Открываю ип какие налоги надо платить. Страховые взносы ИП за себя. Взносы ИП на обязательное медицинское страхование

При прохождении регистрации физ. лица, в качестве ИП, необходимо знать и иметь не только общее представление о этой процедуре, а также стараться заранее продумать четкий план своих действий. Это поможет вам пройти регистрацию очень быстро, а также позволит вам сэкономить свои денежные средства и время. И если вы запланировали открытие ИП, то вам важно знать о том как открыть ИП в 2016 году и какие налоги платить в таком случае. Именно об этом мы попытаемся рассказать вам в этой публикации.

Инструкция по открытию

В данной статье мы постараемся привести более четкое поэтапное открытие ИП.

Этап 1 - заявление о регистрации.

Процедура открытия ИП довольно понятна и легка даже для новичка в бизнесе. Самый первый этап в этом деле очень серьезный и ответственный. Все ошибки, которые могут быть допущены при прохождении этого этапа, могут отрицательно сказаться в будущем. Грамотное оформление заявления о регистрации является залогом успешного заполнения всех необходимых документов. Форму заявления для прохождения регистрации ИП без проблем можно найти в сети Интернет. Из всех тех сведений, которые необходимо вписать в заявление, самыми важными являются коды ОКВЭД. Данные коды являются видами предпринимательской деятельности, которые вы выбрали для своего бизнеса. Самое главное- всю нужную информацию вводить без ошибок, так как в будущем именно это будет оказывать огромное влияние и на вашу деятельность, и на процедуру прохождения регистрации ИП. В основном, вся информация, вносимая в форму заявления о регистрации, будет выглядеть таким образом:

Лист №1.

• Фамилия Имя Отчество.
• Гражданство.
• Дата рождения и место проживания.
• Адрес регистрации.
• Коды ОКВЭД.
• Контактные телефоны.

Лист№2.

• Паспортные данные.
• Данные необходимых документов, в случае, если заявитель является несовершеннолетним, либо субъектом другого государства.

• Служебные сведения регистратора (в данном листе заполнять ничего не нужно).

Лист№4.

• Необходимо внести виды вашей будущей экономической деятельности.
• Подпись.

В том случае, если вы занимаетесь подачей нужной документации не лично, а по почте или через своего представителя, то после успешного оформления заявления, необходимо посетить нотариуса. В данной конторе это заявление нужно будет заверить, а также подготовить заверенную копию своего паспорта. Затем следует оплатить госпошлину за прохождение регистрации. Все необходимые реквизиты можно получить либо в банке, либо в налоговой инспекции. Данная пошлина составляет 800 рублей. Затем следует отправиться в налоговый орган, и предоставляем сотрудникам письмо с описью вложений.

Этап 2: Прохождение регистрации в налоговой инспекции.

Прохождение регистрации ИП следует осуществлять только в том отделении налоговой инспекции, которое находится в месте вашей регистрации по прописке, указанной в личном паспорте. Если же вы посетите другую инспекцию, то в регистрации вам откажут. Придя в свое отделение налоговой, необходимо найти кабинет – Регистрация субъектов предпринимательской деятельности. В этом кабинете необходимо подать следующий пакет документов:

1. Заявления о регистрации ИП.
2. Копия ИНН.
3. Копия своего паспорта.
4. Квитанция об оплате гос. Пошлины.

Также можно заняться подачей заявления на использование упрощенной системы налогообложения (или пройти данную процедуру после регистрации ИП). В том же случае, если сотрудники налоговой инспекции вам откажут, то это означает, что вы неправильно заполнили документы).

Спустя 5 дней необходимо посетить налоговую, и получить там свидетельство о регистрации, о постановке на налоговый учет, и лист записи в ЕГРИП.

Этап 3 – прохождение регистрации в пенсионном фонде.

Если вы не знаете, как открыть ИП в 2016 году, то вам поможет пошаговая инструкция. Основными правилами открытия ИП является – обязательное прохождение регистрации в Пенсионном фонде соцстрахования. Эта процедура считается одной из самых важных. В настоящее время процедура регистрации в данных фондах проходит по принципу одного окна. Проще говоря, сотрудники налогового органа отправляют все документы без вашего участия. Вам нужно будет только посетить в Пенсионный фонд и получить необходимые реквизиты для уплаты страховых взносов. Но если же вы решили нанять рабочий персонал, то вам придется самому посещать данный фонд и проходить регистрацию как работодатель. Для регистрации в пенсионном фонде необходимо подать:

• Свидетельство о регистрации ИП (ОГРИП).
• Паспорт Р.Ф.
• Заявление.
• Пакет документов, которые подтверждают наличие персонала (гражданско-правовой или трудовой договора).

Существует еще один вариант, который может предоставить ПФ предпринимателю – заблаговременно позаботиться о общем размере пенсии, оплачивая при этом различные доп.платежи.

Этап 4 – прохождение регистрации в службе статистики.

