Даже если вы тщательно и скрупулёзно ведете отчетность в своей предпринимательской деятельности и исправно платите налоги, может возникнуть ситуация, при которой вам необходимо будет узнать задолженность по налогам ИП. Для решения этого вопроса современные информационные технологии и действующее российское законодательство предлагают несколько вариантов, о которых мы поговорим в нашей статье.
Что такое налоговая задолженность и причины ее появления
Налоговая задолженность – это несвоевременная уплата или отсутствие уплаты индивидуальным предпринимателем, предусмотренных законом, налогов, сборов и других обязательных платежей.
Действующим налоговым законодательством РФ предусмотрены начисление пени и штрафов за невыполнение бизнесменом своих обязанностей.
К появлению задолженности могут привести как объективные, так и субъективные причины, такие как:
- извечное несовершенство системы налогообложения;
- пробелы в налоговом законодательстве;
- кризис в экономической сфере, который привел к снижению уровня доходов;
- банкротство предпринимателя;
- производственные причины, обусловленные спецификой выполняемой деятельности;
- отсутствие бизнесмена по месту нахождения и невозможность оплатить налоги;
- форс-мажорные обстоятельства: погодные катаклизмы, военный режим;
- уклонение от налогообложения;
- отсутствие доставки извещения о задолженности сотрудниками почты (или просто утрата из почтового ящика).
В органах государственной налоговой службы и других вы сможете узнать сведения:
- о налогах и сборах, которые необходимо уплатить, но предельный срок еще не наступил;
- об уплаченных налогах и сборах;
- о сумме задолженности, которую фискальный орган взыскал (т.е. выписал соответствующее уведомление), но вы фактически ее еще не уплатили и у вас есть для этого срок.
- о задолженности по всем видам налогов.
Способы узнать задолженность
Существует несколько способов:
- самостоятельно, обратившись в специальный отдел налоговой инспекции по месту вашего жительства с соответствующим заявлением (паспорт, ИНН, заявление);
- через представителя по доверенности, который также обратится в вышеуказанный орган (доверенность, заявление);
- на сайте ФНС России в сервисе «Узнай задолженность ИП» по ИНН — https://service.nalog.ru/debt/ — (идентификационному органу налогоплательщика). Для начала вы должны будете заполнить соответствующую регистрационную карточку в любом отделении ФНС лично с подтверждающими документами. Осуществив эту процедуру, работники занесут сведения о вас в базу данных и присвоят уникальный логин и пароль. Далее вы должны будете пройти систему авторизации на данном сайте в ссылке « Личный кабинет« . Здесь в соответствующее поле от вас потребуют указать ФИО, ИНН, регион и цифры с картинки, подтверждающие, что вы не робот.В подразделе «Переплата/задолженность»должен перед вами появится расширенный перечень оплат и задолженностей. Здесь вы сможете выяснить интересующие вас вопросы.
- На сайте «Яндекс.Деньги » —> Заплатить вовремя —> Налоги: проверка задолженностей —> В появившемся окошечке необходимо внести свой налоговый номер и дождаться результата (вам сюда — https://money.yandex.ru/taxes/).
- На этом же сайте можно узнать недоимку по индексу документа, который стоит на извещении из налоговой. Порядок аналогичный вышеуказанному.
- На сайте госуслуг (тут — https://beta.gosuslugi.ru/10002/1). На главной странице вам также необходимо зарегистрироваться (с помощью мобильного телефона или адреса электронной поты) и в разделе «Налоговая задолженность физических лиц», заполнить заявку в электронном виде. Далее система направит ваш запрос в государственные структуры, после обработки в течение нескольких минут вы получите интересующую вас информацию.
- На официальном сайте федеральной службы судебных приставов (далее — http://fssprus.ru/iss/ip/). Он предоставляет сведения обо всех исполнительных производствах, которые (возможно) заведены на должника. Также вам будет предложены способы оплаты и указан срок от 3 до 7 дней, в течение которого данные на этом сайте будут изменены. В стандартные предложенные необходимые разделы внесите свои данные и получите интересующие вас сведения.
Заключительные положения
- Предоставление информации о налоговой задолженности является бесплатной услугой.
