tгод*Пс),
Где Кс = окончательная сумма к уплате с учетом начисления всех процентов,
С – основная сумма долга,
T – временной период использования кредита,
Tгод – количество дней в текущем году,
Пс – ставка по проценту.
Расчет по сложной формуле производится, когда к основной сумме долга плюсуются начисленные, но не уплаченные вовремя проценты.
Формула может быть представлена в следующем виде:
Начальная сумма займа*(1+Пс)/n,
Где Пс – ежемесячная или годовая процентная ставка,
N – число истекшего времени в месяцах.
Задолженность в случае применения подобной формулы геометрически возрастает. Это мотивирует заемщика добросовестно выплачивать ежемесячный платеж, в ином случае капитализация будет возрастать, и переплата может оказаться весьма существенной.
Расчет процентов за просрочку
Бывают случаи, когда в договоре четко прописан размер штрафа за просрочку, носящий фиксированный характер, например, 300 руб. за первую просрочку, 600 – за вторую и т.д.
Однако чаще размер просрочки просчитывается по установленному в договоре проценту, который начисляется на сумму основного долга либо на сумму просроченного платежа, например, 0,5% в день.
Для расчёта процентов за просрочку следует использовать следующую формулу: проценты по просрочке будет равняться размеру долга, умноженному на количество дней просрочки умноженному на штрафную ставку (пеню).
Размер просроченного долга*количество дней просрочки*размер пени
Несложный пример на эту тему. Недобросовестный заемщик допустил просрочку выплаты долга в размере 7000 руб. на 5 дней, штрафная пеня по договору составляет 2% в день.
Таким образом, заемщик должен будет уплатить помимо основного долга и пеню в размере:
7000 руб. *5 дней *2% = 700 руб.
Этот пример лишний раз убеждает, что финансовая дисциплина способствует экономии. Беря кредит старайтесь рассчитать свои силы так, чтобы выплаты по займу производились регулярно, без просрочек.
Приведенные расчеты убедительно показывают простоту расчетов процентов. Чтобы не быть обманутым, заемщику необходимо потратить 3-5 минут произведя вычисления. В этом случае до заключения договора он уже сможет определить соответствуют ли условия по кредиту публичной оферте на которую ориентировался клиент при выборе кредитного учреждения.
Лучше всего отдать предпочтение организации, предлагающей начисление процентов посредством простой формулы без дополнительных комиссий. Это позволит заемщику сэкономить при возврате долга.
Видео: Взыскание долга по договору займа
С какой суммы считать процент ежемесячно, если займ выдается и получают частями?
Заключен договор процентного займа. Займ выдается частями. Как в этом случае рассчитать проценты по займу? Читайте в статье.
Ответ: Если проценты по займу будут рассчитываться в общеустановленном порядке (а не по особым условиям, установленным сторонами по договору займа), тогда ежемесячную сумму процентов необходимо начислять на ту сумму займа, которой заёмщик фактически пользовался в данном месяце, и за то количество дней, в течение которого он пользовался данной суммой.
Поясним на примере.
Предположим, что Договор займа заключен на один год на общую сумму 100 000 руб. по ставке 15 % годовых. Проценты за пользование заемными средствами начисляются и уплачиваются ежемесячно. Заем выдается частями. Сумма основного долга по займу возвращается заемщиком по истечение года с момента заключения договора займа.
01.03.2017 г. заемщику выдали сумму займа 25 000 руб.
На 31.03.2017 г. сумма процентов по займу рассчитывается следующим образом:
25000 руб. х 15% / 365 дн. Х 30 дн. = 308, 22 руб.
01.04.2017 г. заемщику выдали сумму займа 35 000 руб.
На 30.04.2017 г. сумма процентов по займу рассчитывается следующим образом:
(25000 руб. х 15% / 365 дн. Х 30 дн.) + (35000 руб. х 15% / 365 дн. Х 29 дн. = 308, 22 руб.) = 725, 24 руб.
Размер процентов по займу можно указать в договоре. Если такой оговорки нет, заемщик должен выплатить организации проценты по ставке банковского процента (рефинансирования), действующей на дату возврата займа (или его части).
Порядок уплаты процентов тоже можно прописать в договоре. Но, если это условие отсутствует, заемщик должен выплачивать проценты ежемесячно до полного погашения займа.
Если организация предоставит беспроцентный заем, это условие должно быть прямо указано в договоре. Исключение - займы, выданные в натуральной форме. По умолчанию они являются беспроцентными. Но, если организация намерена получить с заемщика проценты, их размер и порядок уплаты нужно предусмотреть в договоре.
Размер процентов в натуральной форме, как правило, рассчитывать не нужно - он устанавливается сторонами сделки в договоре (например, 50 листов железа по рыночной стоимости ежемесячно).
