Преимущества депозитов до востребования для банка. Вклады «До востребования», что это значит? Выгоды вкладов до востребования. Вклад до востребования – преимущества и недостатки

Изучая условия депозитного предложения от банка, можно встретить информацию о том, что при досрочном расторжении договора на вложенную сумму будет начислена ставка по вкладу «До востребования».

Что же такое вклад «До востребования»? Каждый банк России имеет подобное предложение. И причина этому – отнюдь не желание развести клиента, а потребность. Сам счёт выполняет роль буфера и нужен для многих операций. Потребитель финансовых услуг может и не догадываться о настоящей роли и назначении данной опции.

Зачем нужен вклад «До востребования»?

Для зачисления финансовых средств на срочный депозит. Вполне справедливо для нового сберегательного счета и для депозита, который пролонгируется. Некоторые банки используют вклад «До востребования» перед поступлением денег на депозит. Иногда подобное хранилище нужно для пролонгации договора. Клиенту даётся от 1 до 3 дней для подтверждения продления или закрытия счета.

В случае отсутствия пролонгации, средства поступают на депозит под 0,01%. Иногда финансовые организации предупреждают, что вклад «До востребования» будет открыт в подобном случае.

Для перечисления финансовых средств. Довольно часто различные предприятия используют данный инструмент для начисления заработной платы, премий, пенсии и прочего. Буфер часто используется банками при денежных переводах, в том числе с карты на карту.

Для прочих финансовых операций. Речь идёт о конвертации электронных денег, начислении процентов по депозитам и ценным бумагам. Также подобный депозит используется для перевода денег от продажи акций, драгоценных металлов и других ценностей.

Условия вклада «До востребования»

Открыть его можно в любом банке. И требования во всех финансовых учреждениях одинаковые, за исключением некоторых моментов.

  1. Минимальная сумма для открытия счета составляет от 0 до 10 рублей. В некоторых случаях – 100. Это ещё и неснижаемый остаток. То есть клиент должен оставить указанную сумму для возможности дальше пользоваться услугой. В противном случае счёт будет закрыт.
  2. По сроку не существует никаких ограничений. Счёт можно закрыть по желанию клиента.
  3. Разрешено частичное пользование денежными средствами. Можно снимать какие-либо суммы в любое время. Но нужно оставлять на депозите неснижаемый остаток. Некоторые банки выставляют требование для крупных сумм. Заявку на снятие следует подавать заблаговременно. Иногда за частичное изъятие средств и обналичивание со счёта «До востребования» предусмотрена комиссия, например, в ЮниКредит Банке (1-5%). При этом клиент может перевести деньги на карту и пользоваться ими без дополнительных затрат.
  4. Процентная ставка почти всегда устанавливается на минимальном уровне. Обычно 0,01%. Некоторые банки, например, Бинбанк, предлагают 0,001%.
  5. Выплата процентов, практически во всех случаях, осуществляется ежеквартально.
  6. Банк может изменить процентную ставку в одностороннем порядке, без уведомления клиента.
  7. Доступно открытие валютных вкладов «До востребования». Чаще всего минимальная сумма составляет от 0 до 5 долларов\евро. Например, Сбербанк позволяет держать на счёте ещё 9 валют. Правда, они доступны не во всех отделениях.

Некоторые банки предлагают депозиты, которые по своим условиям похожи на вклад «До востребования».

Обычно это различные пенсионные и зарплатные проекты. Работают они, как правило, с российским рублём.

К числу таких финансовых организаций можно отнести Сбербанк и Тинькофф Банк.

Уральский банк реконструкции и развития предлагает две разновидности вклада «До востребования».

  1. Для обычного счета доступна ставка 0,1%.
  2. Для получателей пенсии, заработной платы и социальных выплат предлагается ставка 4%.

Ситибанк предлагает накопительный счёт. Все преимущества вклада «До востребования» сохраняются. А вот процентная ставка по счёту равна 3-7% (рубли) или 0,01-0,05% (доллары США).

«Русский Стандарт» по вкладу «До востребования» предлагает ставку 6%. Такой процент действителен для суммы от 30 000 рублей.

Преимущества и недостатки вклада «До востребования»

Среди плюсов можно выделить следующие.