- Наиболее достоверные и полные сведения вы получите непосредственно в органе ФНС, где вы зарегистрированы или на их официальном сайте.
- прежде чем фискальный орган начнет принимать меры о взыскании задолженности он должен послать должнику ИП уведомление о наличии у последнего недоимки и требования об обязанности ее уплатить.
- Не взыскиваются денежные задолженности:
- по которым истек срок для защиты (исковая давность — 3 года);
- ИП предоставлена отсрочка или рассрочка;
- материалы по должнику направлены в органы следствия
- дело по взысканию задолженности находится на рассмотрении в суде.
- Обязательство по уплате налогов прекращается:
- с полной оплатой;
- с ликвидацией;
- со смертью;
- если наступили обстоятельства, которые на законодательном уровне связаны с прекращением выполнения данной обязанности.
- Меры, которые принимают фискальные органы для взыскания задолженности:
- списание денежных сумм с расчетных счетов должника в банке.Взыскиваться также могут и электронные денежные суммы;
- приостановление (до погашения) операций по банковским счетам;
- взыскание за счет имущества (в предусмотренных законодательством случаях);
- арест имущества;
- запрет на выезд за границу (предел — сумма долга должна превышать 10000 рублей).
- Также вы можете узнать недоимку своего контрагента. Вас должно насторожить, если он не отчитывается больше года и имеет налоговую задолженность.
Задумайтесь о целесообразности договорных отношений с таким контрагентом так же, как и они задумаются об отношениях с вами (при наличии налоговой задолженности). Избегайте таких ситуаций и проверяйте задолженность по налогам ИП вовремя.
24.10.2017, 17:17
Предпринимательская деятельность сопрягается со многими проблемами, начиная от организации бизнеса и заканчивая уплатой налогов. В силу различных обстоятельств бизнесмен не всегда вовремя производит оплату. Чтобы исключить накопления большой суммы, необходимо вовремя подавать декларации и именно на ту сумму, которая значится в документах. Чтобы узнать задолженность по налогам ИП по ИНН, предусматривается несколько вариантов. Можно ли узнать задолженность без входа в личный кабинет онлайн? Можно ли узнать задолженность без регистрации? Давайте разбираться.
Поучение информации через интернет
После регистрации права на предпринимательскую деятельность гражданин получает доступ к личному кабинету в налоговой службе. Данными для входа могут служить логин и пароль, которые бизнесмен получает у сотрудников ФНС. Благодаря личному кабинету можно узнать задолженность онлайн, а также следующие данные:
- информацияю о переплате;
- данные о будущих платежах;
- уточнение интересующей информации, а также отправки отчетностей в налоговую через интернет;
- получение актов сверки, выписок по счету;
- уточнение операций с бюджетом.
Доступ к личному кабинету имеется только у зарегистрированных индивидуальных предпринимателей с имеющейся квалифицированной цифровой подписью. Процедуру получения можно пройти на портале Госуслуг. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте и отправить запрос на проверку личности. В течение 2-х недель пользователю придет письмо с кодом активации, который необходимо будет ввести в соответствующее поле.
Узнать о задолженности по интернету по ИНН достаточно просто, поскольку номер документа является логином для входа в личный кабинет. Пароль бизнесмен выставляет на свое усмотрение после первого посещения портала.
Получить доступ к личному кабинету ИП может с помощью квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи. Либо предприниматель может лично явиться в ИФНС с паспортом, где ему выдадут логин и пароль. В виде логина будет использоваться ИНН индивидуального предпринимателя.
Некоторые предприниматели знают о возможности получения информации через интернет, но не в курсе, на каком сайте необходимо регистрироваться. Используется официальный сайт налоговой службы . Для исключения ошибок и ввода данных на фейковых страницах необходимо взять у сотрудников ФНС данные для входа, а саму страницу занести в закладки браузера, чтобы не путаться.
Узнать задолженность ИП по налогам по ИНН без регистрации в личном кабинете не получится. Онлайн такие данные в открытом доступе не содержаться. Поэтому без личного кабинета получить удаленно такую информацию нельзя.
Альтернативный способ получения информации о задолженности
Если предприниматель не пользуется интернетом, то предусматривается обычный вариант получения информации о деятельности ИП, включая имеющуюся задолженность. Достаточно обратиться в ФНС лично с заявлением о предоставлении необходимой справки. Информация готовится в течение 5 рабочих дней. Основанием служит пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ.
