Семейный бюджет - это план регулирования семейных доходов и расходов, составляемый, как правило, на один месяц.
Существуют два вида семейного бюджета: совместный и раздельный.
Совместный семейный бюджет- это когда все доходы членов семьи складываются в один кошелек и из него тратятся на нужды семьи.
Раздельный- это каждый имеет свой кошелек (счет в банке), каждый распоряжается деньгами по своему усмотрению, общие расходы (еда, проживание, дети) делятся или поровну, или пропорционально уровню заработка членов семьи.
Семейный бюджет базируется на трех важных составляющих: учет,контроль и планирование.
Учет подразумевает под собой подсчет доходов и расходов, ежедневное внесение данных о потраченных суммах в специализированную компьютерную программу.
Контроль необходим во избежание незапланированных трат и для понимания, в какой финансовом положении находится семья в данный момент.
Планирование помогает правильно распределить имеющиеся средства и ожидаемые доходы по всем категориям - питание, проживание, обучение, одежда, транспорт.
Источники доходов семьи
Доходы семьи – это денежные средства, которые семья получает от других лиц или организаций.
Источники доходов семьи – это то, от чего или откуда семья получает деньги.
Основные статьи расходов
Первая статья вашего бюджета – Накопления (или формирование семейного капитала).
Вторая статья семейного бюджета – Питание
Транспорт- помните, что расходы на транспорт это расходы не только ваших средств, но и вашего времени.
Личные расходы
По этой статье расходов семейного бюджета трудно что-то рекомендовать. Только самому человеку известно насколько и в каких количествах он нуждается в абонементах фитнес-центров, походах в ресторан, билетах в кино и так далее.
Расходы на детей
Когда ящики с игрушками ломятся от избытка – это еще не показатель, что ребенок доволен и счастлив. Куда важнее для него время с родителями. А избыток игрушек можно пустить на семейную благотворительность.
Расходы на коммунальные услуги, хозяйственные нужды, связь и прочее – это более менее постоянные величины. Поэтому они нуждаются в учете, но нет необходимости в их детализации и постоянном контроле.
Личный располагаемый доход
Располагаемый личный доход - это совокупный доход, доступный для непосредственного использования домашними хозяйствами (РЛД).
В основе располагаемого личного дохода лежит национальный доход:
РЛД = НД - прибыли корпораций + дивиденды по акциям частных лиц - налоги (прямые) + трансфертные платежи (социальные выплаты).
Прибыль корпораций, будучи частью национального дохода, распадается на три части:
1.налоги на прибыль корпораций, которые идут в доход государства, – следовательно, эта часть прибыли корпораций не может войти в РЛД;
2. не распределенная прибыль – часть прибыли корпораций, остающаяся в их распоряжении и предназначенная для расширения производства, то есть для прироста инвестиций;
оставшаяся прибыль может быть выплачена собственникам акций в виде дивидендов. Собственниками акций могут быть частные лица (домашние хозяйства) и фирмы. В располагаемый личный доход входят дивиденды, полученные только частными лицами.
Если не принимать во внимание существование государства, а также пренебречь тем фактом, что корпорации выплачивают домашним хозяйствам в виде дивидендов только часть прибыли, то между национальным доходом и располагаемым личным доходом разницы нет.
Номинальный доход – количество денег, полученное отдельными лицами в течение определенного периода, также он характеризует уровень денежных доходов независимо от налогообложения.
Располагаемый доход– доход, который может быть использован на личное потребление и личные сбережения. Располагаемый доход меньше номинального дохода на сумму налогов и обязательных платежей, т.е. это средства, используемые на потребление и сбережение.
Реальный доход - представляет собой количество товаров и услуг, которое можно купить на располагаемый доход в течение определенного периода, т.е. с поправкой на изменение уровня цен.
Доход является конечной целью действий каждого активного участника рыночной экономики, объективным и мощным стимулом его повседневной деятельности.
Доход- есть денежная оценка результатов деятельности физического (или юридического) лица как субъекта рыночной экономики. В экономической теории под «доходом» имеют в виду денежную сумму, регулярно и законно поступающую в непосредственное распоряжение рыночного субъекта.
Сбережения населения
Сбережения – это не используемая на текущее потребление часть дохода.
Сбережения населения занимают особое место среди экономических явлений, поскольку находятся на стыке интересов граждан, государства и организаций, специализирующихся на предоставлении финансовых услуг. С одной стороны, сбережения являются важнейшим показателем уровня жизни, непосредственно связанным с потреблением, доходами и расходами населения. С другой стороны, сбережения населения представляют собой ценный ресурс экономического развития, источник инвестирования и кредитования хозяйства. Личные накопления граждан являются предметом деятельности целого ряда финансовых и не финансовых организаций, осуществляющих посреднические функции в движении капитала.