Процедура регистрации в службе статистики является также одним из важных этапов. Налоговая инспекция будет самостоятельно отправлять нужную информацию при регистрации ИП в Государственный комитет статистики Р.Ф. Сведения о кодах, которые были присвоены ИП, носятся в ЕГРИП. Помимо этого, после процедуры регистрации предприниматель может самостоятельно посетить орган статистики и получить документ о присвоенных кодах.

Этап 5-открытие счета в банке.

Индивидуальному предпринимателю иметь открытый счет в банке не обязательно, но его наличие может дать бизнесмену массу преимуществ.

1. В первую очередь, у предпринимателя появится возможность проводить все расчеты по безналу.
2. Во вторую — имея открытый счет в банке, можно производить оплату налогов в платежной системе — Клиент-Банк, находясь у себя дома.
3. Третью – открытие расчетного счета для ИП является основным показателем солидности.

Все документы, необходимые для прохождения процедуры создания расчетного счета, в большинстве банковских организациях отличаются. Но все же, основные из них практически везде будут одинаковыми: ИНН, паспорт, свидетельство о регистрации, выписка из госреестра, карточка со статистическими кодами. Кстати два последних документа в настоящее время запрашиваются крайне редко, поскольку банковские организации запрашивают эти бумаги самостоятельно.

Для того, чтобы открыть свой расчетный счет, вам потребуется карточка с образцами подписей. Данный документ заверяется у нотариуса или в самом банке. В банке вы получаете стандартный договор обслуживания, который необходимо очень внимательно изучить, а затем подписать. Далее, вы получаете необходимые реквизиты своего расчетного счета. Теперь ваш счет считается открытым и работоспособным. Вам остается всего-навсего получить от банковской организации ключи платежной системы — Клиент-Банк.

Этап 6 – начало работы.

Благодаря нашей поэтапной инструкции, открыть ИП в настоящий момент стало для вас более понятной процедурой. В законодательстве РФ не предусматриваются различные преференции для возможности повторно открыть ИП. Если в прошлом вы имели статус ИП, и по какой-то причине были вынуждены закрыть вою деятельность, то всю процедуру открытия вам придется пройти заново. Исходя из этого, если вы собираетесь закрыть ИП, хорошенько подумайте, стоит ли это делать. Ведь можно просто приостановить эту деятельность.

Какие налоги и взносы следует оплачивать после создания ИП

Выплата взносов и налогов является главной частью деятельности ИП.В данном разделе мы постараемся помочь вам разобраться в этом вопросе и рассмотрим, с какими системами налогообложения вам придется работать. В настоящий момент их несколько:

1. ЕНВД,
2. ОСНО,

Также, данная статья поможет определиться тем людям, которые задумывается над вопросом: Что лучше открыть — ООО или ИП.

За последние несколько лет, все налоги, которые нужно оплачивать ИП нисколько не изменились. Но есть одно различие – все ставки в настоящее время имеют статус дифференцированных. Это в основном касается страховых платежей. Главной задачей, которая встала перед законодателями, является, возможность освободится от налогового бремени для тех субъектов, прибыль которых составляет меньше 300 000 тыс. руб. Еще одной задачей данного нововведения является возможность предотвратить закрытие малых ИП.

Налоги на ИП

Сегодня, действует четыре основных системы, по которым происходи выплата налогов:

• К первой системе относится – Общая система налогообложения (ОСН).
• Существует еще одна, не очень популярная система – патентная система налогообложения (ПСН).
• Не очень распространенной системой является также единый налог на временный доход. (ЕНВД).
• Есть еще одна система – упрощенная (УСН).

Прежде чем определиться с той или иной платежной системой, необходимо все тщательно взвесить. Какие налоги нужно платить на ОСН Если отсутствует необходимость перехода, на какую-либо сложную систему налогообложения, как правило, используется ОСН. Несмотря на тот факт, что данная система используется по умолчанию, в ней применяется очень сложная система. В данном случае оплата налогов будет для вас невыгодной.

Какие налоги необходимо выплачивать в обязательном порядке

НДС – налог на добавленную стоимость. Он, как правило, составляет 10 и 18%. Налог на доходы физ. лиц. (НДФЛ). Он составляет 13% и берется с дохода работников. НДФЛ, который связан с доходами, полученными от предпринимательской деятельности. Он также составляет 13 процентов. Если вы являетесь владельцем земли, то вам необходимо будет оплачивать земельный налог. Огромным преимуществом данной системы является необязательная выплата налога в случае, если деятельность предпринимателя была приостановлена.

Какие налоги нужно оплачивать на УСН

В том случае, если ваша прибыль будет равна сумме, меньшей 60 млн. рублей, то вам вполне подойдет УСН – упрощенная система налогообложения. Эта система имеет огромную популярность, так как именно в ней содержится достаточное количество обязательно оплачиваемых налогов. Вполне возможно выбрать, какой налог оплачивать: 15% от дохода или 6%. В данной системе предусмотрены довольно низкие проценты по налогам.

Ведение бухгалтерской отчетности по ней также очень проста. Можно снизить налоговые выплаты на ту сумму, которая равняется страховым взносам, ранее вами оплаченными.

