Налоговый вычет дает возможность трудоустроенным гражданам вернуть часть средств после покупки жилья.

Если вы собираетесь покупать свою первую квартиру, можете рассчитывать на получение налогового вычета. Он выплачивается в размере 13% с суммы до 2 млн руб. Если же на покупку квартиры вы берете ипотеку, то можете получить еще и возврат за проценты, выплаченные банку (390 тыс. с 3 млн руб.)

В соответствии с нормами ст. 220 Налогового кодекса РФ, действовавшим до начала 2014 года, налоговый вычет в случае покупки или строительства жилья можно было получить только единожды. После этого законодатели решили внести в НК РФ изменения по причине того, что в большинстве регионов России стоимость жилья не превышала 2 млн руб. В результате не многим гражданам удавалось получить максимальную сумму вычета. Нужно было или собирать деньги на более дорогостоящее жилье, или соглашаться на меньшую сумму имущественного вычета.

Сейчас у гражданина, который не получил всю предусмотренную сумму с первого раза, появилась возможность сделать это в следующий раз.

К примеру, если вы приобрели квартиру в 2014 году за 1 млн 500 тыс. руб., то получить реальный вычет смогли в размере 13% от этой суммы, т.е. всего 195 тыс. руб. Приобретая в 2017 году вторую квартиру за 2 млн 500 тыс. руб., вы можете подать заявление на вычет еще с 500 тыс. руб. и получить 65 тыс. руб., так как первоначально могли претендовать на возврат 260 тыс. руб.

Куда обращаться для получения вычета?

Первый вариант – обращение в отделение инспекции Федеральной налоговой службы по месту нахождения квартиры. Сделать это можно с начала года, следующего после совершения сделки.

С этой целью:

• пишется заявление установленного образца;
• заполняется декларация формы 3-НДФЛ;
• готовятся и подаются копии документов о праве собственности на жилье.

Заявление, образец которого можно взять непосредственно в ИФНС, после его поступления рассматривается сотрудниками налоговой в течение 3 месяцев.

Если на вашу просьбу ответили положительно, деньги переведут на указанный банковский счет. Сумма будет равна налоговым отчислениям, которые за год удержал с вашей зарплаты работодатель.

Второй вариант – обращение с заявлением к руководителю предприятия или организации. Сделать это можно сразу после приобретения жилья и получения от сотрудников ИФНС специального уведомления, выдаваемого на имя собственника жилья.

В этом случае ждать окончания налогового года нет необходимости. Получать вычет можно сразу после обращения. Заявление рассматривается нанимателем в течение 30 суток. После этого бухгалтерия не будет ежемесячно удерживать с работника 13% НДФЛ до момента получения им всей причитающейся суммы.

Вы сами можете выбрать удобный для вас способ получения налогового вычета.

Сколько раз можно получить вычет?

Вычет за покупку квартиры

Собственники, купившие недвижимость до 2014 года и оформившие налоговый вычет, не могут подавать на него документы повторно. Даже если вычет был получен с суммы менее 2 млн руб. Их одноразовое право на вычет считается использованным, т.к. он был привязан к объекту недвижимости, а не к человеку.

Если же налоговый вычет был получен с суммы менее 2 млн руб. при покупке квартиры после 2014 года, то при покупке второй квартиры можно вернуть остаток средств.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке

Здесь тем, кто заключал ипотечный договор до 2014 года, повезло больше. Они могли оформить налоговый вычет со всех процентов, уплаченных банку. Сейчас же сделать это можно только с 3 млн руб.

Таким образом, получить вычет с процентов, уплаченных по ипотеке, можно в любом случае один раз, но на максимальную сумму могут претендовать только те собственники, на которых распространяются действующие до 2014 года изменения НК РФ.

Следует помнить о том, что такой вычет на переплату по ипотечному займу оформляется не сразу на всю сумму сразу, а по мере выплаты банку процентов. Поэтому возвращаться он будет частями в течение всего срока погашения взятого кредита.