  • Бессрочность. Депозит можно открыть раз, чтобы пользоваться им любой промежуток времени.
  • Частичное снятие денег почти без ограничений. Клиенту доступны сбережения в любое время (рабочее).
  • Низкий предел минимальной суммы открытия и неснижаемого остатка (от 0 до 10 рублей/5 долларов или евро).

К недостаткам можно отнести:

  • малую процентную ставку (0,01% или 0,001%);
  • право банка в одностороннем порядке изменять размер ставки.

Лучшие материалы

  • Можно ли жить на проценты от вклада

    Положить деньги на вклад и жить на проценты – мечта или реальность? Узнаем мнения экспертов в инвестировании. Также ответим на вопрос, сколько нужно вложить, чтобы пассивный доход позволил не работать.

  • Признаки того, что пора забрать вклад из банка

    В России вклады физических лиц на сумму до 1,4 млн руб. защищены Агентством по страхованию вкладов. Но возврат своих кровных после отзыва лицензии у банка – дело не из приятных. Как понять, что пора перестраховаться и забрать деньги из банка, расскажем в статье.

  • Долгосрочный вклад: формируя финансовый задел на перспективу

    Один из основных параметров банковских вкладов – срок размещения денежных средств. В этой статье расскажем об особенностях долгосрочных вкладов и о том, в каких случаях их целесообразно открывать.

  • Вклад или ПИФ: выбираем, куда вложить деньги, и считаем доход

    Муки выбора объекта вложений знакомы практически каждому обладателю свободных денег, особенно если последних много. В этой статье сравним банковские вклады и ПИФы как инструменты извлечения дохода.

  • Куда вложить 10 тысяч, 100 тысяч и 1 млн рублей

    В 2019 году инвесторы советуют обращать внимание на золото, серебро, а также долгосрочные российские государственные и муниципальные облигации. Но что выбрать человеку без опыта инвестирования? Мы опросили экспертов и выяснили, что делать с суммами в 10 тысяч, 100 тысяч и 1 млн рублей.

  • Вклад + ПИФ: что за диковина?

    При открытии инвестиционного вклада часть средств клиента идут на депозит, а часть – в инвестиционный продукт. Наиболее распространены вклады с инвестиционным и накопительным страхованием жизни, но также на рынке встречаются депозиты с ПИФами. Что это такое и стоит ли вкладывать туда деньги, расскажем в статье.

  • Можно ли закрыть вклад в «Сбербанк Онлайн»

    Наличие личного кабинета в «Сбербанк Онлайн» даёт возможность клиентам выполнять многие операции дистанционно. О том, как закрыть вклад в Сбербанке онлайн, расскажем в этой статье.

  • Цели от Сбербанка: на пути к мечте

    Сбербанк сделал процесс накопления ещё удобнее. Помимо вклада можно создать цель и копить на ремонт, путешествия, покупки и т.д. Как работает этот инструмент, расскажем в статье.

    • Актуальные новости

    • Банковские дискуссии

      ОНФ: ипотечные каникулы надо давать по большему количеству причин

      ОНФ считает возможным включить в перечень оснований для оформления ипотечных каникул развод, трудности с бизнесом, болезнь ребёнка и увеличить их срок с шести до девяти месяцев. С таким предложением выступила руководитель фронтового проекта «За права заёмщиков» Евгения Лазарева.Пока точных данных о том, сколько заёмщиков воспользовалось

      14 фев 2020

    • Новый продукт

      Кредит Европа Банк подключился к госпрограммам льготного автокредитования

      В Кредит Европа Банке теперь можно оформить ссуду на покупку транспортного средства в рамках государственных программ поддержки автокредитования «Первый автомобиль» и «Семейный автомобиль».Сервисы дают возможность приобрести авто отечественного производства различных брендов со скидкой в 10%. Программы разработаны для граждан,

      14 фев 2020

    • Изменение ставок

      «ДОМ.РФ» предлагает работодателям субсидировать процентную ставку по ипотеке сотрудников

      Банк «ДОМ.РФ» снизил минимальную ставку по ипотеке до 5,3% годовых в рамках сервиса субсидирования ставки работодателем заёмщика или любым другим юрлицом. К программе могут подключиться компании, желающие помочь сотрудникам улучшить жилищные условия.Ставка в 5,3% годовых действует в течение первых трёх лет после получения ипотеки.До