Население делает сбережения: образовать резерв на случай непредвиденных расходов; на покупку дорогостоящих товаров; доход в виде процента; обеспечить чувство независимости (скупости); осуществлять коммерческие операции.
Основными составляющими финансовых активов населения являются:
Вклады и депозиты в банках в рублях и валюте, в том числе на пластиковых картах;
Наличные деньги на руках у населения;
Вложения населения в ценные бумаги; ·запасы средств населения в наличной валюте;
Резерв страховых взносов населения.
Страхова́ние - особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей.
Страхование (страховое дело) в широком смысле - включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.
Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц(страхователей) при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).
Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов - самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.
В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователяили застрахованного лица. К личному страхованию относятся:
Страхование жизни.
Страхование от несчастных случаев и болезней.
Медицинское страхование.
В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:
Страхование имущества;
Страхование ответственности;
Страхование предпринимательских рисков;
Страхование финансовых рисков.
Страхование имущества включает:
Страхование имущества предприятий и организаций;
Страхование имущества граждан;
Транспортное страхование (средств транспорта и грузов);
Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.
В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление страхования на отрасли не позволяет выявить те конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей страхования под отрасли и виды страхования.
Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.
Понятие и функции семейного бюджета.
Семейный бюджет- роспись денежных доходов и расходов семьи, составляемая обычно на месячный срок в виде таблицы, баланс семейных расходов и доходов, это финансовый план, который суммирует доходы и расходы (семьи) за определенный период времени. Другими словами - это соизмеренные суммы доходов и расходов семьи.
Материальное положение семьи, состояние ее финансов характеризуются семейным бюджетом, показывающим величину и сбалансированность всех доходов и расходов семьи. Бюджет - слово французское, его буквальный перевод - денежный кошелек.
Баланс доходов и расходов семьи.
Семейный бюджет составляется в виде баланса доходов и расходов семьи. Слово "баланс" также французское. В буквальном смысле оно означает весы. В экономике баланс - это система показателей, характеризующих какое-либо явление путем взвешивания или сопоставления его отдельных сторон.
Баланс доходов и расходов семьи, составляемый за отчетный истекший период (обычно месяц, квартал, год), называется отчетным балансом, а составляемый на предстоящие периоды - плановым балансом.
В результате составления отчетного или планового баланса доходов и расходов семьи выявляется дефицит (недостаток) или накопления (избыток) семейного бюджета.
Текущий учет доходов и расходов.
В этой части книги рекомендуется вести ежедневные записи о доходах и расходах по форме, приведенной ниже. В последней графе формы проставляется шифр позиции форм специального или сводного учета, куда заносятся данные суммы текущего учета.
В форме текущего учета ежемесячно подводятся итоги расходов и доходов. Для балансировки сумм все накопления в процессе текущего учета заносятся в графу 3 "расход", а затем при подведении месячного итога из общего итога расходов "в том числе" выделяется сумма накоплений, которая одновременно заносится в форму специального учета семейных накоплений. Расчет семейного бюджета.
Для того, чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей. Для составления семейного бюджета необходимо составление списка всех источников доходов членов семьи. Это зарплата, социальные пособия и проценты на сбережения. В статье расходов нужно перечислить все, за что надо заплатить в течении месяца: квартплата и услуги, питание, проезд, уплата налогов и взносов. В планируемые расходы так же включаются и сбережения на будущее.
Если доходы равны расходам, то это сбалансированный бюджет. Если предполагаемые расходы превышают доходы, то этот бюджет имеет дефицит. Бюджет, в котором доходы превышают расходы, будет иметь избыток. Если доходы превышают расход, необходимо исключить из планов лишние покупки, чтобы сбалансировать бюджет.
| Доходы | Расходы | ||||
| Статьи доходов | Сумма в среднем за месяц | Статьи расходов | Сумма в среднем за месяц | ||
| З/п (з/п + премии-налоги) | |||||
| З/п 1 З/п 2 З/п 3 Стипендия Пенсия Другие виды доходов | Квартплата и плата за коммунальные услуги: Квартира 1 Квартира 2 Дача, садовый участок Услуги связи | ||||
| Товары первой необхо-димости – Продовольст-венные товары - Продукты питания | |||||
| Непродовольственные товары | |||||
| Ø Товары длительного пользования (одежда, обувь, бытовая техника, электроника и т.п.) Ø Хоз. Товары Ø Косметика, парфюмерия, бытовая химия | |||||
| Лекарственные препараты | |||||
| Печатная продукция – книги, журналы, газеты. | |||||
| Образование – книги, журналы | |||||
| Содержание а/м Ø бензин, гсм Ø стоянка Ø запчасти | |||||
| Отдых, развлечения, спорт | |||||
| Другие ежедневные затраты включая транспорт | |||||
| Итого: в месяц | Итого: в месяц | ||||
| В год | В год | ||||
Семейные доходы и их виды.