Если был получен вычет за покупку квартиры, а за процент по ипотеке – нет

Встречаются ситуации, когда гражданин своевременно подал заявление и получил основной имущественный вычет по приобретенной до 01.01.2014 квартире, но воспользоваться затем вычетом в связи с полученным в банке ипотечным кредитом он не успел. В результате у него возникает вопрос о возможности получения таких выплат после покупки нового объекта жилого недвижимого имущества. После 2014 года ИФНС и иные контролирующие органы не могли сразу прийти к единому мнению.

В итоге этот вопрос был решен в пользу плательщиков налогов. Сейчас при получении собственником жилья основного вычета до 2014 года, при покупке нового жилья позднее он вправе претендовать и на получения вычета по кредитным процентам, с чем согласен и Минфин РФ.

Условия получения вычетов

Чтобы воспользоваться правом на получение имущественного вычета, нужно соблюсти ряд обязательных условий:

• стать собственником жилья после 1 января 2014 года;
• не заявлять о получении вычета по иным объектам до 1 января 2014 года;
• быть резидентом РФ, уплачивать подоходный и иные виды налогов и проживать в России не менее 183 дней в течение года.

Кроме нерезидентов РФ, претендовать на получение такого вычета не вправе:

• военнослужащие контрактники во время прохождения службы;
• дети-сироты в возрасте до 24 лет;
• несовершеннолетние граждане. За них эти права могут реализовать их законные представители.

Для того чтобы не пропустить срок давности и не получить отказ в возврате предусмотренных законом денег, необходимо не затягивать:

• с проведением строительных работ. Для возврата денег надо обязательно предоставить в ИФНС акт приема-передачи квартиры. Если по разным причинам строительство затянулось на срок более 3 лет, то вернуть деньги уже не получится;
• с оформлением документов, которые подтверждают право собственности на жилую недвижимость. Нередко такую проблему приобретают участники долевого строительства при затягивании строительной компанией ремонта помещений, ввода здания в эксплуатацию в предусмотренные договором сроки или недоведении работ до завершения.

Обратите внимание!

К одной из наиболее распространенных проблем, способных привести к отказу в предоставлении вычета со стороны налоговых органов, относится наличие недобросовестных застройщиков.

Они стремятся заработать большую прибыль, для чего указывают в документах несоответствующие цены, подделывают документы или сознательно затягивают со сроком сдачи объекта в эксплуатацию.

Если сотрудники налогового органа затягивают с проверкой документов, требуют дополнительные справки, обязывают подтверждать законность проведенных сделок или не указывают фактических причин отказа в получении налогового вычета, то такие действия являются нарушением закона. Их следует обжаловать в вышестоящей ИФНС или в судебном органе.

Резюме

Если после приобретения первой квартиры не была получена полная сумма предусмотренного законом налогового вычета, то сделать это нужно после покупки второго жилья. При этом, чтобы не получить отказа, затягивать с обращением в ИФНС нельзя. При помощи опытных юристов нашей компании следует собрать все документы, посчитать сумму вычета, написать заявление и в течение предусмотренного законом срока ждать положительного результата.

Телефонная консультация 8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

Повторный налоговый вычет

Я получал налоговый вычет за покупку квартиры, могу ли я повторно получить за жену так как она безработная.

Опишите более подробно. Квартира покупалась в браке? Доли не разделены? Если да то можете.

Могу ли я получить повторный налоговый вычет на имущество.
Квартира была куплена в 2011 году за 1 млн. а дом в 2015 за 950 тыс. С 1 млн. по квартире вычет получили.

По данному вопросу прошу ознакомиться с моей публикацией.

Если повторно купил квартиру, положен ли налоговый вычет?

Добрый день, Елена. В каком году Вы покупали первую квартиру? До 2014 года действовали ограничения, по которым налоговый вычет по расходам на покупку жилья можно было получить только один раз в жизни и только по одному объекту жилья. С 2014 года вычет разрешили получать по нескольким объектам жилья, но новые правила разрешили применять только к новым сделкам (заключенным после вступления в силу нового закона). С уважением, Сафонова О.М.

Могу ли я оформить налоговый вычет повторно за вторую квартиру?

Уважаемый денис налоговый вычет дается 1 раз в жизни на 1 жилье.