Какие налоги нужно оплачивать на ЕНВД

В данном случае, отсутствует налоговая выплата, которая оплачивается на временный доход. Ставка по нему составляет 15%. Также отсутствует НДС. В зависимости от места прохождения вами регистрации ИП, будет произведен расчет величины предполагаемого дохода. Но эту систему можно использовать далеко не в каждом регионе нашей страны.

Какие налоги необходимо платить на ПСН

В зависимости от выбранного вида деятельности, вам придется оплачивать 6 процентов с прибыли. Основным преимуществом этой системы является тот факт, что вам не нужно заниматься финансовой отчетностью и иметь кассу. Если же ваша деятельность связана с сезонностью, данная система вам отлично будет подходить. Помимо главных налогов, необходимо будет также оплачивать и страховые взносы и за себя и за своих работников.

Страховые взносы и платежи ИП

Индивидуальный предприниматель должен оплачивать необходимые платежи, не зависимо от того, есть у него наемные работники или нет. К данным платежам относятся:

• В Пенсионный фонд необходимо в обязательном порядке перечислить денежную сумму в размере девятнадцать тысяч триста пятьдесят шесть рублей, сорок восемь копеек для пенсионного страхования. Можно произвести оплату данной суммы частями. Для взноса в ПФР нужно будет оплачивать ежемесячно 1613,04руб. Но если же ваша прибыль за год будет составлять 300 000 тыс. рублей, вы должны оплатить один процент от суммы, которая превышает данный показатель. Самым последним днем оплаты является — первое апреля следующего года.
• В ФФОМС следует оплатить сумму – равную 3796,85руб.
• Ежемесячно ИП обязан оплачивать в ФФОМС сумму – 316,40руб. Если ваша общая прибыль за год составит более 300 000 тыс. рублей, то вы не будете оплачивать никаких доп. взносов.
• Для ПФР необходимо оплачивать взнос, равный одному проценту от превышающей суммы.
• Для ЕНВД расчет взноса производится немного по-другому, он составляет один процент от суммы превышения, которая относится к вероятной прибыли, а не реальной. Если же вы производите оплату наемного труда, то вы также обязаны выплачивать следующие взносы:
• Пенсионный взнос. Он составляет 22 процента от заработной платы.
• Взнос на соц. страхование. Он равен 2,9% и 2,2процента.
• Медицинский взнос, будет составлять 5,1 %.

Существует вероятность произвести уменьшение налогов ИП на 100%. Это в основном зависит от выплаты пенсионных взносов. Это будет возможно в системе ЕНВД. Так же можно уменьшить и доходы в УСН. Но если же вы трудоустроили работников, то налог можно уменьшить лишь на 50%. А в системе УСН данные взносы будут считаться расходными.

Для формирования документов на регистрацию ИП вы можете воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом непосредственно на нашем сайте. С его помощью вы сможете оформить пакет документов, соответствующий всем требованиям по заполнению и законодательству РФ.

Данная пошаговая инструкция подробно описывает процедуру государственной регистрации ИП. С ее помощью вы получите наиболее полное представление о том, как открыть ИП в 2019 году, сэкономите свое время на поиск необходимой информации, а также узнаете о бесплатных онлайн-сервисах, значительно упрощающих процесс регистрации ИП.

1. Выбираем способ регистрации ИП

Существует два способа, чтобы открыть ИП:

1. Самостоятельная регистрация ИП. Достаточно легкая процедура, которая заключается в подготовке нескольких простых документов. Кроме этого, начинающим предпринимателям даст ценный опыт взаимодействия с работниками налоговой службы.
2. Платная регистрация ИП через специализированную компанию. Подходит тем, кто хочет сэкономить свое время и не желает самостоятельно вникать в процесс государственного оформления ИП.

Сколько стоит открыть ИП

Самостоятельно зарегистрировать ИП

Примечание : часть из вышеперечисленных расходов можно вернуть, если вы состоите на учете в центре занятости как безработный.

Платно открыть ИП через специализированную фирму

Стоимость платного оформления ИП зависит от региона, но обычно составляет от 1 000 до 5 000 рублей. Государственная пошлина за регистрацию ИП в данную сумму не входит. Услуги по изготовлению печати и открытию расчетного счета иногда могут не предоставляться или осуществляться за дополнительную плату.

Сравнение самостоятельной и платной регистрации ИП

Способ регистрации	Преимущества	Недостатки
Самостоятельная регистрация ИП	Полезный опыт в подготовке документов и общении с государственными инстанциями. Экономия денежных средств на платных услугах юридических компаний.	Возможный отказ в регистрации из-за ошибок в подготовленных документах. Как следствие – потеря времени и денег (800 рублей). НО, при соблюдении данной инструкции и внимательной подготовке документов риск отказа сводится к 0.
Платная регистрация ИП через юридическую фирму	Риск отказа в регистрации фирма-регистратор берет на себя. Подготовка, подача и прием документов из налоговой службы возможны без вашего участия.	Дополнительные расходы. Передача личных данных посторонним лицам. Вы будете плохо разбираться в процедуре регистрации ИП.