Все семейные доходы подразделяются на два вида: денежные и натуральные.
Основными доходами семьи обычно являются денежные, которые, в свою очередь, можно разделить на четыре группы.
Первая и основная группа семейных денежных доходов - это оплата труда членов семьи на предприятиях, в учреждениях, организациях. Оплата труда включает в себя основную заработную плату, все доплаты и вознаграждения за труд.
Вторая группа денежных доходов семьи состоит из пенсий, пособий, стипендий и других социальных и страховых выплат членам семьи государством, предприятиями, учреждениями и организациями.
Третья группа семейных денежных доходов - прочие доходы, к которым относятся всевозможные вознаграждения за нетрудовую деятельность (за донорскую помощь, возврат находки, обнаружение клада), наследство, полученные подарки, премии (за исключением премий по результатам труда), алименты на содержание детей и родителей, другие выплаты и компенсации по решению суда.
Четвертая группа денежных доходов семьи - это доходы от домохозяйственной и предпринимательской деятельности членов семьи, подразделяющиеся на четыре подгруппы:
1) доходы от реализации сельскохозяйственной продукции личного подсобного хозяйства и семейного огородничества;
2) доходы от операций с домашним имуществом (продажа и сдача в аренду земельных участков и помещений, продажа и сдача напрокат машин, оборудования, мебели и др.);
3) полученные кредиты и другие доходы от финансово-кредитных операций (проценты, дивиденды по вкладам, акциям, от продажи ценных бумаг, предоставления кредита и т.п.);
4) доходы от предпринимательской деятельности (индивидуального предпринимательства, крестьянского (фермерского) хозяйства и от частных предприятий членов семьи).
Денежные доходы могут быть как в гривнах, так и в валюте (долларах США, немецких марках, французских франках и т.п.). Для суммирования денежных доходов в валюте с доходами в гривнах денежная единица валюты переводится в гривны по курсу, объявленному Национальным банком Украины на дату получения дохода в валюте.
Натуральные доходы семьи могут быть в виде различной продукции собственного домохозяйства, готовой продукции предприятий, выдаваемой ими в счет заработной платы, а также различные материально-вещественные ценности, получаемые членами семьи в порядке пособия, пожертвования, дарения и т.п. Натуральные доходы при их суммировании с денежными доходами оцениваются по средним рыночным ценам в данном регионе на дату получения этих натуральных доходов.
Все суммированные денежные и натуральные доходы также подразделяются на несколько видов в зависимости от степени полноты их исчисления. Наиболее полными являются совокупные доходы семьи, представляющие собой сумму всех денежных и натуральных доходов всех членов семьи. Все денежные и натуральные доходы семьи, которые подлежат налогообложению, называются совокупными налогооблагаемыми доходами. А совокупные доходы за вычетом всех налогов и обязательных платежей составляют располагаемые или чистые доходы, поступающие в полное распоряжение семьи.
Анализ и планирование доходов, расходов и накоплений
В этой части семейной книги делаются аналитические подсчеты и записи, фиксируются поставленные цели и задачи домохозяйственной деятельности, осуществляется ее планирование. На основании предыдущих частей учетной книги представляется возможность отслеживать динамику и структуру доходов, расходов и накоплений, изыскивать резервы экономии затрат. С помощью спец учёта можно выявить доходность и целесообразность того или иного вида домохозяйственной деятельности. Все это рекомендуется фиксировать в данном разделе книги в произвольной форме. Здесь же рекомендуется записывать принятые на семейном совете принципиальные решения по увеличению доходов или сокращению определенных расходов для решения той или иной задачи.
Очень важным показателем является среднедушевой до ход или доход на каждого членя семьи и, который определяется следующим образом: d где, d - доходы семьи;
n n - число членов семьи.
По этому показателю можно судить об уровне благо состояния семьи.
Планирование семейного бюджета на очередной календарный год должно включать анализ следующих вопросов:
Анализ выполнение плана прошедшего года. Какие статьи и почему перерасходованы (сэкономлены)? На сколько процентов? Временные это изменения или тенденция?
Планирование доходов и расходов на следующий год с учетом индекса инфляции. Процент годовой инфляции закладывают в государственный бюджет. Кстати, на 2002 год инфляция заложена в размере 13%.
На некоторые товары, например пищевые продукты, цены подвержены сезонным колебаниям, и выбирая момент для покупки, можно существенно уменьшить и даже свести к нулю влияние инфляции.