Как узнать задолженность по ИП – каждый выбирает способ самостоятельно. Для исключения подобных вопросов ФНС рекомендует производить оплату вовремя в необходимом размере.
Долги могут возникнуть у любого предпринимателя. Как бы внимательно он ни относился к отчетности, человеческий фактор может сыграть злую шутку. Одна незамеченная ошибка может стать фатальной для вашего дела. Сейчас существует много сервисов, чтобы узнать задолженность по налогам у ИП. Главное не лениться и время от времени проверять свои платежи. Кроме того, информация о «налоговых долгах» важна и для проверки партнеров. Их наличие может свидетельствовать о плохом финансовом состоянии контрагента, к сотрудничеству с которым нужно подходить с осторожностью. Как эффективно контролировать задолженность по налогам у себя и партнеров?
Проверить себя не выходя из дома
Самый простой и удобный способ проверить, есть ли у вас долги, – воспользоваться онлайн-сервисами на сайте налоговой инспекции или на портале госуслуг.
Для того чтобы зарегистрировать личный кабинет плательщика на сайте ФНС, необходимо:
- Обратиться в налоговую по месту регистрации индивидуального предпринимателя и получить логин и пароль. Не забудьте взять с собой паспорт и свидетельство о регистрации ИП.
- Заполнить форму на сайте ФНС .
- Изменить пароль и логин, выданные в налоговой инспекции, на те, которые будут удобны вам. Если в течение 30 суток вы не поменяете пароль, то система защиты сайта вас заблокирует.
После этой процедуры вам становится доступна информация не только о налоговой задолженности, но и о штрафах и пени к оплате. Кроме этого, аккаунт позволяет ФНС контролировать переплаты и сумму налоговых начислений.
Ваш аккаунт на сайте позволяет ФНС контролировать переплаты и сумму налоговых начислений.
Регистрация на портале госуслуг немного сложнее. Там есть три категории учетных записей: упрощенная, стандартная и подтвержденная. Для того чтобы контролировать налоговую задолженность, вам потребуется подтвержденная учетная запись.
Как зарегистрироваться на сайте госуслуг?
- Заполняем поля с Ф.И.О. и указываем номер мобильного телефона (или адрес электронной почты).
- После получения кода вводим его в предложенное системой поле. Если вы указали адрес электронной почты, то просто пройдите по ссылке из присланного письма.
- Придумываем сложный пароль и вводим его 2 раза в соответствующем разделе. На этом этапе вы получили упрощенную регистрационную запись.
- Система предложит вам заполнить персональные данные. Нужно ввести паспортные данные, номер СНИЛС, ИНН.
- Система проверит вас по базам данных ПФР и ФНС. Проверка может длиться от 5 минут до нескольких часов.
- На вашу почту или мобильный придет сообщение с результатами проверки.
- Авторизуемся на сайте и становимся владельцем стандартного аккаунта.
- Для получения самого продвинутого аккаунта вам нужно подтвердить свою личность. Для этого в разделе редактирования страницы кликните на соответствующий пункт.
- Система предложит вам выбрать удобный способ. Первый – явиться с паспортом в офис «Ростелекома» или «Почты России» и получить код доступа. Второй – приобрести код заказным путем.
- После того как необходимые данные получены, вводим цифры в соответствующее поле и получаем подтвержденный аккаунт.
Видеоинструкция по регистрации находится в «Навигаторе сайта госуслуг» .
Задолженность по налогам можно узнать, заказав соответствующую госуслугу из списка. Сервис также позволяет проводить поиск интересующей вас информации по , ИП, которые принадлежат вам.
В том случае, если с компьютером вы общаетесь на «вы», то узнать информацию о задолженности можно в налоговой по месту регистрации.
На не уплаченные вовремя налоги начисляются проценты. Порядок и величина пени регулируются ст. 64 п. 4 и ст. 67 п. 6 Налогового кодекса. Ответственность за неуплату налогов предусмотрена ст. 122 НК. Если сумма задолженности превысила лимиты, предусмотренные ст. 198 и 199 УК РФ , то в отношении предпринимателя может быть возбуждено уголовное дело.