      13 фев 2020

    • ББР Банк поддерживает турнир по скалолазанию

      В Северной столице стартовал турнир по скалолазанию Boulderliga 2020. ББР Банк выступает генеральным спонсором соревнований.Коммерческий турнир пройдёт в 5 этапов на 4 питерских скалодромах. Финальный этап соревнований намечен на 15 марта текущего года и состоится на «Северной стене» (Санкт-Петербург, улица Фучика, дом 10/2-Е). Финалисты

      31 янв 2020

    • Финансовые результаты

      АТБ продолжает оформлять ипотеку под 1,75% годовых

      С начала запуска кредитной программы «Дальневосточная ипотека» Азиатско-Тихоокеанский Банк оформил в рамках сервиса более 20 ипотечных соглашений на общую сумму в 76 млн рублей. Больше всего заявок на выдачу кредитных средств поступило из Амурской и Сахалинской областей, Хабаровского и Забайкальского краёв, а также Республики

      31 янв 2020

    • Актуально

      Центробанк банкротит Невский народный банк

      14 января в картотеке арбитражных дел появилось заявление регулятора, который требует признания банкротства питерского банка. Информации о принятии заявления пока нет, судья также ещё не назначен.Центробанк отозвал лицензию у Народного невского банка месяц назад. Причиной стала полная утрата собственных средств из-за похищения

      15 янв 2020

    • Слияния и поглощения

      Крайинвестбанк и РНКБ объединились

      С 1 января текущего года Крайинвестбанк и РНКБ Банк объединились. КИБ присоединён к РНКБ. В будущем планируется провести оптимизацию объединённой банковской сети путём укрупнения некоторых отделений и открытия представительств нового формата. Однако общее количество офисов обслуживания клиентов существенно измениться не

      14 янв 2020

    • РСХБ предлагает кэшбэк до 50% на первую покупку по карте Union Pay

      Россельхозбанк предлагает всем клиентам, впервые оформившим карту платёжной системы Union Pay, принять участие в акции «Выгодные покупки с Union Pay». В рамках активности держатель карты получает возможность вернуть до 50% от суммы первой покупки. Для получения вознаграждения участник должен совершить покупку на сумму не менее 1000 рублей.

      13 янв 2020

    Популярные услуги

    Поиск финансовых услуг в Вашем городе

Определение «депозитов до востребования», их специфика и классификация

Определение 1

Депозит до востребования – это такой депозит, когда клиент имеет право без уведомления банка денежные средства в любой момент, которые могут сниматься полностью или частично без потери начисленного дохода.

Срок действия такой подобной программы не лимитируется. Поэтому денежные средства на депозитном счете клиента могут находиться до тех пор, пока он их не истребует у банка.

Специфика подобного депозита такая:

  • денежные средства как вносятся, так и изымаются как частями, так и полностью без ограничений;
  • есть возможность брать в порядке, установленном законодательством, наличные деньги.

В качестве недостатков стоит отметить:

  • для владельца - отсутствие вознаграждения в виде процентов по счету или же очень маленький процент;
  • для самого банка - необходимость иметь в наличие более высокий оперативный резерв с целью поддержания ликвидности.

Классифицируются депозиты до востребования согласно их характеру и принадлежности средств, что находятся на счетах:

  • средства на текущих, расчетных, бюджетных счетах компаний и организаций различных форм собственности;
  • средства на специальных счетах для хранения разных по своему экономическому назначению фондов;
  • собственные средства компаний, которые предназначаются для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах;
  • средства в расчетах;
  • корреспондентские счета банков, которые открыты в РКЦ или же у банков корреспондентов для проведения расчетов как в одностороннем порядке, так и по поручению друг друга;
  • средства местных бюджетов;
  • кредитовые остатки средств на счетах иностранных банков корреспондентов.