Принимать во внимание будущие изменения в условиях жизни, например, переход на другую работу, вследствие чего могут возрасти или сократиться расходы на транспорт. Анализировать причинно-следственные связи.
Обычно заранее известно, как возрастут тарифы на коммунальные услуги. Эта информация также может быть полезна при разработке семейного бюджета.
Учитывать влияние изменения таможенных пошлин. Например, с начала 2001 года из-за их повышения импортируемые промышленные товары подорожали в среднем на 20%.
Стремление к отсутствию долговых обязательств в обе стороны, но если без них нельзя обойтись, то по идее суммы долговых обязательств по обеим сторонам Вашего баланса должны быть равны, если только долги не переходят на следующий год.
Планирование семейного бюджета легче осуществлять, имея на руках результаты хотя бы одного года для анализа.
Вопросы:
Семейный бюджет. Источники доходов семьи. Основные статьи расходов. Личный располагаемый доход. Реальная и номинальная заработная плата и реальные и номинальные доходы.
Сбережения населения. Страхование.
Вопрос 1:
Бюджет - это структура всех доходов и расходов за определенный период времени.
Бюджет сбалансирован если доходы равны расходам.
Недостаток бюджета – это дефицит , а избыточный бюджет - это профицит .
Доход – это материальные ценности или деньги, получаемые в виде заработной платы, вознаграждения или подарка от государства, предприятия или отдельного лица за работу, услугу или другую деятельность.
Источники доходов семьи:
· вознаграждения за работу по найму;
· доходы от личного подсобного хозяйства;
· доходы от индивидуальной трудовой деятельности;
· денежные поступления, получаемые в виде пенсий, стипендий и пособий,
· доходы, полученные из финансово-кредитной системы.
Социальные трансферты – это доходы, которые получает семья от государства; они не связаны с владением собственностью, не являются платой за произведенные ими товары или услуги.
Расходы – это затраты на покупку, на изготовление, содержание, ремонт или обслуживание каких-либо изделий, услуг.
Основные статьи расходов:
· на покупку продовольственных и непродовольственных товаров,
· оплату жилища и услуг культурно-бытового назначения, транспорта,
· оплату путевок в санатории, дома отдыха,
· расходы в связи с ведением личного подсобного хозяйства и индивидуальной трудовой деятельности,
· уплата налогов, обязательных платежей, взносов и др.
Расходы делятся на:
1. Постоянные - это расходы которые можно осуществить или запланировать.
2. Переменные – это периодические, единовременные расходы (сезонные, непредвиденные).
Бюджет семьи - баланс фактических доходов и расходов семьи за определенный период времени (месяц, квартал или год).
Располагаемый доход - это разница между номинальной зарплатой и налоговыми вычетами и обязательными платежами государству.
Номинальный доход (денежный) - это сумма денег, поступающая в личное распоряжение получателя.
Номинальный доход может быть фиксированным, может уменьшаться и расти.
Реальный доход определяется количеством товаров и услуг, которое можно приобрести на сумму номинального дохода.
Вопрос 2:
Сбережение - это будущий спрос на будущие товары и услуги.
Сбережения можно условно разделить на три вида:
1. «страховые» - сбережения на случай непредвиденных обстоятельств;
2. «защитные» - помещение сбережений на банковские счета, вложение в облигации, акции и другие ценные бумаги с целью их защиты от инфляционного обесценения;
3. «спекулятивные» - сбережения используются для игр «биржевого характера» (попытка выигрыша на колебаниях курсовой стоимости ценных бумаг); в этом случае сберегаемая часть дохода сама становится источником нового дохода.
Конечно, одного только желания делать сбережения еще недостаточно. Для этого должна быть реальная возможность, которая определяется размерами дохода.
«величина сбережений» = «общий доход» - «налоги» - «потребительские расходы».
Одной из формой размещения сбережений является страхование.
Существуют разнообразные формы страхования, основными являются:
1) срочное страхование;
2) прямое страхование,
3) страхование по системе вкладов.
Срочное страхование не предполагает никаких сбережений, рассчитанных на будущее, оно обеспечивает максимально возможную страховку на случай смерти или заболевания.
Прямое страхование предполагает неизменный годовой взнос, который вначале превышает расчетную стоимость страхования. Разница вкладывается в ценные бумаги, за счет доходов по этим бумагам возрастают резервы общества. Позже, когда стоимость страхования превышает размеры премий, начинается постепенное использование средств, ранее накопленных данной группой застрахованных. Система вкладов обеспечивает элемент накопления. По истечении срока застрахованный получает всю накопленную стоимость полиса даже в том случае, если с ним ничего не произошло.
Конкретные формы страхования, с которыми наиболее часто приходится иметь дело, это страхование жизни, здоровья, платежеспособности, имущества.