2. Подбираем коды деятельности ОКВЭД

Перед подготовкой документов необходимо подобрать из справочника ОКВЭД коды видов деятельности, которыми вы предположительно займетесь после регистрации ИП.

На практике коды ОКВЭД принято выбирать с запасом. Даже если вы точно не уверены, будете ли заниматься данной деятельностью или нет, то её все же следует внести в список. По ним вам не придется дополнительно платить налоги и сдавать отчетность, так как эти факторы напрямую зависят только от выбранный системы налогообложения. Тем не менее, при необходимости вы всегда можете добавить коды ОКВЭД уже после открытия ИП.

Хотя законом не установлено никаких ограничений по максимальному количеству кодов ОКВЭД, не рекомендуется указывать их более 57 штук в заявлении на регистрацию ИП (столько помещается на одном его листе). При этом в нем можно указывать только коды ОКВЭД состоящие минимум из 4-х цифр.

Один из выбранных кодов необходимо выбрать в качестве основного . Фактически от него зависит только право на применение пониженных ставок при уплате страховых взносов за работников (при условии, что у ИП официально будут сотрудники и данный вид деятельности будет приносить не менее 70% дохода).

Обратите внимание , нельзя вести деятельность без указания кода ОКВЭД, так как её могут приравнять к незаконному предпринимательству.

Бесплатная консультация по регистрации ИП

3. Подготавливаем необходимые документы

Заявление на регистрацию ИП

Заявление по форме Р21001 является основным документом, необходимым для регистрации индивидуального предпринимателя (скачать бланк). Подробную инструкцию по заполнению, а также образцы заявления 2019 года вы можете посмотреть на этой странице .

Будьте внимательны, на этапе подготовки документов заявление подписывать не нужно . Это потребуется сделать при подаче документов в присутствии налогового инспектора (нотариуса – если будете регистрировать ИП через представителя).

Чаще всего отказывают в регистрации ИП именно из-за ошибок, допущенных при заполнении заявления. Чтобы не оказаться в подобной ситуации, мы рекомендуем заполнять заявление через специализированные бесплатные сервисы.

Квитанция на оплату госпошлины

В 2019 году госпошлина за регистрацию ИП, как и в 2018 году, составляет 800 рублей . Сформировать квитанцию, а также оплатить её через Интернет, можно при помощи этого сервиса на официальном сайте ФНС. Там же вы сможете распечатать её в бумажном виде и оплатить в любом удобном отделении Сбербанка.

Сохраните квитанцию, подтверждающую оплату. Она вам понадобится при проверке документов в налоговой инспекции. Вообще хранить её вы не обязаны, но не все инспекторы ИФНС об этом знают, поэтому лучше в такой ситуации перестраховаться и взять квитанцию с собой.

Заявление о переходе на УСН

Очень важно выбрать правильную систему налогообложения , так как от неё будет зависеть размер уплачиваемых налогов и количество сдаваемой отчетности.

Большинству начинающих предпринимателей рекомендуется применять упрощенную систему налогообложения (УСН), так на ней можно заниматься практически всеми видами деятельности, и она является наиболее простой в понимании и выгодной в применении.

5. Подаем документы в налоговую инспекцию

Собранные документы необходимо подать в регистрирующую ИФНС по месту жительства ИП или по адресу временной регистрации, если у предпринимателя нет постоянной прописки. Адрес и контактные данные вашей налоговой инспекции, вы можете узнать при помощи этого сервиса .

Если будущий ИП подает бумаги лично , ему необходимо:

1. Передать комплект документов сотруднику ИФНС.
2. В присутствии сотрудника расписаться в заявлении на регистрацию ИП.
3. Получить расписку , подтверждающую сдачу документов (с подписью, печатью и датой, когда нужно будет прийти за готовыми документами ИП).
4. Взять один экземпляр уведомления о переходе на УСН с датой, подписью и печатью сотрудника ИФНС (он может потребоваться для подтверждения вашего перехода на УСН).

Для подачи бумаг через представителя или отправки по почте необходимо заверить и прошить у нотариуса заявление по форме Р21001 и копию всех страниц паспорта. Дополнительно представителю необходимо сделать нотариальную доверенность. При отправлении документов по почте их нужно посылать ценным письмом с описью вложения и уведомлением по адресу ИФНС.

6. Получаем документы зарегистрированного ИП

В указанную инспектором дату вам необходимо самостоятельно прийти в налоговую инспекцию за готовыми документами (в 2019 году срок регистрации ИП не должен превышать 3 рабочих дней). При себе необходимо иметь паспорт и расписку. Представителю дополнительно потребуется доверенность.

Примечание : если вы не сможете прийти за документами в указанный день, то их отправят по почте.

В случае успешной регистрации инспектор должен вам выдать:

1. Лист записи ЕГРИП (с номером ОГРНИП).
2. Свидетельство ИНН (если до этого у вас не было ИНН).

В некоторых ИФНС дополнительно могут сразу выдать:

• Уведомление о постановке на учет в ПФР (Пенсионный фонд);
• Уведомление о присвоении кодов статистики (из Росстата).