Скажите, пожалуйста, возможно ли повторно получить имущественный налоговый вычет, если ранее была получена услуга: 1) мужем на 1/10 доли, 2) женой на сумму 1450000 р. Возможно ли дополучить услугу до 2000000 р. Спасибо.

Неизвестно точно, но так (дополнительно, если ранее полностью вычет не был использован) вычет по НДФЛ получить только на жилье, которое приобреталась после 01.01.14 г.

Повторно надо оформить налоговый вычет. Какие документы нужны?

Абстрактный вопрос. По сути - те же самые или такие же, как и в первом случае, когда подавали документы на получение налогового вычета.

В 2006 году получил налоговый вычет с покупки квартиры. Могу ли я получить налоговый вычет повторно с квартиры приобретенной в 2017 году?

Добрый день! Вы получить налоговый вычет повторно уже не можете. В ряде случаев это возможно сделать членам семьи, еще не использовавшим своего права на его получение.

Подали повторно налоговый вычет на имущество. Нам его выплачивали в течении трех лет. А теперь говорят что это не законно. Но сумму от 2 мил. мы не получили.

Здравствуйте! Если первый раз имущественный налоговый вычет до 01.01.2014 г., то повторно уже не можете получить имущественный налоговый вычет.

Здравствуйте. Имущественный вычет можно получить только один раз. Как у вас получилось, что вам пришлось подавать второй раз я не поняла. Но если вы не получили от 2 млн и уволились например, то на другой работе вы опять будете получать вычет, пока не получите весь вычет, положенные вам от 2 млн.

Доброго времени суток! Все верно, если первый раз пользовались вычетом до 2014 года, то повторно получить его уже не можете Всего доброго, желаю удачи!

Смотря когда купили квартиру и по какой квартире хотите получить вычет. Если получили вычет по квартире, приобретенной до 1 января 2014 года, то повторное предоставление вычета не допускается. Если после, то возможно довыбрать вычет, обжаловав действия налоговой в апелляционном порядке в вышестоящую налоговую, а потом в районный суд.

В 1997 году получил налоговый вычет. Собераюсь купить квартиру. Могу я повторно получить налоговый вычет?

Я получал налоговый вычет в 1997 году. Сейчас собераюсь купить квартиру. Могу я повторно получить налоговый вычет?

Здравствуйте, налоговый кодекс предусматривает единоразовую возможность воспользоваться имущественным налоговым вычетом при приобретении жилья. Удачи вам и всего наилучшего

Здравствуйте! Так как вы получали вычет по закону О подоходном налоге, сейчас вы вправе получить имущественный налоговый вычет по ст. 220 НК РФ.

Здравствуйте! Нет, не сможете получить имущественный налоговый вычет, так как свое право на получение вычета уже использовали до 01.01.2014 г.

Здравствуйте. Вы уже использовали свое право на налоговый вычет и получить повторно уже не сможете. Т.к. законом предусмотрено получение вычета только один раз.

День добрый.
В 1997 году купила квартиру и получила за нее налоговый вычет.
Могу ли я повторно воспользоваться данным правом при покупке дома в 2017 году.

Здравствуйте, к сожалению нет, вы пользовались своим право на вычет до 2014 года, поэтому повторный вычет не положен--ст.220 нкрф. Желаю Вам удачи и всех благ!

К сожалению не можете воспользоваться второй раз имущественным вычетом, поскольку налоговый имущественный вычет предоставляется Только один раз в жизни, в отличие от социального вычета.

Могу ли повторно получить налоговый вычет за квартиру купленную в 2017 году.
Первый вычет я получала за квартиру капленную в 2004 году.

Нет, повторно имущественный вычет не предоставляется, своим правом Вы воспользовались по сделке от 2004 года. Ст.220 НК РФ.

Здравствуйте. К сожалению, право на получение налогового вычета дается только один раз. Если квартира была приоретена в ипотеку, то Вы имеете право на получение налогового вычета на уплату процентов по ипотеке.

Если первый вычет получить полностью, второй уже не дадут. - статья 220 НК РФ. Вычет предоставляется только один раз. Покупайте на другого члена семьи.

Здравствуйте. Вы использовали свое право на получение налогового вычета, повторно вы его уже не сможете получить. Спасибо за обращение на наш сайт.