Тема 2.2: Рациональный потребитель.
Завести семью - это только половина дела. Ее нужно также еще и обеспечить денежными средствами. Поэтому сегодня мы узнаем с вами, какие существуют в современном мире виды доходов семьи. Семейный бюджет - это то, что требует постоянного контроля. Поэтому важно понимать, откуда берутся те или иные средства. Так можно будет рационально распределить их на определенный срок и получить максимальную отдачу.
Зарплата
Итак, первый пункт, который только имеет место быть - это заработная плата. Данный вид дохода, как правило, является основным в бюджете человека и семьи в целом. И его могут получать все трудоспособные граждане, даже подростки.
Заработная плата - это оплата наемного труда. Размер оной зависит от многих факторов. Например, от занимаемой вами должности, а также от спроса на ту или иную специальность. Этот доход в каждой ячейке общества разный - у кого-то больше, у кого-то меньше. Но в конечном счете именно он является основным источником поступления денежных средств. Не только у семьи, но и у отдельного человека.
Предпринимательство
Вообще-то вариантов получения прибыли для "ячеек общества" довольно много. Виды доходов семьи могут быть разнообразными. И запомнить их легко и просто. Следующий пункт, который имеет место - это результат предпринимательской деятельности.
Что это значит? Доходы, которые вы получаете в качестве индивидуального предпринимателя, будут учитываться в семейном бюджете. И неважно, самостоятельно ли вы работаете, или у вас есть наемные рабочие. Бюджет семьи будет формироваться с учетом прибыли от предпринимательской деятельности. Причем всех членов семьи.
Бизнес
Помимо этого, немаловажным моментом является ведение собственного бизнеса. Если он приносит вам какой-то доход, то и эти деньги будут "уходить" в копилочку семейного бюджета. Даже в том случае, когда вы не планируете распределять его на семейные расходы. На законодательном уровне совокупный доход семьи будет учитывать прибыль, полученную от ведения бизнеса.
Никаких исключений быть не может. Такие правила установлены в России. Правда, данный вид прибыли не слишком часто встречается. Куда чаще можно столкнуться с предпринимательством и простой заработной платой. На этом денежные средства, поступающие в семью, не заканчиваются. Какие еще существуют семейные доходы?
Стипендии
Еще один вариант, который на данный момент имеет место - это не что иное, как разнообразные стипендии. Причем не суть важно, какие именно. Подобная выплата, как правило, назначается студентам и курсантам, обучающимся на бюджетной основе.
Кроме того, существуют стипендии за разнообразные заслуги перед учебными заведениями. Они тоже будут засчитываться в бюджет семьи. Так что данный пункт нужно учитывать. Ведь если встает вопрос о переходе в статус малоимущей ячейки общества, в таком случае придется исчислять совокупный доход. И он учитывает все возможные источники прибыли. В противном случае вы можете не быть признаны малоимущими.
Помощь
Виды доходов семьи могут оказаться непредсказуемыми. Как бы странно это ни звучало, но разнообразная денежная помощь от других членов семьи - это тоже часть семейного бюджета. Правда, она не будет учитываться при признании вас малоимущими. Ведь зачастую материальная помощь родственников никак не подтверждается и не декларируется. Вы просто получаете дополнительные денежные средства на договорной основе. Зачастую даже безвозмездной.
Правда, данные источники доходов семьи встречаются не так уж и часто. Но и они имеют место в современном мире. Обычно подобная помощь оказывается не молодым семьям, а уже пожилым родителям.
Подарки
Бюджет семьи формируется при помощи разнообразных источников прибыли. Причем некоторые и не подозревают о том, что те или иные денежные средства являются частью семейного бюджета. Еще один довольно интересный и удивительный пункт - это подарки.
В России часто в качестве презентов дарят деньги. Полученные средства, если честно, будут считаться частью семейного бюджета. Только вот в совокупном доходе они не учитываются. Подарки не являются основным источником прибыли, хотя обычно встречаются в каждой семьей, пусть и в умеренных количествах.
Реализация имущества
Общие доходы семьи включают в себя еще один довольно интересный пункт. Очень часто у тех или иных членов конкретной ячейки общества есть дополнительная, так сказать, "лишняя" собственность. Разумеется, из нее стараются извлечь прибыль в том или ином размере.
Доходы от сдачи имущества в аренду, а также от реализации оной тоже являются доходом семьи. Иногда именно этот вариант рассматривается в качестве основного источника прибыли. Не очень часто, но такой расклад имеет место.
К слову, учитываться будет любая реализация имущества в семье, независимо от совместного проживания ее членов. То есть если супруги живут раздельно, но при этом кто-то из них получает прибыль от имущества, она будет засчитываться в семейный совокупный доход. Так что если вы планируете признать себя малоимущими, этот пункт придется учесть. Ведь в некоторых случаях именно этот вариант развития событий помогает обеспечить семью необходимым количеством денежных средств для проживания.