Обязательно проверьте информацию в полученных документах. При обнаружении ошибок сразу обратитесь к сотруднику, который выдал вам бумаги для составления протокола разногласий. Если ошибки были допущены по вине регистрирующей налоговой, они должны их оперативно и бесплатно исправить.

Обратите внимание , с 1 января 2017 года ФНС прекратила выдачу свидетельства регистрации ИП в бумажной форме. Вместо этого теперь налоговая оформляет Лист записи ЕГРИП по форме №Р60009, который имеет такую же юридическую силу, как и ранее выдаваемое свидетельство о госрегистрации.

Примечание : если вы планируете официально нанимать сотрудников , то больше не нужно регистрироваться в ПФР как работодатель. С 1 января 2017 года для работодателей-ИП отменен заявительный порядок постановки на учет. Регистрация и снятие с учета в ПФР может осуществляться на основании сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, ЕГРИП и ЕГРН и вовсе необязательно подавать дополнительные документы (письмо от 31 января 2017 г. № БС-4-11/1628@).

Для постановки на учет в ФСС ИП должен подать заявление о регистрации в качестве работодателя не позднее 30 календарных дней с момента найма первого сотрудника.

25.08.2017

К нам часто приходят клиенты с запросом: сколько может стоить содержание ИП без сотрудников в год?

Давайте поймем, какие здесь могут быть затраты, на что вам нужно обратить внимание. Расчеты актуальны для 2017 года.

Неизбежные статьи расходов

Обязательные взносы

1. Ведение бухгалтерии

Обязательные взносы

Любой индивидуальный предприниматель обязан платить обязательные страховые взносы за самого себя в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. Причем совсем не важно, ведете ли вы деятельность.

Если доход ИП за год не превышает 300 000 рублей, то обязательные взносы составят:

в Пенсионный фонд - 23 400 руб.

в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 4590 руб.

Если же доход превышает 300 000 рублей в год, то дополнительно к обязательным взносам придется заплатить 1% от суммы дохода, которая превышает 300 000 рублей.

При этом общая сумма всех взносов не может превышать 8 МРОТ ×12 × 26%, то есть 187 200 рублей.

ИП Иванов И.И. получил доход 600 000 рублей за год. Из них он заплатит обязательных взносов 27 990 рублей. А также 1% сверх 300 000 рублей, то есть: (600 000 - 300 000) × 1% = 3000 рублей

Налоги

Сумма уплаты по налогам зависит от выбранной системы налогообложения.

УСН 6%

Как понятно из названия, при такой системе налогообложения придется платить 6% от всей суммы дохода. При этом, если платить обязательные взносы поквартально, то можно уменьшить сумму налога на сумму взносов.

ИП Иванов И.И. получил доход 600 000 рублей в год. К уплате 600 000 × 6% = 36 600 рублей. Но мы можем вычесть из этой суммы сумму обязательных взносов, так как платили ежеквартально. В таком случае сумма к уплате по налогам - 5010 рублей.

Таким образом, общая сумма затрат: 27990 + 3000 + 5010 = 36 000

УСН 15%

На этой системе необходимо платить 15% от разницы доходов и подтвержденных расходов.

Причем, если по итогам года окажется, что сумма уплаченного вами налога меньше, чем сумма 1% ваших доходов, то вам придется доплатить.

ЕНВД

Единый налог на вмененный доход на 1 месяц рассчитывается по следующей формуле:

ЕНВД = Базовая доходность x Физический показатель x К1 x К2 x 15%

Базовая доходность - показатель, который устанавливает государство, он зависит от вида деятельности.

Физический показатель - свой для каждого вида деятельности. Обычно это количество сотрудников, площадь и т.д.

К1 – коэффициент-дефлятор. Значение такого дефлятора ежегодно устанавливает Минэкономразвития России. В 2017 году К1 = 1,798.

К2 – корректирующий коэффициент. Данное значение устанавливают власти муниципальных образований для уменьшения налога ЕНВД для некоторых видов деятельности. Актуальная информация есть на официальном сайте ФНС .

Давайте для примера рассчитываем налог для вида деятельности Грузоперевозки:

10 (количество а/м) × 6000 (физический показатель) × 1,798 (К1) * 0,75 (К2) * 15% = 12 136 рублей - ежеквартальная сумма к уплате.

То есть если за год ИП заработал 2 000 000 рублей, то налоги и взносы придется заплатить в размере: ((12 136 × 4) - 27 990 (обязательные взносы) - 17 000 (1% от дохода свыше 300 000)) + 27990 + 17000 = 48 546 рублей

ПСН

Стоимость патента рассчитывается по следующей формуле:

Налоговая база × 6% (налоговая ставка)

Налоговую базу устанавливают региональные законы.

Для примера рассчитаем стоимость патента в Москве для вида деятельности Ремонт мебели:

194 780 × 6% = 11 686 рублей.