Корреспондентский счет, который открыт одним банком у другого банка, именуется как счет "ностро", а корреспондентский счет, что находится у этого же банком, но для иного банка, принято называть как счет "лоро". Открытие подобных счетов осуществляется на базе заключенных между такими банками договоров. В договорах указываются условия функционирования счетов, а также перечень проводимых по ним операций. Но платежи с подобных счетов, как и со счетов обычных клиентов обязаны производиться в пределах наличия на них средств, или может быть предоставлен овердрафт.

Замечание 1

К числу разновидности депозитов до востребования относятся такие специфические счета, как овердрафт и контокоррент.

Овердрафт – это такой счет, в рамках которого согласно соглашения между клиентом и банком считается возможным в определенной величине дебетовое сальдо при превышении суммы списания по счету над величиной остатка средств – это свидетельствует о заимствовании кредита. Для такого счета более характерен кредитовый остаток.

Под контокоррентом понимается единый счет, где отражается вся совокупность операций банка с его клиентом. Контокоррент включает:

  • ссуды банка и все платежи согласно поручения клиента;
  • средства, которые поступают на счет в виде переводов, выручки, возврата ссуд и т.д.

Кредитовое сальдо свидетельствует о том, что у клиента есть собственными средствами, дебетовое, соответственно, что в обороте есть заемные средства и владелец счета выступает в качестве должника банка по кредиту.

Поэтому кредитовому сальдо является для банка основанием начисления процентов в пользу клиента, а по дебетовому - начисляет проценты в пользу банка как за предоставленную ссуду. Естественно, ставки по процентам в пользу банка обладают более высокими ставками, чем в пользу владельца счета.

По средствам вкладов до востребования банком решается задача получения прибыли, т. к. это наиболее дешевый ресурс, при этом минимальные затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов. У многих коммерческих банков депозиты до востребования в структуре привлеченных средств занимают наибольший удельный вес.

Определение «срочных депозитов», их специфика и классификация

Определение 2

Срочные депозиты – это депозиты, которые привлекаются банками на определенный срок.

Депозит осуществляется сроком от нескольких дней до 5 лет. Обычно сроки составляют:

  • 3 месяца;
  • 6 месяцев;
  • 9 месяцев;
  • 12 месяцев;
  • 18 месяцев.

Срочные вклады не применяются для проведения текущих платежей, их цель увеличение первоначальной суммы. В случае выявления желания изменить сумму вклада, владелец такого депозита должен его расторгнуть, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях.

Замечание 2

При досрочном расторжении вкладчик денежных средств лишается предусмотренных договором процентов частично или же полностью. Обычно в подобных ситуациях проценты уменьшаются до величины процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Величина вознаграждения клиенту по срочному депозиту находится в зависимости от:

  • срока;
  • суммы депозита;
  • выполнения вкладчиком условий договора.

Ставки зависят от политики центрального банка страны и от самого коммерческого банка. При том чем больше срок инвестирования – тем выше ставка по процентам.

К срочным депозитам относятся:

  • депозиты с ограничением минимальной суммой и без него;
  • безотзывный депозит - без возможностей одностороннего отзыва;
  • отзывной депозит – с возможностью одностороннего отзыва;
  • пополняемый депозит – дает право пополнения дополнительными взносами с определенной периодичностью;
  • не пополняемый депозит;
  • депозит с фиксированной процентной ставкой на протяжении всего срок;
  • депозит с фиксированной, растущей «прогрессивной» процентной ставкой с течением срока;
  • депозит с нефиксированной в течение срока процентной ставкой;
  • капитализированные депозиты – по ним сумма начисленных процентов увеличивает сумму основного вклада.

Для многих стало вполне привычным делом доверять свои сбережения банкам, которые предлагают хоть и не высокий, но стабильный доход. Обычно для этой цели используются два вида вкладов: срочные и до востребования. В первом случае условиями депозитного договора оговариваются сроки размещения средств, условия их снятия и возможность пополнения. Второй вариант имеет существенные отличия и подходит далеко не всем вкладчикам, в первую очередь, из-за низкой процентной ставки.

Суть вкладов до востребования

Одной из главных особенностей, характеризующих данный тип вкладов, является практически полное отсутствие ограничений на любые транзакции со стороны владельца. В отличие от классических срочных вкладов, преимуществом этого типа вложений является неограниченный период пользования счетом. Вкладчик может в любое время пользоваться своими средствами, не уведомляя предварительно банк. При этом он не платит никаких дополнительных комиссий или штрафов.