Пособия
Помимо всего прочего, имеют место быть разнообразные пособия, выплачиваемые государством. Они тоже засчитываются в семейный бюджет. Какими могут быть пособия? Их в России очень много. И все они выплачиваются при тех или иных обстоятельствах.
Например, есть пособие малоимущим семьям. Она будет предоставлена гражданам, только если их совокупный доход (без данной выплаты) окажется меньше прожиточного минимума. Тогда органы социальной защиты населения начнут перечислять определенную сумму денежных средств ежемесячно каждой семье, признанной малоимущей.
Часто встречается пособие по безработице. Получают его трудоспособные и безработные граждане, которые встали на учет на биржу труда, а также не нашли до сих пор места для трудоустройства.
Пособие по беременности и родам, а также по уходу за ребенком - это очередные пункты, которые могут быть засчитаны в общие доходы семьи. Получаются, как правило, женщинами, родившими одного и более детей. Куда обращаться за соответствующими выплатами? Либо в органы социальной защиты (для безработных), либо к вашему работодателю.
Виды доходов семьи, как видите, разнообразны. И пособий в России выплачивается много. Еще один вариант, который имеет место - это не что иное, как выплата за инвалидность. Причем распространяется она как на детей, так и на взрослых. При определенных обстоятельствах (состоянии здоровья) вы можете получить такую помощь.
Пенсии
Но и на этом наш сегодняшний список не заканчивается. Пособие малоимущим семьям (и не только им) выплачивается государством в качестве поддержки. Только это не единственная помощь. Помимо всего прочего, доход семьи включается в себя... пенсии.
Неважно, о каких именно выплатах идет речь. Любая пенсия (по возрасту, инвалидности и так далее) будет учитываться в совокупном доходе ячейки общества. Не обязательно быть пенсионером для того, чтобы получать данную государственную поддержку. Этот вариант тоже довольно часто встречается на практике. Оформление пенсий обычно не приносит неудобств. А размер выплат не слишком высокий. Так что не стоит надеяться, что данная помощь от государства сможет полностью обеспечить малоимущие семьи. Доход такой ячейки общества, даже с государственной помощью, как правило, остается на невысоком уровне.
Алименты
Есть и другие виды доходов семьи. К примеру, в последнее время все чаще и чаще начинают встречаться разнообразные алименты. Соответствующие выплаты (на родителей или детей - это не столь важно) учитываются в совокупном доходе семьи. Причем если вы платите их, то из вашего бюджета указанная сумма вычитается и прибавляется тому, кому идет перечисление.
Довольно часто алименты назначаются в фиксированном размере. Но иногда граждане могут договориться "мирно" о соответствующих выплатах. Алименты на детей и супругов платятся как в браке, так и после развода. Достаточно просто обратиться в суд с соответствующим заявлением. На родителей алименты тоже изымаются обычно в фиксированном размере. Но только на практике их официально очень редко назначают. Дети самостоятельно поддерживают материально своих родителей.
Наследство
Основные доходы семьи, как мы уже с вами выяснили, разнообразны. И далеко не все пункты встречаются в списке у каждой "ячейки общества". Тем не менее, есть один вариант, который будет учитываться в совокупном доходе семьи. Речь идет о наследстве.
Как бы странно это ни звучало, но если вам кто-то оставляет наследство или оформляет дарственную, то это засчитывается в качестве семейного источника прибыли. И не важно, на какого именно члена произошло оформление. Факт остается фактом. Обычно наследство переходит в реализацию имущества и становится регулярным источником семейного дохода.
Подработки
Что еще можно отметить? К примеру, подработки. Это очередной пункт, который будет учитываться в бюджете семьи. Не важно, как именно вы получаете прибыль - официально или нет. Главное, что поступающие денежные средства являются на законодательном уровне общими. И если вы декларируете их (то есть не нарушаете законодательство РФ), они учитываются в совокупном доходе. Ничего трудного, верно?
Вот такие источники доходов семьи имеют место в России. Помимо уже перечисленных вариантов, также можно включить сюда деньги, полученные от продажи личных вещей, продукции приусадебных хозяйств, а также проценты по вкладам в банках.
Огромную роль в жизни современного человека играет такой момент, как деньги, в частности бюджет. Нетрудно догадаться, что он состоит из доходов и расходов. Это обязательные составляющие, без которых нельзя научиться контролировать свой бюджет.
