Время от времени в нашей жизни наступают моменты, когда нам нужна декларация 3-НДФЛ. Как заполнить ее, знают далеко не все налогоплательщики. Да и страх что-то напутать отбивает охоту заниматься этим делом. Впрочем, все не так страшно. Главное - быть внимательным при заполнении и не нервничать. А в рамках данной статьи мы постараемся подробно рассказать, когда нужна декларация 3-НДФЛ, как заполнить ее и как упростить этот процесс.
В каких случаях нужна декларация
Основной доход граждан нашей страны - это заработная плата. С нее взимается налог 13 %. Перечисляет в ФНС его работодатель. Поэтому обычным людям ничего заполнять и подавать куда-либо не нужно. Но есть ряд случаев, когда 3-НДФЛ необходима:
- Продажа имущества (машина, квартира, земельный участок и т. п.), находившегося во владении меньше трех лет.
- Получение выигрышей и подарков от людей, не являющихся близкими родственниками.
- Получение дохода от предпринимательской, адвокатской, нотариальной и т.п. деятельности.
- Получение прибыли по гражданско-правовым договорам (например, сдача жилья).
- Получение налогового вычета.
В каком виде можно заполнять и подавать 3-НДФЛ
В настоящий момент есть несколько вариантов заполнения документа. Это можно сделать от руки на специальных бланках. Их можно приобрести в ФНС или распечатать на принтере. Можно самостоятельно «набить» на компьютере, а после вывести на печать. Кроме того, существует специализированное ПО, помогающее в заполнении. В данном случае необходимо внести исходные данные, все подсчеты программа выполнит сама, а у вас на руках появится готовая декларация 3-НДФЛ. Как заполнить - дело вкуса и умений. Подавать документ можно при личном визите в налоговый орган по месту проживания (прописки), по почте или в электронном виде по ТКС (через интернет). Но стоит учитывать, что каждый случай индивидуален, и какой-либо способ может быть неприемлем. Например, через телекоммуникационные каналы связи нельзя послать подтверждающие документы к декларации на имущественный вычет.
Общие правила заполнения
- При заполнении используются чернила синего или черного цвета.
- Если декларация выводится на принтер, то возможна только односторонняя печать.
- Не должно быть исправлений и зачеркиваний.
- При скреплении и распечатывании декларации штрихкоды и все данные не должны быть деформированы или утрачены.
- Для каждого показателя отведено свое поле с определенным количеством ячеек.
- Все денежные суммы указываются в рублях и копейках, кроме сумм доходов в иностранной валюте до их пересчета в рублевый эквивалент.
- Сумма налога указывается в рублях, копейки округляются (до 0,5 руб. - в меньшую сторону, 50 копеек и больше - в большую).
- Все поля необходимо начинать заполнять с крайней левой ячейки. Один знак - одна ячейка.
- Если в значении ОКАТО (ОКТМО) меньше 11 цифр, в свободных правых ячейках проставляются нули.
- На каждой странице в отведенном месте проставляется ИНН, а также фамилия и инициалы налогоплательщика.
- На каждой странице внизу ставится дата и подпись физического лица в соответствующих полях.
Обязательные страницы
3-НДФЛ содержит титульный лист, 6 разделов, а также листы А, Б, В, Г (1, 2, 3), Д, Е, Ж (1, 2, 3), З, И. На первый взгляд, их очень много. Но на самом деле далеко не все они нужны. Количество заполняемых страниц зависит от каждой конкретной ситуации. Обязательно заполняются титульный лист и раздел 6. Остальные страницы - по необходимости. Описывать, в каких случаях нужен тот или иной лист, мы не будем, т.к. каждая страница бланка озаглавлена и дает понять, когда она должна быть предоставлена.
Титульный лист
Рассмотрим по порядку все поля титульного листа, состоящего из двух страниц. Обе обязательны к заполнению.
1. Как уже было написано выше, в верхней части необходимо проставить ИНН.
2. Далее идет номер корректировки. Если декларация за данный период подается впервые, в этом поле ставится ноль. Если в ходе проверки нашлись некоторые неточности, то необходимо повторно заполнять документ. Номер корректировки в этом случае - порядковый номер уточняющей декларации. Т.е., например, если изменения вносились только один раз, ставим цифру «1», если два раза - соответственно, проставляем двойку и т.д.