Как проверить партнера?
Проверить ситуацию с выплатами налогов у своего потенциального партнера или конкурента можно несколькими путями. Сервисы ФНС и госуслуг могут показать задолженность по некоторым налогам (на имущество, транспортному, НДФЛ, земельному) даже без регистрации. Для этого нужно знать ИНН, но если он вам неизвестен, то его можно уточнить в разделе . При таком варианте вам нужно будет указать Ф.И.О., год рождения и паспортные данные контрагента. Впрочем, для того чтобы получить подробные данные о потенциальном партнере, достаточно в налоговой инспекции.
Сервисы ФНС и госуслуг могут показать задолженность по некоторым налогам (на имущество, транспортному, НДФЛ, земельному) даже без регистрации, для этого нужно знать ИНН конкурента.
Второй путь уточнения налоговой задолженности другого предпринимателя – это обращение к судебным приставам. Сведения о долгах можно найти с помощью сервиса «Банк исполнительных производств» .
Существует и третий путь. В некоторых случаях налоговая инспекция инициирует из-за задолженности по налогам и сборам. В этом случае информация о рассмотрении дела публикуется на региональных сайтах арбитражных судов.
В разделе «Картотека дел» нужно указать Ф.И.О. или ИНН предпринимателя (а лучше – все сразу), поставить галочку напротив категории «Дела банкротные» и начать процедуру поиска. Если ваш потенциальный партнер является фигурантом арбитражного дела, то система вам об этом подробно расскажет. Кроме текущих разбирательств, на сайтах региональных арбитражных судов хранятся материалы обо всех рассмотренных делах с участием ИП, если таковые были.
На сайтах судов хранятся материалы обо всех рассмотренных делах с участием ИП.
Итак, узнать свою налоговую задолженность и задолженность потенциальных партнеров просто, а процедура не требует дополнительных затрат. Контролируя свою платежную дисциплину, вы избежите штрафов. Кроме этого, зная, как платит налоги ваш потенциальный партнер, можно легко сделать выводы о его надежности.
Каждый предприниматель, задействованный в сфере малого бизнеса, обязан оплачивать налог, согласно выбранному режиму . Эксперты рекомендуют систематически обращаться в налоговую службу, для проверки наличия различных задолженностей. Этот шаг позволяет предотвратить возможные конфликты с контролирующими органами. В данной статье мы предлагаем рассмотреть вопрос о том, как проверить налоги ИП по ИНН онлайн.
В интернете есть несколько сервисов, обещающих предоставить информацию по налоговой задолженности каждому, кто введёт в форму поиска свой или чужой ИНН
Способы проверки
На сегодняшний день существует два основных метода проверки наличия задолженности перед налоговой службой: через специализированные сайты в Интернете, а также при личном обращении в ФНС. В интернете можно найти множество различных сайтов, предоставляющих рассматриваемую услугу. Для того чтобы получить актуальную информацию, достаточно ввести в специальное поле индивидуальный номер налогоплательщика. Пользователю, желающему узнать размер своих долгов перед государством, необходимо лишь выбрать конкретный сайт, и ввести номер ИНН в форму поиска. Данный номер можно найти в регистрационном свидетельстве, выданным налоговой службой. Далее сайт свяжется с базой данных и выдаст все имеющиеся сведения.
Нужно отметить, что многие сайты предоставляют подобные услуги на платной основе. Помимо этого, следует учитывать, что большинство подобных сервисов предоставляют информацию, актуальную для обычных граждан. Такие онлайн-сервисы позволяют узнать о величине имущественного, транспортного или земельного налога, а также налога на доход физических лиц. Это означает, что ИП работающие по специальному или общему режиму не могут узнать свои задолженности по НДС и других видах налогов.
Следует обратить внимание на то, что информация, взятая с данных сайтов, не может использоваться для передачи третьим лицам из-за отсутствия цифровой подписи. Это говорит о том, что вся предоставленная информация является неофициальной. Также следует отметить, что сведения о размере долга перед налоговой инспекцией входят в состав налоговой тайны. Это говорит о том, что данные сведения не должны находиться в публичном доступе. Обобщая все вышесказанное можно сделать вывод, что при использовании подобных сервисов существует высокий риск получения информации, которая не соответствует действительности. Кроме всего вышеперечисленного, существует высокий риск передачи своих данных мошенникам, которые смогут использовать полученную информацию в различных целях.