Еще одним существенным отличием вкладов до востребования от срочных вкладов является очень низкая доходность. Во многих банках уровень процентной ставки варьируется от 0.1% до 0,5% годовых . Поэтому назвать прибыльным такой вид вкладов нельзя. По своей сути такой вид вложений средств больше напоминает открытие банковского счета, с которого производится обслуживание клиентских счетов и оплата платежей. Но ключевое отличие вклада до востребования от платежного счета состоит как раз в отсутствии такой возможности. Вкладчик имеет право только на проведение кассовых операций, снятие наличных и на перевод на имя владельца.

Тем не менее, вклады до востребования пользуются популярностью. Почему же их так часто открывают клиенты банков?

В чем преимущества вкладов до востребования

Основное преимущество - в возможности пользоваться деньгами без ограничений по сроку и сумме. Другими словами, владелец средств просто размещает их на банковском счету с целью обезопасить их от хищения, потери, и частично - от обесценивания. Как правило, доходность не является в этом случае приоритетной целью. Чаще всего открытие таких счетов выгодно в тех ситуациях, когда деньги могут потребоваться в любой момент. Или в тех случаях, когда на ближайшее время планируется покупка или другие расходы. В этом случае не имеет смысла открывать срочный депозит, так как заранее не известна дата, когда понадобятся деньги.

Таким образом, главным назначением вкладов до востребования является обеспечение сохранности денег и их приумножение с небольшим процентом доходности.

В качестве примера можно рассмотреть ситуацию, когда клиент банка производит обмен жилья. Вырученные от продажи старой квартиры средства планируется направить на приобретение новой квартиры. Однако окончательный срок сделки пока неизвестен. Хранить деньги в домашних условиях небезопасно, так как, скорее всего, об их существовании знает немало людей, и нет гарантии их сохранности. В то же время открыть депозитный счет в классическом варианте тоже не рационально, так как средства могут понадобиться и через месяц, а могут пригодиться уже через два-три дня. Вот именно для таких случаев и предусмотрен вклад до востребования - деньги защищены от кражи и в то же время доступны владельцу в любое время.

Условия размещения средств на вкладах до востребования

Банки предлагают возможность открывать такие вклады в различной валюте. Но так как чаще всего вкладчикам приходится иметь дело с рублями, то наиболее актуальными являются рублевые вклады.

Прежде всего, следует сказать о доходности. Как говорилось выше, она составляет, как правило, 0,01-0,5% годовых. К числу банков, предлагающих подобные ставки по вкладам до востребования, относятся, в частности, ВТБ24, Сбербанк и другие крупные кредитные организации. А вот, например, в Фондсервисбанке ставки по таким вкладам выше – 1% годовых. 1.5% дает вкладчикам по вкладам до востребования Мособлбанк. Как правило, самые высокие процентные ставки предусмотрены для пенсионеров. Здесь выделяется Промсервисбанк с величиной ставки в 3,5% и вклады до востребования для пенсионеров от Сбербанка.Условиями некоторых из них предусматривается ставка до 5% годовых .


Размер процентной ставки - это, пожалуй, единственное условие банка, регламентирующее размещение денег. Начальная величина вклада чаще всего не имеет ограничений. Но в некоторых банках требуется внести минимальный платеж. Так, при открытии вклада до востребования в Сбербанке обязательным условием является внесение не меньше 10 рублей на счет, в банке ВТБ24 эта сумма составляет 100 рублей. Также не меньше 10 рублей требуется положить на счет в Россельхозбанке.

Дальнейшие условия открытия и пользования вкладами до востребования аналогичны во всех кредитных организациях. Всюду предусмотрена капитализация процентов и возможность пополнения счета. Причем, ограничений нет ни по сумме дополнительных вложений, ни по их частоте. Также не регламентируется и снятие денег со счета.

Выгодным преимуществом для подобных вкладов является возможность их открытия одновременно со срочным депозитом, который имеет функцию автопролонгации. Если при наступлении срока окончания действия депозитного договора деньги с депозита не будут сняты, они автоматически переводятся на вклад до востребования. Это условие должно быть отдельно оговорено в депозитном договоре. В противном случае все средства депозита по умолчанию могут быть переведены на следующий срок размещения, и снять их без потерь можно будет только по его завершению.