3. Следующее поле - «Налоговый период (код)». 3-НДФЛ всегда подается по итогам года, поэтому в этом поле всегда будет стоять код «34».
4. «Отчетный налоговый период». Здесь проставляется год, за который подается декларация. Следует отметить, что при получении какого-либо необходимо оформлять не позднее 30 апреля следующего года. Например, если в 2014 году вы продали машину, то до конца апреля 2015 года вами должна быть предоставлена декларация 3-НДФЛ. Как заполнить в этом случае данное поле? Здесь проставляется год 2014. Если же вы собираете документы для получения налогового вычета, то подать декларацию можно в любое время в течение года, причем не только за один, но и за три предыдущих периода. Соответственно, в 2014 году вы можете предоставить в ФНС 3-НДФЛ в трех экземплярах - по одной на каждый отчетный налоговый период: 2011, 2012, 2013 годы.
5. «Налоговый орган» - четырехзначный код ИФНС вашего района. Его можно узнать в любом отделении на стендах информации либо через справочные сервисы.
6. «Код категории налогоплательщика». В основном здесь проставляется число «760», обозначающее иное физическое лицо, декларирующее свои доходы или претендующее на налоговый вычет. Но могут быть и другие варианты:
- 720 - индивидуальный предприниматель.
- 730 - лица, занимающиеся частной практикой, в т.ч. нотариусы.
- 740 - адвокаты, являющиеся учредителями адвокатского кабинета.
- 770 - индивидуальный предприниматель, являющийся главой крестьянского хозяйства.
7. «Код по ОКАТО». О нем мы уже говорили выше. Узнать его тоже довольно легко. Он также размещен на стендах информации в отделении налоговой инспекции.
9. Затем первая страница титульного листа делится на две колонки. Заполнять нужно только левую часть. Если документы предоставляются лично налогоплательщиком, то вверх колонки проставляем цифру «1». Если же это делает то ниже нужно написать ФИО представителя и наименование уполномочивающего документа.
10. Теперь переходим ко 2 странице титульного листа. Здесь также вносятся персональные данные: адрес, серия и когда выдан и кем выдан. Обратить внимание стоит на несколько кодов:
- Наличие гражданства - граждане РФ ставят цифру «1», лица без гражданства - «2».
- Код страны ставится «643»
- Код документа - «21», т.к. в абсолютном большинстве случаев требуется именно паспорт.
- «Статус налогоплательщика» - резиденты ставят единицу, нерезиденты - двойку.
В век информационных технологий гораздо проще воспользоваться специализированным ПО. Программ существует в данный момент несколько, но наиболее доступным и простым в использовании является ПП «Декларация 20__». Для каждого года необходимо установить отдельную версию. Официально и бесплатно она распространяется через официальный сайт ФНС, чтобы для граждан не представляла труда декларация 3-НДФЛ. Как заполнить в программе «Декларация 2013», мы сейчас разберем для примера. При открытии программы мы видим окно «Задание условий». Именно здесь нужно проставить все те значения, о которых говорилось выше.
Чтобы внести персональные данные налогоплательщика, нужно нажать кнопку «Сведения о декларанте». Обратите внимание, что в этом окне есть две вкладки: и сведения о месте жительства. Их иконки расположены над блоком «ФИО». Заполнить нужно обе.
На этом титульный лист считаем заполненным. Далее можно переходить к основным разделам. Рассмотреть все случаи заполнения декларации в рамках одной статьи невозможно, поэтому остановимся на наиболее часто встречающихся.