Проценты в денежной форме устанавливаются в процентной ставке на год. Поэтому, чтобы рассчитать сумму ежемесячных процентов по займу, выданному в денежной форме, определите:
- сумму займа, на которую начисляются проценты;
- ставку процентов (годовую или месячную);
- количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты.
Как правило, в расчете нужно учесть действительное число календарных дней в году - 365 или 366 - и, соответственно, в месяце - 30, 31, 28 или 29 дней. Проценты нужно начислить со дня, следующего за днем предоставления займа, по день его возврата включительно. Такой порядок подтвержден пунктом 3.14 Положения ЦБ РФ от 4 августа 2003 г. № 236-П. Для организаций он не является обязательным, поэтому в договоре можно предусмотреть и другой порядок (например, установить фиксированную сумму процентов).
Величину ежемесячных процентов по предоставленному займу в денежной форме определите так:
Определить сумму процентов по договору займа вам поможет
Проценты по договору займа, согласно Гражданскому кодексу, начисляются на сумму займа, а затем на его невозвращенную часть, если заемщик его ежемесячно частично погашает. В случае невозврата займа в установленный договором срок проценты продолжают начисляться до момента полного погашения задолженности. Фактически, начисление процентов происходит со дня, следующим за днем передачи суммы займа по день фактического возврата займа включительно. Однако закон не ограничивает стороны, можно оговорить иной порядок расчета процентов или вознаграждения за пользования займом:
- договором можно установить вознаграждение в твердой сумме с единовременной выплатой (однако не имеет смысла так делать, поскольку если заемщик допустит просрочку, на дополнительное вознаграждение за больший срок пользования займом рассчитывать не придется).
- договором можно установить вознаграждение за пользование займом в твердой сумме с выплатой ежемесячно (к примеру, 1000 рублей в месяц, с начислением и выплатой ежемесячно вплоть до полного погашения основного долга).
- договором можно установить начисление процентов за пользование займом на сумму займа без учета ее погашения, а не на сумму, оставшуюся после возврата очередной части займа (по сути, это тоже самое что и вышеуказанный пункт)
- договором можно установить начисление сложных процентов, но только если обе стороны договора осуществляют предпринимательскую деятельность . В таком случае, при пропуске заемщиком срока уплаты процентов, они приплюсовываются к сумме основного долга и в следующем периоде (на следующий месяц) проценты начисляются уже на увеличенную сумму займа. Если обе стороны не осуществляют предпринимательскую деятельность (не выступают в договоре как организации или ИП), то условие о начислении сложных процентов — ничтожно.
- в договоре могут быть вообще не оговорены проценты. Тогда, при сумме займа свыше 5000 рублей, на нее будут начисляться проценты по ставке рефинансирования ЦБ РФ. Но это только в том случае, если в самом договоре нет прямого указания на то, что займ беспроцентный (для этого достаточно лишь озаглавить документ «договор беспроцентного займа»).
Все это не противоречит действующему законодательству, поскольку статьей 809 ГК РФ прямо указано, что порядок выплаты и размер процентов может быть установлен в договоре любой. Также по закону, если заемщик не возвратил займ в установленный договором срок, проценты продолжают начисляться на невозвращенную часть до полного погашения суммы займа.
Простые проценты
Чаще всего, договорах прописывают выплату процентов ежемесячно, реже - ежеквартально. Также часта практика выплаты процентов в конце срока, когда сумма займа целиком должна быть возвращена (в один платеж).
Процентная ставка в договоре может быть указана годовая или месячная. Если в договоре указать ставку процента 12% годовых, с помесячной выплатой процентов, то на сумму займа будет начисляться 1% в месяц (12% /12 месяцев).
А если срок начисления и уплаты процентов в договоре займа или долговой расписке не указан?
Согласно ч.2 ст.309 ГК РФ, в том случае, когда срок и порядок уплаты процентов в договоре займа или долговой расписке не указан, проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно. Например, если дата передачи займа 05.09.2014г., то уже 05.10.2014г. заемщик обязан уплатить проценты, даже если порядок их выплаты договором займа не установлен.
Вознаграждение в твердой сумме или начисление процентов за пользование займом на сумму займа без учета ее погашения
Рассчитать реальную годовую ставку в этом случае довольно трудоемко и понятно лишь экономистам. При выдаче кредитов в банках применяется формула расчета аннуитетных платежей, чтобы выплаты заемщик осуществлял одинаковые выплаты каждый месяц. Давайте ей и воспользуемся:
Сумма займа 10 000 руб. Вознаграждение 200 рублей в месяц (или 2% суммы займа). Погашение происходит по 2000 рублей в месяц. Таким образом, ежемесячная плата составляет 2200. Рассчитаем теперь годовую ставку при таких исходных данных:
Величина ежемесячного платежа определяется по формуле, которая применяется банками для аннуитетных платежей по кредиту:
Ежемесячный платеж = сумма займа * (процентная ставка в мес. + процентная ставка в мес./((1+процентная ставка в мес.)^(количество месяцев) — 1))
Подставляем все значения в формулу:
2200 = 10 000 * (процентная ставка в мес. + процентная ставка в мес. / ((1+процентная ставка в мес.)^5-1))
Теперь путем подбора (можно воспользоваться Excel), вычисляем процентную ставку, чтобы уравнять левую и правую части уравнения.