Налоговая служба имеет собственный официальный сайт, с помощью которого налогоплательщики могут совершать различные операции . Именно на этом сайте можно узнать о размере задолженности.
Сервисы, предоставляющие информацию о налоговой задолженности, как правило, не требуют много сведений - достаточно знать ИНН Проверка задолженности по налогам в онлайн-режиме
Государственные структуры администрируют три специализированных ресурса, позволяющих узнать размер долга перед налоговой службой:
- Официальный сайт налоговой инспекции.
- Портал «Госуслуги».
- Виртуальная база данных ФССП (Федеральная служба судебных приставов).
Каждый из вышеперечисленных ресурсов позволяет получить актуальную информацию по налоговой задолженности, заверенную цифровой подписью.
Проверка долгов на сайте налоговой
Для получения возможности использования различных сервисов, предоставляемых официальным сайтом налоговой службы, необходимо пройти короткую процедуру регистрации . При отсутствии учетной записи, пользователь не сможет воспользоваться полным функционалом. Для того чтобы зарегистрироваться на данном сайте, потребуется личная цифровая подпись, которая будет использоваться для заверения загружаемых документов.
Давайте рассмотрим последовательность действий, которые необходимо выполнить для получения нужной информации. Для начала нужно перейти на официальную страницу налоговой службы в интернете. В разделе «электронные сервисы» следует выбрать ссылку «Узнай свою задолженность». При переходе по этой ссылке откроется страница, которая предложит различные варианты дальнейших действий.
Пользователь ресурса может использовать свою учетную запись либо авторизоваться через портал «Госуслуги». В открывшемся окне следует выбрать строчку «личный кабинет». Далее потребуется лишь ввести свой логин и пароль, после чего вновь нажать на кнопку «Узнать задолженность». В открывшемся окне будет приведена вся информация, актуальная на сегодняшний день. При отсутствии учетной записи на рассматриваемом ресурсе, необходимо пройти короткую процедуру регистрации. Для подтверждения аккаунта потребуется обратиться в местное отделение налоговой, предоставив работникам службы свой паспорт.
Проверить свою налоговую задолженность ИП может с помощью трёх интернет-ресурсов Проверка долгов через портал «Госуслуги»
Проверить задолженность по ИП можно через портал «Госуслуги». Для того чтобы использовать все возможности сервиса, потребуется завести учетную запись со статусом индивидуального предпринимател я. При наличии подобного аккаунта, пользователю системы достаточно лишь пройти процедуру авторизации и выбрать интересующие опции.
Давайте рассмотрим необходимый порядок действий. Для начала следует открыть страницу «Госуслуги» и нажать на кнопку «Войти в личный кабинет». На странице авторизации следует выбрать вариант, предусмотренный для предпринимателей. Важно обратить внимание на то, что при отсутствии подобной учетной записи, все необходимые сведения можно получить и через «физический» аккаунт. После перехода в личный кабинет, появятся различные информационные таблицы. В одной из таких таблиц будет приведена информация о текущей задолженности перед налоговой. Физические лица также могут воспользоваться данным сервисом для получения актуальных сведений о задолженности по различным налогам.
Получение информации через базу ФССП
Перед тем как рассматривать данный метод, нужно сказать о том, что в базе судебных приставов содержится информация о тех ИП, что имеют высокую задолженность перед государством. Следует отметить, что данная информация появляется на сайте только через определенный промежуток времени после возникновения долгов. Согласно действующему законодательству, судебные приставы имеют полное право заниматься вопросом задолженности по налогам до момента вынесения судебного решения. Данный фактор способствует ускорению пополнения базы рассматриваемого ресурса.
Наличие сведений об ИП на данном сайте, свидетельствует о наличии крупного долга, который должен быть погашен как можно быстрее. В противном случае данная служба начнет использовать различные меры для возврата денежных средств. Судебные приставы имеют полное право арестовать или описать имущество предпринимателя, а также запретить ему выезд в зарубежные страны. В такой ситуации очень важно, в течение максимально короткого срока оплатить не только долги по налогам, но и исполнительский сбор.