Продажа имущества
Вписав персональные данные, переходим к кнопке «Доходы, полученные в РФ». Тут мы видим три вкладки: «13», «9», «35». Нас интересует первая, т.к. с дохода от продажи имущества придется заплатить 13%. Это должна отражать декларация 3-НДФЛ. Как заполнить при продаже машины? Для этого в открытой вкладке «13» в нужно нажать на плюсик. Откроется окно «Источник выплаты». В поле «Наименование источника выплаты» можно так и написать: «Продажа машины». Остальные поля оставляем свободными. Система выдаст предупреждение о незаполненности кода ОКТМО. В данном случае его можно пропустить. Далее спускаемся в нижнее поле и нажимаем на плюсик уже там. Откроется окно «Сведения о полученном доходе». Для начала нужно выбрать код дохода. Для продажи машины это «1520». Далее вносим сумму продажи. И обратите внимание на пункт «Код вычета». Он нужен для того, чтобы уменьшить сумму налога. Так, если автомобиль был в собственности меньше трех лет, можно уменьшить налогооблагаемую базу на 250000 рублей или на стоимость авто при покупке. Соответствующую сумму нужно внести в поле «Сумма вычета (расхода)», естественно, она не должна превышать доход от продажи. Далее нужно посчитать налоговую базу и сам налог и внести данные в раздел итоговых сумм. Таким образом заполняется декларация 3-НДФЛ. Как заполнить при продаже квартиры? Собственно, точно так же. Только код дохода будет «1510» или «1511», в зависимости от того, полностью квартира вам принадлежала или только ее часть. И вычет, конечно, будет другим. Стоит отметить, что в данный раздел необходимо вносить все доходы, полученные в отчетном году, кроме зарплаты, если целью декларации не является получение социального или имущественного вычета.
Социальный вычет
Часто мы сталкиваемся с тем, что нужно вернуть уплаченный налог в случае обучения, пенсионного страхования или лечения. В этом случае также понадобится декларация 3-НДФЛ. Как заполнить за 2013 год за лечение или обучение? Здесь нам понадобится справка 2-НДФЛ, полученная на работе. Нужно заполнить данные о доходах. Принцип тот же, что описан выше. Но все коды и суммы берутся именно из справки. Доход прописывается в данной программе за каждый месяц отдельно. Если работодатель применял стандартные вычеты, нужно поставить соответствующую галочку. Далее переходим по кнопке «Вычеты». У нас открывается вкладка стандартных вычетов. Данные сюда вносятся также из справки 2-НДФЛ. Теперь нам нужна вкладка чтобы получилась декларация 3-НДФЛ. Как заполнить за 2013 год за лечение зубов, например? Достаточно вписать общую сумму в поле «Лечение» или «Дорогостоящее лечение» - в зависимости от того, к какой категории относятся оказанные вам услуги. Аналогично заполняется декларация в случае обучения на платной основе.
Покупка жилья
При покупке жилья также пригодится декларация 3-НДФЛ. Как заполнить на имущественный вычет за 2013 год, сейчас посмотрим. Все, что касается титульного листа, доходов, стандартных вычетов, остается неизменным. Но теперь нужна еще дополнительная вкладка - «Имущественный вычет». Сюда все данные вносятся из имеющихся документов: договора купли-продажи, свидетельства о регистрации, кредитного договора. Когда сведения о приобретенном имуществе будут заполнены, необходимо нажать на кнопку «Перейти к вводу сумм». Если данный вид декларации подается не впервые, могут понадобиться данные прошлых лет. Их можно узнать либо у либо из предыдущей 3-НДФЛ.
Что получим после заполнения
Когда все данные внесены в программу, нужно нажать кнопку «Сохранить» и выбрать место хранения. После этого можно предварительно просмотреть, что получилось, применив соответствующую кнопку. А после - вывести на печать. В любой момент можно исправить данные, если нашли ошибку. Программа сама посчитает суммы налога к уплате или возврату и заполнит итоговые разделы. На печать выведутся только те листы, которые необходимы. Вам останется только подписать, проставить дату и предоставить документы в налоговый орган.
Послесловие
В завершение хочется посоветовать не бояться такого документа, как декларация 3-НДФЛ. Как заполнить за 2013 год, мы рассмотрели для примера. Прочие отчетные периоды не сильно отличаются. В любом случае, обращаться с данным ПО достаточно просто, главное - внимательно отнестись к данному делу. Тогда ваши документы будут заполнены правильно.