Процентная ставка = 0,0326348
Или 3,26% в месяц
Или (0,0326348+1)^12 = 47% годовых
Сложные проценты и капитализация займа .
Сложный процент используется, чтобы стимулировать заемщика не нарушать график процентных выплат. Когда проценты по договору должны уплачиваться ежемесячно, а заемщик нарушил срок, сумма займа увеличивается на сумму невыплаченных процентов, и в следующем месяце расчет процентов будет идти уже от увеличенной суммы основного долга. Таким образом база расчета процентов (сумма займа) может ежемесячно расти в геометрической прогрессии, если заемщик несколько раз подряд будет пропускать срок выплаты. При этом, дополнительно у заимодавца будет право потребовать выплаты законной или договорной неустойки и даже потребовать возвратить весь займ со всеми причитающимися процентами (подробнее об этом в статье ). Как рассчитать сложный процент по договору займа? Формула сложных процентов выглядит так:
Наращенная сумма займа = сумма займа начальная * (1 + r) n
где r — процентная ставка в месяц (год), выраженная в долях (для этого нужно поделить процент на 100, к примеру, 5% в долях будет 5% /100 = 0,05)
n — количество прошедших периодов (месяцев, лет)
Фактически, долг растет по закону геометрической прогрессии, первый член которой равен начальной сумме займа , а знаменатель — (1 + r)
Начисление сложных годовых процентов происходит так же как и начисление месячных сложных процентов, с той лишь разницей, что в формуле указывается годовой процент, а n — будет количеством прошедших лет.
Поскольку чаще выплаты процентов по договору займа производятся ежемесячно, сложные годовые проценты применяются реже чем сложные месячные проценты. Поясним на примере разницу, на сколько увеличится сумма займа, если применить ставку 3% в месяц по методу простых процентов и методу сложных процентов:
1) Расчет простых процентов и долга заемщика через год:
долг заемщика через год = сумма займа * (1+0,03 * 12 мес.) = 1,36 первоначальной суммы займа
2) Расчет сложных процентов и долга заемщика через год :
долг заемщика через год = сумма займа * (1 + 0,03) 12 = 1,4258 первоначальной суммы займа
Разница довольно ощутима и является сильным дисциплинирующим фактором заемщика платить проценты всегда в срок, чтобы сумма займа росла в геометрической прогрессии. Поэтому начисление сложных процентов и включение в договор соответствующего условия нами рекомендуется. Однако, со вступлением в силу федерального закона № 42-ФЗ от 08.03.2015, с 01.06.2015 существует законодательное ограничение начисления сложных процентов — только если обе стороны выступают в договоре как субъекты предпринимательского права (ИП или коммерческие организации). Условие договора о начислении сложных процентов, если хотя бы одна из сторон — физическое лицо — ничтожно. Поэтому, если Вы — заимодавец или заемщик, выступаете как физ.лицо, дальше можно не читать.
Чтобы было легче делать вычисление сложных процентов, вот таблица сложных процентов (1+r) n
Законодательство о сложных процентах.
Сложные проценты широко используются в банковской и инвестиционной деятельности. Для того, чтобы прописать начисление сложных процентов, необходимо в договоре оговорить методику их начисления, к примеру, дополнив текст договора фразой:
«невыплаченные в срок проценты увеличивает сумму займа (капитализируются), в следующем месяце уплате подлежат проценты на сумму займа с учетом ее увеличения. »
Повышенный процент по договору займа при несвоевременном возврате суммы займа или просрочке выплаты процентов
Некоторые заимодавцы предпочитают прописывать вместо неустойки (или даже наряду с ней) повышенные проценты за несвоевременный возврат суммы займа или его части и делать акцент в договоре что они являются повышенным процентом за пользование суммой займа, а не неустойкой. Такое условие необходимо прописывать с особенной тщательностью, чтобы у судьи не возникло желание «порезать» эти проценты. Иначе суд может усмотреть в этих повышенных процентах за пользование займом неустойку, а неустойки суды снижают только в путь. Проценты же за пользование суммой займа суды не имеют полномочий снизить, будь это хоть 1000% годовых. Подробно о том, как прописать в договоре разные процентные ставки в зависимости от периода возврата займа, прописано в статье . При этом придется дать свободу заемщику в сроке возврата. Но этот случай довольно сложен, и нужно учитывать многие нюансы Ваших отношений с заемщиком, поэтому рекомендую обратиться к юристу, например, ко мне в рамках .
3.7 (73.33%) 6 votes