Особую роль играют доходы и расходы семьи. Как правильно экономить? Каким образом стоит вести учет поступления и "отступления" денежных средств? Этот вопрос интересует многих. Ведь если вы справитесь с поставленной задачей, то можно без проблем научиться не только экономить, но и откладывать "лишние" деньги на какие-то нужды, "черный день", а также просто в целях накоплений. Все секреты и рекомендации представлены нашему вниманию. Может быть, они действительно помогут вам.
Зачем
Первым делом стоит разобраться, зачем вообще нужно контролировать доходы и расходы семьи. Может быть, данным делом и голову себе забивать не стоит? Особенно если с финансами, в принципе, все более чем хорошо.
На самом деле контролирование денежных средств - это обязательный момент в жизни любого современного человека. И неважно, есть ли у вас дефицит оных или нет. Как говорится, деньги любят счет. Так что - отличный способ быть уверенными в завтрашнем дне. А как только вопрос касается непосредственно семьи, то тут и нужды определенные появляются. И их требуется покрывать по мере необходимости. Только точный расчет средств поможет не попасть в финансовую яму, а также правильно распределять имеющиеся деньги. Доходы и расходы семьи, которые ведутся под четким контролем, как правило, даже при наличии небольшого количества средств могут дать огромную прибыль и эффективность. Но нужно уметь вести расчет и подсчеты. Что в этом поможет? Какие тут есть секреты?
Записи
Вообще, все подряд рекомендуют собирать чеки и затем сохранять их до конца месяца. Это нормальное явление, которое действительно способно помочь при распределении семейного бюджета. Но только вот не у всех и не всегда получается собирать квитанции об оплате. Дело все в том, что человек, который ранее не занимался данным делом, вряд ли начнет вот так быстро приучаться к "коллекционированию" чеков. Это не так уж и легко, если честно.
Поэтому есть один прием, который обязательно поможет вам вести (доходы и расходы семьи). Таблица! То есть соответствующая запись, которая отражает все ваши траты в течение месяца. Она может быть и электронной, и бумажной. Не обязательно при этом сохранять чеки, достаточно просто знать, сколько и на что вы потратили или получили в том или ином месяце. Подобного рода сводка прекрасно помогает ежемесячно смотреть и на ваши доходы, и на расходы. Кроме того, такая дисциплина обязательно поможет отыскать способ экономии.
Примитив
Что ж, воспользуемся именно таким вариантом. Дело все в том, что доходы и расходы семьи - таблица очень неоднозначная. Она может включать в себя разнообразные пункты, которые пригодятся для тех или иных ситуаций. Правда, можно воспользоваться самой примитивной моделью. Она прекрасно подходит для тех, кто не любит конкретики и бумажной волокиты.
Что потребуется? Чтобы вести учет доходов и расходов, вы должны составить соответствующую таблицу на месяц. Минимум в ней должно быть 4 колонки. Это:
- доходы;
- расходы;
- итоговая прибыль;
- расход итоговый.
Собственно говоря, каждый день нужно будет в соответствующие поля заносить нужные изменения. В течение месяца активно используются только "доходы" и "расходы". А вот в конце придется произвести расчет обеих колонок и их разницу. Это самый простой вариант, который только может встретиться. Доходы и расходы семьи - таблица, которая не имеет однозначности. Но желательно расширить ее. Как именно?
Конкретика
Дело все в том, что все зависит от вашей собранности и организованности. Но помните: чем больше вы приложите усилий к составлению и ведению такой вещи, как семейный бюджет ("Доходы и расходы семьи" - таблица), тем больше эффективности будет от вашей деятельности в конце месяца. Самый примитивный вариант мы с вами рассмотрели. Но на этом, как правило, не заканчивается расчет.
Чаще всего выгоднее вести полный и доскональный учет бюджета. То есть составить таблицу, которая будет содержать в себе как минимум следующие колонки:
- доход;
- расход;
- комментарий;
- итог доходов;
- итоговые расходы.
При этом добавьте к указанным пунктам еще и небольшие пункты, которые помогут установить конкретику. Желательно выписывать их отдельно, но в расходы включать в обязательном порядке. Речь идет о таких вещах, как основные траты, те, без которых вы не сможете жить в принципе. Также неплохо было бы отдельно вести колонку накоплений. Все это очень удобно делать в компьютере. Да, справиться с полной таблицей бывает непросто. Особенно когда дело доходит до комментариев. В них придется расписывать, что и зачем вы купили. Но это в конечном итоге даст вам максимальный эффект. Можно будет без проблем посмотреть на все доходы и расходы семьи, а затем увидеть со стороны, на что конкретно вы тратились. И, соответственно, исключить необязательные траты.