Каждый гражданин, который приобрел, либо построил себе жилье, понес затраты на лечение, добровольное страхование и обучение (свое, либо детей, а так же братьев и/или сестер), имеет возможность предъявить права на возврат части средств, затраченных им на указанные цели, путем заявления об имущественном вычете в ФНС по месту своего жительства.
Как это сделать
Сделать возврат средств можно двумя способами:
- получить от налоговой уведомление и предъявить работодателю, который, при начислении вам заработной платы, подоходный налог не будет удерживать до истечения календарного года;
- сдать в ФНС декларацию 3-НДФЛ, по которой, после проверки подлинности и правильности расчета, ФНС вернет причитающуюся сумму на счет заявителя в банке.
Как правильно заполнить 3-НДФЛ
Существует много сервисов, предоставляющих платные и бесплатные услуги по заполнению 3 НДФЛ. Сегодня мы будем оформлять налоговую декларацию, которую скачаем на официальном сайте налоговой .
Запустите программу щелчком мыши и продолжайте установку, нажимая на значок «далее» до того момента, пока на экране увидите «готово». Теперь у вас будет установленная программа в виде ярлыка.
Делайте установку на рабочий стол, чтобы было удобно и быстро с ней работать и быстро удалить ее, когда она уже не будет нужна.
Заполнение 3-НДФЛ в программе
Щелчком мыши по последнему значку открываем программу и заполняем задание условий:
Номер корректировки ставим 0; выбираем признак (отмечено стрелкой); указываем вид доходов, которые декларируем. Тип декларации, соответственно, выбираем 3НДФЛ. Подтверждаем достоверность — нижний раздел.
Второй раздел — сведения о декларанте
Заполняем поля, указанные стрелками, или выбираем из программы по указателям.
Раздел — доходы, полученные в РФ
В этом разделе выбрать облагаемую базу (13%), плюсом добавить строчки для внесения ваших работодателей (из справки 2НДФЛ), далее помесячно расписать доход и расход, не забывая проставлять коды дохода и вычета. Остальные, итоговые строчки, просчитаются автоматически (сверьте их со справкой от работодателя).
Ставим галочку (социальный налоговый вычет), в окне «предоставить», затем выбираем один или несколько видов вычетов, проставляем суммы согласно фактическим документам.
В этом же разделе можно заполнить и имущественный вычет:
Выбирать и заполнять, согласно указателям, все разделы. Не забудьте так же выбрать и способ приобретения. После заполнения данных об объекте нужно перейти к вводу сумм.
Заполняем расходы на покупку жилья и процентам, построчно, не забывая указывать предыдущие вычеты. Теперь все данные декларации заполнены, в верхнем поле нужно нажать на значок «проверить». Если какие-либо данные внесены некорректно, программа напомнит вам, что их нужно изменить или внести. Когда проверка успешно завершена, можно сделать визуальный «просмотр», после этого файл «сохранить» и «распечатать».
Дополнение
Вместе с распечатанной декларацией необходимо предоставить копии или оригиналы документов по расходам, которые вы декларируете. Можно отправить документы по почте, можно предоставить лично.
Отчет по налогам требуется при самых разных современных формах деятельности. Предприниматели и просто физические лица обязаны платить налоги своевременно и с соблюдением строго установленного порядка. Особого внимания заслуживает декларация по налогам. Инструкция по заполнению в 2019 году с примерами заполнения будет представлена в рамках данной статьи.
Форма заполнения декларации была принята несколько лет назад, каждый год вносятся изменения, не исключением стал и 2019 год, несущественные поправки также были в определенное время внесены. Прежними остались правила заполнения и условия подачи документа.
Декларация формы представляет собой официальный документ, применяемый в процессе контроля над полученной прибылью, получаемой физическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Последние должны отчитываться по своей предпринимательской деятельности, а физические лица — по продаже крупной недвижимости и при оформлении документов на отчисление налогового вычета. Именно для этого случая предназначена декларация формы 3-НДФЛ.
В 2019 году принята новая официальная форма отчетного документа 3-НДФЛ, ее подают в стандартном виде, а также посредством использования официального электронного сервиса.