Кому подходят вклады до востребования

Прежде всего, вклады до востребования выгодны самим банкам - они получают самый дешевый доступ к пользованию деньгами из всех возможных вариантов. Но и вкладчики имеют определенные преимущества, такие как:
  • надёжность, по сравнению с хранением денег дома;
  • свободный доступ к собственным средствам, без ограничений по срокам и суммам снятия/пополнения;
  • защита вложенных средств по системе страхования вкладов;
  • стабильный, хоть и минимальный, доход по вкладу
Особенно вклады до востребования подходят для тех, кто нуждается в постоянном использовании накопленных средств, и может испытывать потребность в деньгах в ближайшее время, не имея при этом другой возможности для хранения денег.

Банковский вклад (или банковский депозит ) - сумма денежных средств, переданная вкладчиком кредитному учреждению-банку на определенный или не определенный срок с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Под банковским вкладом физического лица понимаются денежные средства, выраженные в российской или иностранной валюте, которые вкладчик размещает в банке с целью хранения и получения дохода в виде процентов (п. 1 ст. 834 ГК РФ).

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме и отражать условия о сумме вклада, валюте вклада, порядке начисления процентов, порядке и сроках возврата вклада и другие (п. 1 ст. 836 ГК РФ).

Депозит является долгом банка перед вкладчиком, то есть подлежит возврату.

Виды депозитов

Виды вкладов, предлагаемые на данный момент коммерческими банками, условно подразделяются на несколько групп в зависимости от того, какую цель преследует вкладчик, планирующий разместить денежные средства.

Основные виды депозитов, предлагаемых банками, следующие:

    срочные сберегательные вклады;

    накопительные вклады;

    вклады до востребования;

    мультивалютные депозиты;

    специализированные депозиты;

    депозиты в драгметаллах.

Срочные сберегательные депозиты

При оформлении срочных сберегательных вкладов депозит размещается на определенный срок.

Преимуществами срочных сберегательных вкладов является высокая процентная ставка и возможность осуществления дополнительных функций по управлению депозитом:

    частичное снятие средств;

    досрочное закрытие вклада;

    монетизиция процентов.

Кроме этого, срочные сберегательные вклады предусматривают капитализацию процентов, то есть каждый месяц (квартал) к основной сумме вкладов прибавляются проценты по депозиту и следующее начисление происходит с учетом суммы капитализированных процентов.

Накопительные вклады

При оформлении накопительных вкладов осуществляется возможность накопления необходимой суммы денег для определенных целей.

Преимуществами таких вкладов является возможность пополнения депозита в любое время в период действия вклада, и система пролонгации вклада.

То есть, если вкладчик при наступлении окончания срока депозитного счета, не обратился в банк, действие вклада автоматом продлевается на тот же срок с действующей на момент пролонгации ставкой.

Вклады "до востребования"

Вклады "до востребования" используются вкладчиками, которые хотят сохранить денежные средства в банке и в то же время иметь возможность воспользоваться своими сбережениями в любой момент.

Вклады "до востребования" (или бессрочные вклады) не имеют строго оговоренного срока хранения денежных средств, и вкладчик в любое время может получить доступ к своим средствам.

Недостатком таких вкладов можно назвать низкую процентную ставку в сравнении с другими видами депозитов.

Мультивалютные, "специализированные" депозиты и депозиты в драгметаллах

Вклады в коммерческих банках могут размещаться в национальной и иностранной валюте и драгоценных металлах.

Мультивалютные депозиты

При оформлении мультивалютных депозитов сумму вклада в одной валюте можно в любой момент перевести по курсу банка в валюту другого депозита.

Депозиты в драгметаллах

При оформлении такого депозита вкладчик покупает у банка драгоценные металлы, которые не выдаются ему на руки, а зачисляются на депозитный счет клиента.

Специализированные депозиты

Многие банки предлагают своим клиентам так называемые "специализированные" депозиты.

Такие виды вкладов предусмотрены для определенных категорий граждан: пенсионеров, матерей-одиночек, детей из многодетных семей и др.