Здравствуйте! В данном случае нет не имеете право получить повторный вычет по данному обстояльству, что вы ранее получали его. В соответствии с законодательством РФ.

Пожалуйста могу ли я повторно получить налоговый вычет с покупки квартиры купленной за 2 300 000 т.р. в 2014 г. если я уже получал вычет с квартиры купленной 1998 г. за 180 000 т.р.

Вечер добрый, не можете повторно получить вычет, так как пользовались своим правом до 2014 года, к сожалению, увы.--ст..220 нкрф,:sm_no::sm_no::sm_no:

Здравствуйте! Нет, не можете получить имущественный налоговый вычет, так как своим правом на получение вычета уже воспользовались до 01.01.2014 г.

Добрый день! Повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета не допускается. Такой запрет установлен ст. 220 НК РФ. Таким образом, Вы не можете получить налоговый вычет с новой квартиры.

Здравствуйте. К сожалению нет. Ст 220 НК РФ не позволяет: (ВНИМАНИЕ! Ответ дан исходя из информации, содержащейся в вопросе. С уважением. Коллектив ООО "ОРИОН".

Какие документы нужны для повторного получения налогового вычета по покупке квартиры по ипотеке?

Добрый день! Список документов, необходимых для получения вычета Вы также можете уточнить на сайте ИФНС. Документы на вычет предоставляются только по месту прописки. Документы можно направить почтой. Вычет можно получить после окончания налогового периода. Документы имеют право проверять ровно 3 месяца, при положительном решении возможно будет получить вычет.

Можно ли получить повторно налоговый вычет за купленную квартиру в 2016 году, ранее получали нал, вычет за квартиру в 2000 году (которую сейчас продали и 2016 г)

Здравствуйте! Не можете получить имущественный налоговый вычет, так как уже использовали свое право на получение налогового вычета ранее.

В 2012 приобретала квартиру, в 2012-2013 получила налоговый вычет, могу ли я повторно получить налоговый вычет с новой купленной квартиры за 2015, 2016 гг?!?
Новая квартира покупалась в 2014 году.

в 2012 приобретала квартиру, в 2012-2013 получила налоговый вычет, могу ли я повторно получить налоговый вычет с новой купленной квартиры за 2015, 2016 гг?!? Нет, не можете. Налоговый вычет на квартиру предоставляется только 1 раз.

Возможно ли получить налоговый вычет повторно, если ранее была куплена квартира за 860000 и с неё уже был получен вычет?

Здравствуйте. С одного и того же объекта недвижимости нельзя 2 раза получить налоговый вычет. Приобретете другую квартиру и тогда можно. Улдачи Вам.

Все зависит от того, когда Вы покупали первую квартиру. По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс. руб. к возврату).

Могу ли я воспользоваться повторно налоговым вычетом, за купленную квартиру в 2014 году, если ранее, в 2013 году пользовалась налоговым вычетом за другую квартиру но сумма у меня была 550 тыс. руб.?

Повторно воспользоватся налоговым вычетом в связи с приобретением жилого помещения нельзя так как об этом имеется прямое указание в налоговом законодательстве.

Здравствуйте Анастасия К сожалению в вашем случае не получится. Вы уже использовали ранее свое право на получение налогового вычета Спасибо, что посетили наш сайт. Всегда рады помочь! Удачи Вам.

Добрый день. К сожалению в вашем случае не получится. Вы уже использовали ранее свое право на получение налогового вычета.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты 3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей. В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. При этом предельный размер имущественного налогового вычета равен размеру, действовавшему в налоговом периоде, в котором у налогоплательщика впервые возникло право на получение имущественного налогового вычета, в результате предоставления которого образовался остаток, переносимый на последующие налоговые периоды;

Могу ли я повторно воспользоваться имущественным налоговым вычетом? Новая квартира куплена в 2014 г. Ранее уже получала налоговый вычет на квартиру, купленную до 2000 г.

Если получали вычет до 2001 года, то сможете получить имущественный вычет по приобретенной в 2014 году квартире. Ст.220 НК РФ, Письмо Минфина России от 07.10.2014 № 03-04-05/50323.