Вот два основных вида декларации:
Что касается порядка подачи отчета, то он устанавливается современным налоговым законом. Подача осуществляется добровольно и в качестве обязательства. Для предпринимателей и физических лиц, отчитывающихся по поводу получения прибыли, установлены определенные сроки подачи отчета. Они должны подать документ до 30 апреля года, следующего за отчетным. Говоря непосредственно о справке 3-НДФЛ, которая подается при оформлении вычетов по налогам, то физические лица могут подать ее в любое время года, следующего за тем, когда были понесены определенные расходы.
Прилагаемые к 3-НДФЛ документы
Новый вид отчетного документа предполагает официальное предоставление дополнительного пакета бумаг. Их требуется подавать в службу налоговой проверки одновременно с декларацией. Среди требуемых документов можно выделить:
- Паспорт человека, подающего документ по отчету. Если осуществляется электронная подача, потребуется отправить сканированную копию документа.
- Документы, подтверждающие понесенные расходы: договор купли-продажи, медицинские заключение и все возможные платежные справки.
- Справка о полученных доходах 2-НДФЛ.
Основным документом в пакете предоставляемых бумаг является именно декларация 3-НДФЛ. Чтобы не ошибиться с ее заполнением и не получить отказ по вычетам, можно воспользоваться помощью профессионалов или провести заполнение при помощи специальной формы, которая представлена вниманию на официальном сайте НС.
Изменения в 2019 году
Если описывать изменения в заполнении декларации 3-НДФЛ, то они коснулись следующих моментов:
- Изменения в 1 и 2 разделах. Они касаются контроля и учета убытков, особенностей начисления обязательных налогов, а также операций, совершаемых по инвестиционным счетам.
- Лист Б. Он нужен для тех, кто получил прибыль от иностранных лиц. Также здесь присутствуют некоторые изменения в подоходных налогах в условиях расчета налога.
- Изменение штрих-кода.
- Изменения коснулись налогового вычета для родителей, которые имеют детей-инвалидов.
Далеко не каждый лист предназначен к дополнению. Все зависит от цели подачи данного документа. Отдельный лист используется для определенного вида полученных доходов, а также есть листы, которые предназначены для получения вычетов. Стоит подробнее рассмотреть особенности заполнения всех разделов.
Первый титульный лист
Здесь содержится информация об органе, который принимает отчетную декларацию, а также о предпринимателе или о физическом лице. Среди основных факторов, предназначенных для заполнения, можно отметить:
- Временной налоговый период — год.
- Код определенной корректировки. 0 — это уточненная декларация, 1 –первое уточнение, 2 — дальше.
- Код налоговой организации, которая находится по месту жительства. Данная информация присутствует на сайте ФНС.
- Личные данные налогоплательщика.
- Индивидуальные сведения: дата рождения, паспортные данные и адрес.
- Статус плательщика.
- Контактные данные.
- Количество листов декларации и прилагаемые документы.
- Подпись налогоплательщика.
В качестве дополнения вносится информация, предназначенная для налоговых органов, сведения о работниках, который принимает документ.
Первый раздел
Эта часть документа заполняется после формирования всех остальных страниц. Сведения вносятся при наличии суммы, которую требуется уплатить государству, или той, что хочется вернуть в качестве вычета. Если документ подается с целью уплаты налогов, обязательно заполняются следующие графы:
- 020 — бюджетная классификация;
- 030 — ОКТМО;
- 040 — сумма налога;
- 050 — прописывается 0.
Если документ подается для получения вычетов, крайние две из перечисленных не будут заполнены.
Второй раздел
Это особый раздел документа, где прописываются полученные доходы, определяется общая налоговая база и рассчитывается сумма обязательного налога. В этом разделе присутствуют строки от 010 до 140. В каждой из строк прописывается доход, полученный от разных форм производимой деятельности. В конце определяется сумма налогов и вносится в итоговую строку.
В данном разделе не каждая строка будет заполнена. В основном все будет зависеть от формы полученного дохода и от типа вычета, который автоматически причитается плательщику.
Особенностью данной части документа является подтверждение каждой строки личной подписью заявителя.
Лист А
Здесь также присутствует несколько строк. В разделе вниманию представлены доходы, полученные заявителем от источника, который находится на территории РФ. Если их несколько, потребуется о каждом из них отчитаться отдельно.