Дополнительно, к этой сумме необходимо прибавить обязательные взносы. Таким образом, стоимость затрат за год в случае, если ИП заработал 600 000 рублей, составит: 11 686 + 27 990 (обязательные взносы) + 17 000 (1% от дохода свыше 300 000) = 56 685 рублей.

ОСНО

Налог на прибыль (разница между доходами и расходами) - ставка 20%

Налог по НДС - 18%

Налог на имущество - максимальная ставка 2,2%, определяется местными властями.

Дополнительные налоги: земельный, транспортный, водный, на добычу полезных ископаемых, за негативное воздействие на окружающую среду, и т.д. платятся в том случае, если имеется объект налогообложения.

Как видите, налогообложение ИП на ОСНО намного сложнее. Если вы планируете использовать эту систему, получите первую консультацию бесплатно - просчитаем потенциальные затраты.

Дополнительные затраты

От 1100 рублей в месяц. Зависит от выбранного банка и тарифа.

Онлайн-касса

Если вы занимаетесь розничной торговлей, вам придется подключить онлайн-кассу. Стоимость ее подключения под ключ начинается от 45 000 рублей.

Налоги за сотрудников

Следующие налоги необходимо платить за каждого сотрудника от суммы перечисленной ему заработной платы:

Индивидуальные предприниматели на УСН, ЕНВД и ПСН платят только НДФЛ и в ПФР за своих сотрудников.

Бухгалтерское обслуживание

Обычно стоимость бухгалтерского обслуживания ИП зависит от количества операций.

P.S. Индивидуальные предприниматели, которые не ведут деятельность платят нам за обслуживание 3500 в год: мы сдаем ежегодную налоговую декларацию.

Вы, приняли твердое решение открыть свое дело и уже составили бизнес план, нашли финансовые средства для реализации своей задумки. Что теперь? Остается самое главное – регистрация ИП.

При этом нельзя упустить никакие детали, соблюсти нормативы законодательных органов. Но, прежде все же подумайте, готовы вы ли взять на себя подобную ответственность и узнайте, какие налоги ИП уплачивает в бюджет государства.

Обратите внимание! Раньше, для оформления ИП вам нужно было открыть счет в банке, заплатив сумму от 1 до 3 тысяч рублей. Специально для посетителей нашего сайта у банка Точка открытия счета – бесплатно. Дополнительная скидка на обслуживание – 70% и начисление 7% на остаток.

Основные преимущества и недостатки данной формы предпринимательской деятельности

Прежде чем зарегистрироваться в качестве предпринимателя, следует узнать сколько это стоит и получить информацию о том, какие налоги платит ИП.

Достоинства подобной формы финансовой деятельности

• Оформив себя в качестве индивидуального предпринимателя, вы на законных основаниях ведете коммерческую деятельность.
• Дополнительные возможности. Большинство предприятий и компаний не сотрудничают с гражданами и могут оплачивать услуги, товары только по безналу.
• Регистрация ИП позволит расширить свою деятельность.
• Упрощенное оформление визы на выезд заграницу.
• Начисление трудового стажа.

Отрицательные стороны

• Бумажная волокита, своевременное составление отчетности. Выход есть – аутсорсинг за приемлемую плату, во избежание затрат, связанных с наймом работника для ведения бухгалтерии.
• Выплаты по исчисленным налогам: подоходный налог на прибыль 6-15% при УСН и фиксированные взносы в ПФР. При этом выплаты в пенсионный фонд придется осуществлять даже при отсутствии экономической деятельности.

Если все это вас устраивает, то можно смело переходить к регистрации фирмы, но прежде определившись с тем, как платить налоги ИП, чтобы избежать штрафов и других санкций.

Выбираем систему налогообложения и ОКВЭД

Какие налоги ИП будет уплачивать в государственную казну надо уточнить перед тем, как подать документы на оформление.

На сегодняшний день на территории РФ функционирует несколько систем налогообложения, но самые распространенные среди индивидуальных предпринимателей специальный режим: УСН.

Данная система была создана для малых фирм, с целью уменьшения налогового бремени и упрощения ведения бухгалтерской отчетности.

В бумагах на регистрацию указывается код экономической деятельности согласно перечню ОКВЭД, определяющей направление в котором будет действовать будущая фирма.

Вы уже открыли счет для своего бизнеса? Успейте сделать это бесплатно в Точке , а также получить скидку 70% на обслуживание.

Во сколько обойдется оформление ИП: подготовка необходимых документов

Давайте рассмотрим подробнее вопрос, сколько стоит открыть ИП:

• Удостоверение личности и ксерокопия либо заверенная нотариально копия.
• Заявление на регистрацию. При направлении заявления посредством почтового отправления или при сдаче через официального представителя, документ заверяется нотариально.
• Квитанция о внесении государственной пошлины на 800 руб.
• Копия ИНН, при его отсутствии идентификационный номер налогоплательщику присваивается во время процедуры оформления.
• Печать, стоимость которой 500 рублей.
• Оформление доверенности на представителя, если вы осуществляете оформление через посредника – 1 000 руб.
• Уведомление об использовании упрощенной системы налогообложения: несколько экземпляров.
• Открытие банковского счета – бесплатно и без посещений отделения, если делать это в банке Точка по этой ссылке .
• Подтверждение подлинности документов и подписи при открытии расчетного счета – 300-700 рублей.
• Оплата услуг посредникам – 2 000 – 3 000 рублей, если вы планируете обратиться к ним.