Вчера задавала вопрос про повторное получение налогового вычета. Вы ответили, что повторно получить его нельзя. Чтобы не быть голословной, привожу цитату: "Минфин России в письме от 18.02.11 № 03-04-05/7-107 обратился к теме повторного предоставления имущественного налогового вычета при приобретении квартиры. Чиновники разъяснили, что повторный вычет возможен только в том случае, если первый вычет был предоставлен до 2001 года." Мой случай как раз затрагивает аналогичную ситуацию. Вопрос в том, не поздно ли в 2017 году подавать на возврат ранее уплаченного налога при покупке дома в 2012 году.

Доброго времени суток! Возможно в своем вопросе вы не указали, что предыдущий вычет получили до вступления в силу Налогового кодекса. По дому, приобретенному в 2012 году имеете право получить налоговый вычет. Смотрите статью 220 Налогового кодекса.

Повторно. Мы женой пенсионеры-работающие. Налоговая служба не возвращает нам налоговый вычет за 2013,2014 годы за приобретенное жилье, и тогда мы работали и сейчас работаем. Что делать и куда обратиться?

В суд нужно обращаться. Если Вы работатете, то НДФЛ отчисляется, соответственно не возвращать его Вам не имеют права (ст. 220 НК РФ)

Добрый день!!! Обратитесь с письменной жалобой в прокуратуру, действия налогового органа незаконны Удачи Вам и всего доброго, спасибо, что выбрали наш сайт!!!

Здравствуйте, Возьмите в налоговой отказ в письменной виде и обжалуйте его в суд. Напишите жалобу в прокуратуру Желаю Вам удачи и всех благ!

Могу ли я повторно получить налоговый вычет при покупки квартиры стоимостью 900 тыс руб.. если я получал выплату при покупки кв. в 2006 году которая стоила 740 тыс. руб.

Могу ли я повторно получить налоговый вычет при покупки квартиры стоимостью 900 тыс руб.. если я получал выплату при покупки кв. в 2006 году которая стоила 740 тыс. руб. ---нет не можете, вы уже ранее использовали это право.

В 2016 году я купила вторую квартиру могу я повторно получить налоговый вычет согласно налогового кодекса 220 п.2 статьи 1

Добрый день! Можете получить вычет, если не использовали его полностью и первая покупка недвижимости состоялась после 1 января 2014 года. Ст.220 НК.

Могу ли я получить повторно налоговый вычет с уплоченных по ипотеке процентам, если уже получал в 2009 году за всю сумму (включая проценты) но не более 260 тыс.

Нет, не можете. Вы своим правом на налоговый вычет уже воспользовались, повторный вычет Налоговым кодексом не предусмотрен (ст.220 НК РФ)

Какие документы нужны при повторном возврате (налоговый вычет) за жильё в налоговую? И если с хочу сменить карточку (банк) на который нужно перечислить деньги налооовой, какие документы приложить?

Если ВЫ уже представляли документы, подтверждающие право на вычет, то можно приложить к налоговой декларации только справку 2-НДФЛ. Новые реквизиты, на которые Вы хотите получить возврат, Вы указываете в заявлении на возврат налога по установленной форме.

Налоговая отказала в получении вычета, т.к. был указан неправильный счёт, после написания повторного заявления, налоговая уменьшила вычет в половину...

Вопрос в чем?

И что? Документы Ваши надо смотреть и изучать. Чтобы дать ответ. Не видя документов, только гадать остается. А Вы сами не пробовали специалисту вопрос задать? Вообще-то они все по документам разъясняют.

Возможно ли получение налогового вычета повторно (за себя), если налоговый вычет впервые был получен матерью за несовершеннолетнего сына в 2008 году в размере 23 тысячи рублей (1/5 доля собственности за квартиру), в 2015 году мать оформила в собственность квартиру стоимостью 1870000 рублей?

Здравствуйте! Да, возможно

Основная часть налоговых выплат имеет ограничения, которые действуют в течение года. Однако к имущественному виду это не относится. В отношении него ограничения куда более существенные. Ранее льготой возможно было воспользоваться единственный раз. Можно ли сейчас получить налоговый вычет при покупке второй квартиры второй раз? Существует много разных тонкостей, которые следует при этом учитывать.