В процессе заполнения листа А указывается код получаемого дохода, а также ставка по налогам, предусмотренная законом. Обязательно прописывается источник дохода, а также его КПП, ИНН и ОКТМО. Декларация 3-НДФЛ требует указания не только полученного за год дохода, но также суммы, которая будет налоговой базой и на которую будет начислен налог.
Лист Д2
Данный лист также предназначен для расчета имущественного вычета. Заполняется только в случае продажи имущества. В зависимости от того, что было продано, заполняется соответствующая строка на листе Д2:
- Квартира.
- Земля.
- Помещение.
- Доля.
- Иное имущество.
Если за отчетный период было продано сразу несколько видов личного имущества, потребуется указать несколько нужных вариантов.
Указанные суммы не должны превышать установленных законом РФ показателей. Например, в процессе продажи определенной доли имущества сумма полученная должна быть умножена на ее размер. Полученный результат будет суммой вычета. В самом конце данного листа обозначается общая сумма вычета.
Стоит знать, что нарушение временных сроков оплаты налогов осуществляется по причине допущенных при заполнении ошибок. Чтобы избежать этого, стоит принимать во внимание определенные факторы. Если есть возможность, стоит обратиться за помощью к профессионалам или задействовать программы на ресурсах ФНС.
Сначала заполняются основные листы, потом их разделы и в итоге титульный лист. Если декларация была заполнена с ошибками, всегда можно отправить уточненный документ, главное, уложиться в сроки.
Категорически запрещено нарушать сроки подачи документов. Пропустить установленное время достаточно сложно, так как документ можно подать на следующий отчетный год до 30 апреля-2 мая. Только при добровольной подаче не требуется соблюдать никаких ограничений по срокам.
Подводя итоги
Подача Налоговой декларации по форме 3-НДФЛ является обязанностью каждого современного налогоплательщика, так как любая форма налога должна облагаться налогом. Официальную форму налоговой декларации всегда есть возможность найти на ресурсе ФНС, благодаря этому можно без ошибок заполнить документ.
НДФЛ за 2018 год, уплачивается по месту учета налогоплательщика. В срок не позднее 15 июля 2019 года .
Примечание : Выданного в соответствии с законом от 25.07.2002г. №115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в РФ».
Доходов, полученных налоговыми резидентами РФ от продажи :
- жилых домов,
- квартир,
- комнат,
включая приватизированные жилые помещения ,
- садовых домиков,
- земельных участков
и долей в указанном имуществе . Находившихся в собственности налогоплательщика три года и более . А также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
3 . С доходов , полученных налоговыми резидентами РФ. (за исключением российских военнослужащих проходящих службу за границей). От источников, находящихся за пределами РФ .
4 . С других доходов, при получении которых не был удержан НДФЛ налоговыми агентами.
5 . С выигрышей , выплачиваемых организаторами лотерей, тотализаторов. И других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов).
6 . С вознаграждений, выплачиваемых наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства. А также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов.
к меню
7 . С доходов , полученных от физических лиц, не являющихся ИП, в порядке дарения :
- недвижимого имущества,
- транспортных средств,
- акций,
- долей,
- паев.
Исключение составляют не подлежащие налогообложению в соответствии с п.18.1 доходы. Полученные в порядке дарения вышеуказанного имущества. В случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи, близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом. Супругами, родителями, детьми, в том числе усыновителями и усыновленными. Дедушкой, бабушкой, внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).
Примечание : Письмо ФНС России от 10.07.2012г. №ЕД-4-3/11325@
8 . С доходов в виде денежного эквивалента: недвижимого имущества, ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций в порядке, установленном Федеральным законом от 30.12.2006г. №275-ФЗ за исключением случаев, предусмотренных абзацем 3 п.52 :
В случае, если на дату передачи недвижимого имущества оно находилось в собственности налогоплательщика-жертвователя три и более года. То при возврате денежного эквивалента такого имущества от налогообложения освобождается полученный жертвователем доход в полном объеме.