Для поиска необходимой информации следует использовать ФИО владельца ИП, дату его рождения или информацию о регионе, где зарегистрирована компания. Перейдя на главную страницу сайта службы судебных приставов можно увидеть специальную форму «Узнать о своих долгах». В данную форму необходимо ввести всю необходимую информацию, после чего нажать «Кнопку поиск». Для того чтобы получить доступ к сведениям, потребуется ввести проверочный код. Использование данного сайта позволяет узнать размер задолженности по налоговым выплатам как владельцам ИП, так и физическим лицам.
Для того чтобы получить какие-либо сведения с сайта налоговой инспекции, нужно иметь там личный кабинет ИП Личное обращение в налоговую службу
Рассматривая вопрос о том, как узнать задолженность по ИП по налогам, следует поговорить о порядке личного обращения в налоговую инспекцию. Для того чтобы получить все необходимые сведения потребуется подготовить ряд документов. К ним относятся: ксерокопия паспорта, свидетельство о присвоении номера налогоплательщика и соответствующее заявление. В заявке следует указать:
- номер отделения налоговой службы;
- реквизиты заявителя;
- индивидуальный номер налогоплательщика;
- саму просьбу.
Далее потребуется выбрать один из методов предоставления нужного бланка. Документ может быть вручен как лично в руки, так и отправлен через почту. Заполненная заявка должна содержать в себе дату и подпись предпринимателя.
Существует несколько различных методов взаимодействия с налоговой службой. Все необходимые бумаги могут быть получены как самим предпринимателем, так и его доверенным лицом. Для использования последнего метода потребуется предварительно составить доверенность, позволяющую третьим лицам ставить подпись от имени предпринимателя и взаимодействовать с государственными инстанциями. Помимо этого, можно переслать всю необходимую документацию через почту. Срок ответа налоговой службы составляет десять дней с момента получения заявки.
Спустя вышеуказанный промежуток времени, налоговая служба даст ответ. Для получения справки о размере долга нужно лично явиться в налоговую службу или направить в инспекцию доверенное лицо. Если был выбран метод отправки бланка по почте, следует позвонить в местное отделение «Почты России» и узнать о наличии письма.
Как показывает практика, справка об отсутствии долгов необходима в тех ситуациях, когда ИП принимает участие в тендерах, распределяющих государственные заказы. Для участия в подобных конкурсах может потребоваться несколько справок, содержащих свежую и актуальную информацию. По мнению экспертов в юридических вопросах, в данной ситуации предпринимателю лучше всего лично обращаться в налоговую службу.
Для совершения практически всех юридически значимых действий в онлайн режиме требуется электронная цифровая подпись Проверка долгов контрагентов
Давайте разберем вопрос о том, как узнать долг по ИП третьих лиц. Следует заранее упомянуть, что легального метода проверки не существует, поскольку данный вид информации относится к категории налоговой тайны. Это означает, что налоговая инспекция не имеет права предоставлять информацию об ИП третьим лицам. Для того чтобы получить необходимые сведения и узнать о статусе контрагента, можно попросить его предоставить данную информацию.
Этот шаг позволяет защитить себя и свой бизнес от взаимодействия с недобросовестными партнерами и возможными мошенниками. Нужно отметить, что данный метод практикуется многими государственными учреждениями, которые организовывают конкурс между исполнителями различных работ. Также этот метод может использоваться юридическими лицами, владельцами ИП и простыми гражданами.
Получить информацию о кредитах, имеющихся у контрагента, можно через специальные сервисы, о которых уже говорилось выше. Для поиска информации необходимо знать номер налогоплательщика, его личные реквизиты или код ОГРНИП. Как уже говорилось выше, неофициальные источники могут предоставить неактуальную и устаревшую информацию. Единственным доступным методом, является проверка контрагента через базу службы приставов .
Подводя итог всему вышесказанному, можно сделать вывод, что получение сведений о размере долга ИП, является несложным процессом. Значительно сложнее получить информацию о финансовом состоянии своих партнеров по бизнесу. Однако данный шаг позволит наладить плодотворное сотрудничество и избежать возможных рисков.