Общая информация о налоговом вычете

В 2014 году приняты некоторые изменения. До этого момента граждане могли рассчитывать на льготу единственный раз и только по одному объекту. Но с 2014 года ею разрешено пользоваться по нескольким объектам . Поэтому многие, кто подавал документы единожды, хотели бы получить ее еще раз. Но они не знают, можно ли снова рассчитывать налоговый вычет при покупке другой, второй квартиры снова, а может и в третий раз.

Главное, на чем нужно основываться, это дата наступления собственности. Если объект куплен, то ею считается момент регистрации права. В случае приобретения посредством заключения договора долевого участия, датой является получение передаточного акта.

Недвижимость до 2014 года

Так как изменения приняты в 2014 году, они действуют только в отношении недвижимости, приобретенной после этой даты. Если же собственность наступила до нее, то применяются правила, действовавшие ранее. Тогда компенсация выплачивалась только раз по сумме не больше 2 000 000 р., из которых 13% составляют 260 000 р. Если она выходила менее обозначенной суммы, дополучить в другом случае было невозможно.

Ситуация No 1

Иванов Г.И. приобрел недвижимость в 2010 году за 500 тыс. р. Льгота составила на тот момент 65 тысяч рублей. Если он собирается купить еще один объект в 2019 году, то снова рассчитывать на выплату нельзя, так как это право уже было использовано до 2014 года.

Без разделения

Зато ранее выплата была единой. Имеется в виду то, что ею расплачивались также и по кредиту. Главным ограничением являлась единственное недвижимое имущество, в отношении которой ею пользовались.

Ситуация No 2

Сидоров В.А. до 2014 года приобрел два объекта: первый – в 2011 году, и второй в 2012 году. Если по первому он получил льготу, то по другому его ждет отказ.

Зато если жилье приобретено до 2014 года, но льгота выплачена только за расходы по приобретению, то в случае ипотеки на другую квартиру он вправе рассчитывать на компенсацию для уплаты процентов. Максимальная сумма его применения составит 3 000 000 рублей, а выплата – 390 000 р.

Читайте также Суть налогового вычета, как его получить

После 2014 года

В связи с принятыми изменениями, граждане имеют возможность дополучать неиспользованную часть компенсации при приобретении иных объектов. Право возникало, если по первой квартире ее в размер составил менее установленного предела.

Ситуация No 3

Володина Ж.К. в 2014 году стала собственницей комнаты, заплатив за нее 500 000 руб. А в 2019 году она собирается приобрести недвижимость за 4 000 000 р. Тогда она вправе рассчитывать на возмещение в размере оставшейся суммы с полутора миллиона, то есть 195 тысяч рублей.

Ипотека

Кроме того, появились новые возможности и по недвижимости, приобретение которой осуществлялось по ипотечному кредиту. Вычеты разделили:

• по процентам кредитного договора стал действовать отдельный вид;
• максимальный размер уже стал применяться 3 млн. р., при котором размер компенсации был равен 390 тысяч рублей;
• однако эта возможность используется раз, в отличие от видов по расходам на покупку.

Ситуация No 4

Купленный объект недвижимости в 2016 году обошелся Ефимову Д.К. в 1 000 000 руб. С этой целью он взял ипотечный кредит. За имущество он получил льготу по процентам и по покупке. Но в 2019 году он собирается приобрести иную квартиру, стоимость которой 6 000 000 руб. Так как вычет на покупку не был использован им полностью, то остаток ему выплатят. А вот возмещение по процентам Ефимов Д.К. уже не получит.

Если правоустанавливающий документ получен до 2014 года, возврат можно осуществить на сумму не более 260 000 рублей однократно при условии всех вышеперечисленных пунктов. Неиспользованная сумма, в случае, если недвижимость стоит меньше двух миллионов, сгорает.

Право на имущественный вычет при покупке квартиры второй раз, возникшее после 2014 года, позволяет подавать на возмещение столько раз, пока подлежащие возврату средства не станут равны 260 000 . О том, сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет, написано .

С ипотекой немного другая история : свидетельство 2013 года позволяло осуществлять возврат с переплаты по ипотеке в неограниченных денежных рамках, в то время как в настоящий момент можно вернуть максимально 390 000 рублей при условии банковского займа.