Получается, обязательные взносы составят 2 600 – 3 000 руб., открывать счет конечно не обязательно, но в этом случае вы не сможете работать по безналу, что на сегодняшний день нецелесообразно, тем более что открытие счета в Точке бесплатное. Оформление через посредника увеличит ваши траты на 3 000 – 4 000 руб. Итого: 5 600 – 7 000 рублей.

Регистрация и покупка кассового аппарата, в том случае если ваш вид деятельности предусматривает его наличие, обойдется от 8 000 до 30 000, замена на другой ККТ от 6 000 руб. Ежемесячное обслуживание 300 руб.

Подача и получение документов на регистрацию

Передать пакет бумаг можно непосредственно в сам территориальный налоговый орган, так и обратившись в ФМЦ по месту прописки. Если личное посещение регистрирующих органов по каким-то причинам невозможно, документы направляются ценным письмом посредством почтового отправления или через представителя.

Единственное требование – заверенная копия удостоверения личности и заявление у нотариуса.

При подаче покате документов в компетентные органы на руки выдается расписка. Один экземпляр уведомления о переходе на УСН ФНС вернет, проставив на нем дату, печать и подпись.

Если налоговые органы отказываются принимать заявление на применение УСН, то его следует подать в течение месяца после постановки на учет.

ФНС или МФЦ через 3 рабочих дня на руки должны выдать следующие документы:

• свидетельство о госрегистрации;
• документ о назначении ИНН;
• ЕГРИП – выписка из единого реестра предпринимателей;
• бумагу, подтверждающую использование УСН – второй экземпляр уведомления, в дополнении можно запросить соответствующее письмо в ФНС о применении упрощенной системы начисления налогов.

Уведомление со статистики понадобится для открытия расчетного счета в банке и при предоставлении отчетности в Росстат. Получить коды можно онлайн на официальном сайте уполномоченного органа или обратившись в территориальное отделение.

Регистрация нового кассового аппарата и новшества

С текущего года начал действовать законопроект, принятый Министерством финансов. Все малые предприятия, применяющие кассовые аппараты, должны будут перейти на ККТ с режимом передачи сведений онлайн.

Кассовые онлайн аппараты обязаны использовать все предприниматели, исключительно независимо от типа налогообложения.

Согласно новому законопроекту ККТ должны не только печатать простые чеки и обеспечивать хранение сведений, но и направлять копию в ФНС через интернет. На основании запроса покупателя, копия квитанции направляется ему на электронный адрес.

Отказ от применения кассового нового аппарата предусматривает штраф в размере 25-50% от расчетной суммы, но не менее 10 000.

Предприниматели, осуществляющие свою деятельность в глубинках, могут продолжать свою работу по старой схеме. Список подобных местностей составляется территориальными властями, кроме того некоторые виды деятельности также не предусматривают применение нового кассового аппарата и передачу данных онлайн.

Процедура регистрации новой кассы

Предприниматели при наличии электронного кода подписи могут зарегистрировать ККТ через личный кабинет онлайн. Для этого понадобится:

• создать на сайте оператора фискальных данных свой личный кабинет;
• оставить свою заявку;
• подтвердить свое желание посредством электронной подписи.

ОФД перенаправит заявку в ФНС, а работники контролирующего органа отправят вам регистрационные данные, которые нужны для настройки ККТ.

Услуги налоговой службы онлайн

Кабинет налогоплательщика индивидуального предпринимателя дает возможность не только подать декларацию на официальном сайте ФНС, но и получить сведения о том, какие налоги платит ИП, состоянии задолженности. Зарегистрировать его легко. При этом не требуется никуда обращаться, что достаточно удобно.

Как зарегистрировать личный онлайн кабинет на официальном сайте налогового органа:

1. Обратиться в любое отделение ФНС с паспортом. Процедура регистрации займет всего пять минут, после чего на руки будет выдана карта, содержащая ваши сведения и информацию о первичном пароле и соответственно логине.
2. После получения регистрационной карты нужно зайти на официальный сайт в подраздел «Физические лица». Затем, выбираем в верхнем правом углу «Вход».
3. После входа в личный кабинет следует внести все необходимые сведения, запрашиваемые системой. При этом нужно указать новый пароль, свою электронную почту, которую следует активировать посредством ссылки, высланной на ваш адрес.
4. Процедура окончена, после этого можно получить электронную подпись, которая необходима для отправки отчетов.
5. После проверки подписи, на руки выдается ключ, затем вы праве свободно отправлять документы в контролирующий орган со своего компьютера.

Обязательные платежи, подлежащие к уплате?

Чтобы определиться с тем, какие налоги ИП необходимо внести и как они рассчитываются, необходимо знать какой вид налогообложения применяется.