Пенсионные или социальные вклады, как правило, имеют льготные условия для размещения, пополнения и сбережения денежных средств: минимальную первоначальную сумму, возможность безналичного пополнения с пенсионного (социального) счетов, повышенную процентную ставку и др.

Сроки хранения вклада

Сроки хранения вклада могут быть от одного дня до нескольких лет, причем, чем больше срок депозита, тем процентная ставка будет выше.

Существенные условия договора банковского вклада

Договор банковского вклада должен содержать следующие условия:

1. Сумма банковского вклада.

Суммой банковского вклада является сумма денежных средств, которую вкладчик вносит в банк, и на которую начисляются проценты в соответствии с условиями договора.

2. Срок банковского вклада.

Срок банковского вклада - срок, в течение которого денежные средства вкладчика хранятся в банке. Срок может быть определен в днях, месяцах или годах.

Исходя из сроков внесения денежных средств в банк, вклады делятся на вклады "до востребования" и "срочные" вклады.

Вклады "до востребования" не ограничиваются сроком размещения и выдаются вкладчику по первому требованию.

"Срочные" вклады выдаются после окончания определенного договором срока (п. 1 ст. 837 ГК РФ);

3. Валюта вклада.

Банки могут размещать вклады в рублях либо и в иностранной валюте.

Смешанный вклад называется мультивалютным вкладом.

По мультивалютному вкладу размещение денежных средств и возврат вклада может производиться в различных валютах по выбору вкладчика.

Кроме этого, денежные средства могут быть внесены во вклад в драгоценных металлах.

При открытии вклада в драгоценных металлах вкладчику банк открывает специальный металлический счет.

Доходность такого вклада определяется в зависимости от рыночных цен на драгоценные металлы.

4. Проценты по вкладу.

В договоре должна быть указана процентная ставка по вкладу, выраженная в процентах годовых.

Процентная ставка - это доход вкладчика, который выплачивается банком за временное пользование денежными средствами, размещенными во вклад.

Процентная ставка определяется в процентном выражении к сумме вклада за определенный период времени.

Процентная ставка может быть либо фиксированной либо плавающей.

Плавающая процентная ставка зависит от изменения переменной величины, предусмотренной в договоре, например ставки рефинансирования (ключевой ставки) Банка России.

Начисление процентов по вкладу может производиться двумя способами:

Проценты начисляются на первоначальную сумму вклада без учета начисленных на нее процентов (метод простого процента);

Проценты начисляются на сумму вклада с учетом ранее начисленных процентов (метод капитализированного процента).

При этом, размер процентов по срочным вкладам не может быть уменьшен банком в одностороннем порядке (п. 3 ст. 838 ГК РФ).

По вкладам до востребования банк вправе односторонне изменять размер процентной ставки, если это не запрещено договором вклада (п. 2 ст. 838 ГК РФ).

5. Порядок возврата вклада.

Если вкладчик не осуществляет возврат суммы срочного вклада по окончании срока размещения вклада, то договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (п. 4 ст. 837 ГК РФ).

Если срочный вклад возвращается вкладчику по его требованию до окончания срока размещения вклада, то проценты по вкладу выплачиваются как по вкладам до востребования, если иное не предусмотрено договором (п. 3 ст. 837 ГК РФ).

6. Пополнение и частичное использование денежных средств вклада, размещенных в банке.

Договором банковского вклада может быть предусмотрена возможность вкладчику пополнять вклад или частично расходовать средства вклада.

Частичное расходование средств с вклада осуществляется до минимальной суммы первоначального взноса, установленной для этого вида вклада.

Если при расходовании остаток окажется меньше минимальной суммы первоначального взноса, то в этом случае договор вклада будет считаться досрочно расторгнутым.

7. Дополнительные услуги банка.


Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме .

Депозит: подробности для бухгалтера

  • Обеспечительные меры в налоговых спорах

    ... : перечисление истцом денежных средств на депозит суда в размере не менее... форма - перечисление денежных средств на депозит суда - фактически нивелирует эффект принятия... сумму, эквивалентную налоговым доначислениям, на депозит суда. Так и так, но... . 94 АПК РФ) вносит на депозит суда необходимую сумму (что, как...