Через работодателя

Выясним сперва можно ли вернуть налог с покупки квартиры второй раз через работодателя и что для этого понадобится.

Чтобы высчитать сумму , полагающуюся по закону за расходы на жилье, необходимо от 260 000 отнять тот вычет, который вы уже получили в первый раз или должны дополучать , если процесс еще не завершен. Одновременно можно оформить возврат налога при покупке квартиры второй раз на следующую недвижимость.

Часто задают вопрос: «Могу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры второй раз в ипотеку?». В случаях ипотечных покупок возможен выбор . Поскольку средства за переплату по кредиту можно вернуть только один раз, и в обоих случаях использовался заем, выгоднее к возврату оформлять тот кредит, где переплата больше.

Куда обращаться?

Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры второй раз необходимо:

1. Предоставить заявление в налоговую и все необходимые документы.
2. Получив уведомление из налоговой о результате рассмотрения заявки, отнести его в бухгалтерию организации, работником которой вы являетесь. Туда же необходимо подать заявление.

Что для этого нужно?

Рассмотрим документы, которые необходимо собрать, чтобы оформить налоговые вычеты при покупке второй квартиры:

• оригинал справки 2-НДФЛ , подготавливает бухгалтерия;
• документ-основание , по которому приобретено право (договор купли-продажи, акт передачи жилья), в оригинале и копии;
• выписка из ЕГРН или свидетельство , в оригинале и копии;
• чеки о внесении всей стоимости за жилье , в оригинале и копии;
• квитанции о дополнительных тратах на обустройство имущества, если речь идет о новостройке, в оригинале и копии;
• договор об ипотеки , если недвижимость приобреталась с помощью заемных средств, в оригинале и копии;
• справка из банка об уплаченных процентах по ипотеке, если таковая имеется (тоже в двух вариантах).

Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ: , .

Заполнение заявления

Как правило, образец у них есть, да и заполнить очень легко. Указываете размер, который вам причитается, и год.

Ниже вписываете данные своего счета. Наличными налог не выдается.

Скачать заявление на предоставление вычета при покупке квартиры :

• для налоговой: , ;
• для работодателя: , .

Особенности заполнения декларации пенсионерам

1. Представлять свою заявку следует не ранее окончания календарного года, в котором была совершена покупка. То есть за сделку от 2016 г. возвращать средства можно в 2017 за 3 предшествующих года.
2. Невозможно оформлять возврат более, чем за 4 последних года.
3. Если за текущий период у пенсионера не имелось доходов, то и средств, подлежащих возврату, нет. Например, гражданин вышел на пенсию 6 лет назад и с тех пор не трудоустроен, значит, подавать на вычет он не имеет права.

О том, можно ли получить вычет неработающему пенсионеру и как это сделать, написано .

Сроки и госпошлина

В декларации обязательно указываются сведения о полученных ранее вычетах, и сумму, перешедшую с прошлого налогового периода.

Как правило, этот способ продлевается месяца на 3, после проверки документации на указанный вами счет перечисляются средства. Возможно, налоговая затребует уточнить некоторые детали при обнаружении противоречий.

Пример 6 . Супруги Вероника и Андрей Егоровы приобрели квартиру, которая по всем документам числится за Андреем. Однако он уже применял право на компенсацию. Цена жилья – 2 млн. Супруги подготовили произвольное заявление, в котором указали, что для Вероники доля вычета составляет 100%, для Андрея — 0%. Таким образом, жена получила компенсацию в полном размере за квартиру своего мужа.

Эта статья написана про налоговый вычет когда квартиру купили ТОЛЬКО НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ И ТОЛЬКО ЗА НАЛИЧНЫЕ деньги (без ипотеки, мат.капитала и прочего). Если квартира куплена в ипотеку, то советую прочитать отдельную статью по этой ссылке , ведь вместе с налоговым вычетом за покупку, также полагается вычет по ипотечным процентам. Они оба входят в так называемый имущественный вычет.