Существующие следующие виды обязательных к уплате налогов:

• подоходный налог согласно виду принятого налообложения;
• земельные, транспортные налоги;
• страховые обязательные взносы.

НДС уплачивается на основании вида деятельности малого предприятия и используемой системы налообложения. Основные типы налогообложения: ОСНО и УСН.

Общий режим налогообложения

ОСНО предусматривает следующие отчисления:

• НДФЛ – 13% от полученного финансового дохода;
• НДС – 18% или другая ставка, установленная НК.

Упрощенная система налогообложения

УСН предполагает уплату налога на основании предусмотренной законодательством налоговой базы:

• 6% от полученной прибыли;
• 15% – разница «доходов за минусом расходов».

УСН освобождает малое предприятие от уплаты НДС, НДФЛ, имущественного вычета. Если в бизнесе задействован участок земли или транспортное средство, то данные взносы в обязательном порядке подлежат уплатить.

Следует учесть, что при ОСНО и УСН налог рассчитывается на основании фактически полученной прибыли. При полном отсутствии экономической деятельности, начисления не предусмотрены.

Страховые взносы и налоги по зарплате на работников

Статус налогового агента присваивается малой организации, после принятия в штат работников.

Законодательством в этом случае предусмотрено начисление НДФЛ с их заработной платы. Кроме этого ИП перечисляет страховые взносы на своих работников в соответствии с действующими ставками.

Если предпринимательская деятельность осуществляется без работников, то взносы необходимо перечислять за себя. Подобные выплаты фиксированы, и не меняются в зависимости от того ведет ли малое предприятие коммерческую деятельность или нет.

Размер МРОТ в 2018 году составляет 9 489 рублей. Сроки внесения обязательных взносов предусмотрены до конца декабря текущего года. 1% от полученной прибыли свыше 300 000 руб. должен быть уплачен не позже 01.04.2017 года. Но, все же не забывайте, ежегодно происходит повышение ставки.

Ответы на любые вопросы по регистрации ООО и ИП, Вы можете получить, воспользовавшись услугой бесплатной консультации по регистрации бизнеса :

Человека, намеренного получать прибыль от своего бизнеса, конечно, должно интересовать, в какую сумму будет ему обходиться ведение индивидуальной предпринимательской деятельности. Сумма эта может состоять как из необходимых затрат - страховых взносов, налогов, госпошлин, так и включать в себя те финансовые потери, которые можно избежать - в виде штрафов, взысканий и пеней.

Страховые взносы ИП 2019

Пожалуй, самой большой финансовой нагрузкой в самом начале деятельности ИП, когда предполагаемый доход - это всего лишь цифры на бумаге, будет необходимость выплачивать ежегодные страховые взносы.

Можно заключить разово, на оказание каких-либо услуг или работ, но если вы будете заключать такой договор с одним и тем же лицом на одну и ту же деятельность, то налоговая может признать договор трудовым.Исходя из сказанного, если вы не сможете вести деятельность без наемного труда, своих работников надо правильно оформить. ИП имеет те же обязанности работодателя, что и юридическое лицо. Так же, как и на предприятии, вам надо заключить с работником индивидуальный и внести запись в его трудовую книжку.

Отчетность ИП

На протяжении всего срока регистрации в качестве индивидуального предпринимателя вы находитесь под контролем надзорных органов - прежде всего, налоговой инспекции и фондов, поэтому еще одной вашей обязанностью, нарушение которой грозит вам штрафами, будет сдача отчетности.

Зависят от налогового режима, на котором вы работаете, и от того, есть ли у вас работники. Поскольку ФНС и фонды имеют труднообъяснимое стремление к постоянному изменению отчетных бланков и форм, вам надо быть в курсе этих обновлений, т.к. отчет или декларация на неактуальном бланке не будет у вас принят. Отслеживать эти новшества можно с помощью календаря налоговой отчетности на официальных сайтах этих органов.

Если вы хотите избежать досадных финансовых потерь, нужно грамотно .Чтобы вы без каких-либо материальных рисков могли попробовать вариант аутсорсинга бухучета и решить подходит ли он вам, мы совместно с фирмой 1С готовы предоставить нашим пользователям месяц бесплатного бухгалтерского обслуживания :

Итак, убедитесь, что на этапе после регистрации ИП вы:

• и подали заявление или уведомление для перехода на специальный налоговый режим
• узнали о том, на выбранный вид деятельности
• выяснили, будет ли нужна сертификация ваших товаров или услуг
• представили в соответствующий орган уведомление о начале деятельности (если такая необходимость есть)
• узнали, будет ли нужен вам , и при необходимости, поставили ККТ на регистрационный учет в налоговой инспекции
• соблюдаете при работе с наличными деньгами
• оплачиваете в срок за себя и за работников
• в качестве работодателя
• правильно и сдаете отчетность работодателя
• знаете и соблюдаете

Если наша статья помогла вам разобраться в том, какие шаги должен сделать ИП после регистрации, пожалуйста, поделитесь ею с друзьями. Пусть она поможет и им, нам будет очень приятно!