  • МСФО (IFRS) 16 «Аренда»: проблемные вопросы применения стандарта и автоматизации расчетов на базе продукта SAP

    От условий договора: является ли депозит возвратным по истечении его срока... платежей. В первом случае такой депозит должен признаваться как финансовый актив... форме права пользования. Если же депозит невозвратный, то его сумма должна...

  • Перевод на карту - это ещё не доход. Не спешите платить налоги

    Денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад... (депозит) на предъявителя; открытие вклада (депозита) ...

  • Обоснование поступлений в плане финансово-хозяйственной деятельности

    Получен в январе 2020 года. Депозит же будет числиться в учете...

  • Налогообложение дохода по договорам займа, банковского счета, банковского вклада при применении ЕНВД

    ...). И заем, и банковский вклад (депозит) предполагают самостоятельные действия по вложению...

Вклады в банках считаются в нашей стране одним из наиболее надежных способов сохранения и приумножения капитала. Они гарантируют вкладчику по окончании срока договора возврат сбережений вместе с начисленными по ним процентами. Степень выгоды размещения средств на депозитах, зависит от текущей экономической ситуации.

Преимущества срочных банковских вкладов

Когда вы вкладываете некоторую сумму на какой-либо срок, по его истечении помимо этой суммы вам также выплачивается определенный процент. Номинально вы получаете денег больше, но реальный выигрыш зависит от того, насколько процентная ставка превышает (или не превышает) размер инфляции. Может получиться, что с учетом подорожания потребительской корзины вы сможете купить товаров даже меньше, чем до открытия вклада. Поэтому банковские депозиты становятся крайне привлекательным инвестиционным инструментом в процессе экономического роста, который обеспечивает высокие ставки и низкую инфляцию. Преимущества вкладов на этом этапе очевидны.

К опасностям, подстерегающим вкладчиков помимо высокой инфляции, относятся возможные проблемы у банка, с которым заключен договор, и особенности вкладов и условий по ним в разных банках. В первом случае гарантию надежности сбережений обеспечивает «Агентство по страхованию вкладов» — государственная компания, которая при наступлении страхового случая (банкротство, отзыв лицензии) возмещает вкладчику сумму размером до 1 400 тыс. руб. включительно.

Что касается непрозрачных условий по вкладам, то здесь следует быть особенно внимательным. Многие финансовые учреждения прибегают к расплывчатым формулировкам, скрытым комиссиям, нестандартным способам начисления процентов; вписывают особые условия снятия средств. Чтобы получить полное представление о предлагаемом продукте, попросите перед заключением договора просчитать реальную сумму, которую вы получите на руки в конце срока. Таким образом можно оценить, насколько выгодной обещает быть сделка.

Плюсы и минусы банковских вкладов

Перед тем как выбирать конкретную программу и взвешивать все плюсы и минусы вклада , следует определиться с суммой, которую вы готовы положить под процент. Банки придерживаются четкого правила: чем больше денег, тем выше ставка по депозиту.

Все вклады делятся по назначению — для физических и юридических лиц. Первые предназначены для обычных граждан, на них распространяется система страхования вкладов. Кроме того, существуют специализированные программные продукты для более узких групп — пенсионеров, детей, студентов, ипотечных заемщиков и т. д. Как правило, такие программы отличаются лояльными условиями и максимально высокими ставками.

По срокам размещения средств вклады делятся на срочные и до востребования. Срочные привлекаются на определенный срок и предполагают максимальные ставки. Они в свою очередь подразделяются на сберегательные (запрещено пополнять и снимать средства), накопительные (с пополнением) и расчетные, или универсальные, (с приходными и расходными операциями).

Вклады до востребования представляют собой банковский счет, деньги с которого могут быть сняты в любой момент. Понятно, что проценты по такому договору минимальны.

По валюте вклады дифференцируются на рублевые, в , в и мультивалютные .

Кроме того, условия по процентам позволяют относить договоры по вкладам к тому или иному типу. Депозиты могут иметь фиксированную или плавающую процентную ставку, различные условия начисления (простой и сложный процент) и различные сроки выплат процентов (ежемесячно, ежегодно, разово по окончании действия договора). Эти условия обязательно прописываются в договоре.