Налоговый вычет — это возврат НДФЛ

Налоговый вычет – это возврат ранее уплаченного 13%-ого НДФЛ , т.е. налога с зарплаты/доходов. Какую сумму НДФЛ удержали и будут удерживать с зарплаты/дохода после покупки квартиры, эту же сумму и будут возвращать в виде вычета.

Вычет не имеет срока годности. Право на него возникает с даты регистрации права собственности на недвижимость. Даже если Вы не знали про вычет, Вы все равно можете его получить, хоть через 10 лет после покупки квартиры. Но от даты покупки зависит сколько можно получить, об этом написано ниже.

Кому полагается вычет

Перед расчетами, сначала прочтите - кто имеет право на вычет налога (возврат НДФЛ) за купленную квартиру .

Каков размер и сколько максимально можно получить

Тем, кому положен налоговый вычет, могут вернуть 13% от стоимости доли в квартире . Стоимость квартиры смотрите в договоре купли-продажи.

Если квартира куплена и оформлена в долевую собственность на несколько собственников, то вычет считается от размера их долей. Например, квартирой стоимостью в 3.5 млн руб. владеют 2 собственника по 1/2 доли. Они оба работают, платят НДФЛ, поэтому после покупки квартиры каждому полагается вычет в размере 13% * (4 млн / 2) = 227.5 тыс.руб. Есть максимальный размер вычета, об этом ниже.

Если же купленная квартира оформлена в совместную собственность, а так обычно бывает у супругов, то каждому из них полагается 13% от половины стоимости квартиры. Даже когда квартира оформлена только на одного супруга, второй супруг имеет право получить вычет за половину стоимости квартиры. Любая недвижимость, которая куплена в браке, считается совместно нажитым имуществом ОБОИХ супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ).

Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета. Максимум можно вернуть - 260 тыс.руб. , т.е. 13% от 2 млн. Если квартира куплена с января 2014 года, то каждый собственник имеет право вернуть себе максимум 260 тыс.руб. Если же квартира куплена до января 2014 года года, то эти максимальные 260 тыс.руб. рассчитаны на всю квартиру, и делятся между всеми собственниками по размерам их долей. Более подробно расписано в примерах ниже.

Если квартира куплена до января 2008 года, то максимальная сумма вычета составляет 130 тыс. руб. Данная сумма выдается на всю квартиру, т.е. делится между всеми собственниками по размерам их долей.

Как выплачивается

Вся положенная сумма налогового вычета НЕ выплачивается сразу за один раз. Сколько удержали за год НДФЛ с зарплаты/дохода, столько и вернут в виде вычета в следующем году при обращении в налоговую инспекцию. Деньги возвращают раз в год, перенося остаток вычета на следующий. И так в течение нескольких лет, пока не вернут всю положенную сумму. К примеру, покупая квартиру в 2018 году, часть вычета за этот год вернут в 2019 году, т.е. в следующий год после покупки. И так каждый год, пока не выплатят всю положенную сумму.

Если же квартира куплена давно, то возвратить НДФЛ можно сразу, но только за предыдущие 3 года. И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы вычета, оставшаяся часть будет выплачена в последующие года (п.7 ст.78 НК РФ). Например, если квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете и подали документы на него только в 2019, то в этом же 2019 году вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2016, 2017 и 2018 года. Если недобрали до положенной суммы, то оставшуюся часть будут возвращена в последующие года. Обязательно прочтите примеры. Вам будет гораздо легче всё это понять.

Очень внимательно прочтите каждый пример ниже, чтобы лучше разобраться как налоговая инспекция выплачивает деньги за вычет (возвращает НДФЛ).

Не хочу ничего считать и оформлять. К кому можно обратиться?

Тогда Вам за услугой "Всё включено" от компании Верни-Налог.ру. Специалисты компании разберутся в Вашей ситуации, все сами посчитают, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс получения вычетов до момента получения денег.

Налоговая инспекция часто ошибается в расчетах и даже по ошибке может отказать в получении вычета. Специалисты Верни-Налог.ру имеют большой опыт в этих нестандартных ситуациях и помогут их решить. Если же по какой-то причине они не смогут добиться положительного решения, Вам полностью вернут деньги за услуги.

Стоимость оформления имущественного вычета за один календарный год составляет 3499 рублей. Оплатить можно любым удобным для Вас способом.