к меню
Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ 2019
Декларацию 3-НДФЛ можно распечатать на принтере. Либо заполнить от руки, с использованием чернил синего или черного цвета. Присутствие различных помарок и исправлений в Декларации не допускается.
Форма декларации по НДФЛ за 2018 изменилась
Поэтому ИП на ОСНО, а также граждане, которым либо надо отчитаться перед налоговиками о своих прошлогодних доходах. Либо хочется заявить свое право на налоговый вычет, должны сдать декларацию уже по новой форме.
Примечание : и порядок заполнения 3-НДФЛ смотрите Приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ . Вступает в силу с 1 января 2019 г.
Как заполнить
Заполняйте декларацию по форме 3-НДФЛ по общим для всех налоговых деклараций правилам. В состав декларации обязательно включайте :
- титульный лист;
- раздел 1;
- раздел 2.
Остальные приложения и расчеты включайте в состав декларации по необходимости. То есть только когда есть доходы и расходы, которые отражают в этих приложениях и расчетах, или права на налоговые вычеты. Об этом сказано в пункте 2.1 Порядка, утвержденного приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569.
Для печати на бумаге декларацию можно оформлять без обрамления ячеек и прочерков. Заполняйте знаки шрифтом Courier New высотой 16–18 пунктов (п. 1.13.2 Порядка, утв. приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569).
к меню
Примеры заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год
Смотреть ПРИМЕР декларации ИП на ОСНО в формате.PDF за 2018 год
ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ 2018 онлайн
Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2018 год
открыть/закрыть
(с 10.02.2018 по 01.01.2019)
открыть/закрыть
При продаже любого движимого имущества, например, автомашины или квартиры
Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2017 год
(старые, до 10.02.2018)
открыть/закрыть
Для возврата налога при покупке жилья
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Для возврата налога по расходам на обучение
Для возврата налога по расходам на лечение
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
При продаже любого движимого имущества. Например, автомашины или квартиры
Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2016 год
открыть/закрыть
Для возврата налога при покупке жилья
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Для возврата налога по расходам на обучение
Для возврата налога по расходам на лечение
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2015 год
открыть/закрыть
Для возврата налога при покупке жилья
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Для возврата налога по расходам на обучение
Для возврата налога по расходам на лечение
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2014 год
открыть/закрыть
Для возврата налога при покупке жилья
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Для возврата налога по расходам на обучение
Для возврата налога по расходам на лечение
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
к меню
Инструкция по подготовке декларации 3-НДФЛ к подаче в налоговую инспекцию
Для этого в разделе "Декларация 3-НДФЛ" / "Заполнить онлайн ".
1. Вам нужно будет только ответить на простые понятные вопросы и подсказки . Которые Вы увидите на экране, вместо запутанных вопросов бланка.
2. Программа сама подберет листы , нужные для Вашей ситуации.
3. Программа сама рассчитает итоговые показатели и проставит коды.
Не забудьте, пожалуйста, перед подачей декларации сделать следующее.
1. Скрепить листы . Скреплять листы нужно таким образом, чтобы скрепки не заходили на поля с информацией, штрих-коды, и тому подобное.
2. Приложить документы . В случае если они есть. Например, документы, подтверждающие право на налоговый вычет. Какие документы надо приложить для вычета, можно посмотреть на веб-сайте Ndflka.Ru в разделе "Полезное" / "Документы для вычета".
3. Подписать каждый лист и проставить дату цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ" в нижней части каждого листа. Обратите, пожалуйста, внимание, что подпись и дату нужно проставлять и на первом листе. Но в местах, которые отличаются от других листов, то есть над надписью "Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя" (в левой нижней части листа).
4. Указать на первом листе число листов
. На которых прилагаемые к декларации документы, в поле "страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на ___ листах". Это трехзначное поле над горизонтальной линией, проходящей через весь лист. В трехзначном формате, например, "015". В случае, если документов нет, поставьте прочерк через все три ячейки этого поля.
Скачать пустой бланк налоговой декларации 3-НДФЛ и Порядок заполнения
1. В формате xls (эксель)
- 2018 год (.xls, 267 Кб), действует с 01-01-2019
- , 498 Кб, действует с 19-02-2018
- , 473 Кб