Накопления
На что еще стоит посмотреть? Если честно, то немаловажным пунктом станет строчка накоплений. Причем желательно выставлять ее в нескольких представлениях. Первое - это нынешнее состояние вашего бюджета (а точнее "лишних" денег). Пусть эта графа показывает, сколько денежных средств отложено на данный момент. Можно даже с комментариями вести данный учет. Например, если вы откладываете на что-то конкретное.
Второе представление - это количество денег, которые будут отложены в месяц. Именно при помощи такого подхода формируется бюджет семьи. Доходы, расходы, траты и поступления средств - это важно. Но если перед вами стоит задача накоплений, а также экономии, то постарайтесь включить соответствующие пункты в вашу таблицу. Пусть в зависимости от накоплений вы сразу, в начале месяца, откладываете 10% от прибыли (заработной платы, например), а потом остальные средства распределяете на месяц. Поэтому второй пункт в разделе "отложенные деньги" - это фиксированная сумма, отражающая, как правило, 1/10 от общей прибыли. Хороший способ поднакопить денег.
Доходы
Что ж, очень удобно сейчас пользоваться такой вещью, как компьютер. Он поможет быстро и без проблем контролировать доходы и расходы семьи. Таблица в Excel - вот то, что нам потребуется. Вообще, достаточно уже приведенных пунктов и колонок. Но если хотите детальную конкретику, то особое внимание нужно уделить пункту доходов.
Что можно включить сюда? Для начала - Он на работе выдается очень часто. После обязательно запишите и премии. Они помогут сформировать более точные данные. И, разумеется, вы в любой момент способны будете исключить тот или иной источник денежных средств.
Помимо этого, обратите внимание на поступления от подарков (пусть будет отдельная колонка для данной особенности), проценты от вкладов, прочие источники прибыли (типа стипендий, дохода от имущества и так далее). Все это расписывается крайне подробно, чтобы не упустить ничего важного. В принципе, обычно такой таблицы уже более чем достаточно.
Расходы
Теперь обратите внимание на расходы. Они тоже играют очень важную роль. Комментарии - это хорошо. Но только лучше досконально производить запись того, куда именно и на что вы тратите средства. Таблица "Бюджет семьи: доходы и расходы", которая подробно описывает ваши траты, - это кладезь экономии и контроля.
Что сюда лучше включить? В отдельный пункт отведите раздел "Основные". Пусть это будут коммунальные платежи. Подпункты тоже придется сделать. О чем речь? Для каждого счета пусть будут отведены отдельные графы. Иными словами, записывайте в таблицу отдельно количество средств за общие коммунальные (домовые) нужды, холодную и горячую воду, отопление, электричество, капитальный ремонт.
Помимо всего прочего, доходы и расходы семьи обычно подразумевают распределение бюджета на еду, одежду, подарки и проезд на транспорте. Пусть как минимум эти моменты отражаются в вашей таблице. Купили что-то? Занесли в список с комментарием в соответствующее поле. Проехали на транспорте? Записали. Да, сначала будет трудно, но затем вы научитесь быстро производить расчеты, а также не забывать делать записи по тратам.
Остаток
Еще один очень интересный прием - это включение в таблицу так называемого остатка на конец месяца. Желательно его откладывать на свои нужды. Пусть это будет приятная надбавка к 10% от вашей заработной платы.
Остаток на конец месяца - это разница между поступлениями и тратами. Нужно рассчитать доходы и расходы семьи, после чего отнять от первого пункта второй. И вы получите то, сколько денег у вас осталось. Очень хорошо помогает данный прием тогда, когда нужно научиться накапливать средства. Прекрасно просматривается разница в конце каждого месяца.
Расчеты
Чтобы подсчитать сумму расходов и доходов на конец месяца, в соотвествующей итоговой колонке придется вставить формулу "Сумм". Затем просто выделите все поля, которые относятся к поступлениям средств, а также их тратам соответственно, и нажмите на Enter. Выведется результат. Ничего трудного. Очень удобно, особенно если учесть, что "Эксель" выступит в роли и записной книжки, и калькулятора.
Проценты от накоплений рассчитываются несколько иначе. Нужно в строке формул написать = , затем указать на итог дохода (ту сумму, от которой мы будем брать 10%), после напечатать "*0.1". Этот алгоритм поможет вам быстро посчитать то, сколько нужно отложить от зарплаты в начале месяца. В принципе, больше никаких формул не потребуется. Достаточно только постоянно суммировать, вычитать и сравнивать.
Секреты
Теперь немного о секретах экономии денег. Разумеется, с учетом ведения нашей сегодняшней таблицы. Без нее трудно ориентироваться в тратах.
Основные доходы и расходы семьи - это обязательные пункты. К ним относят обычно зарплату, траты на коммунальные платежи и транспорт. Заполняйте данные колонки в первую очередь. Исключить из них что-то обычно невозможно.
Особое внимание уделяйте своим покупкам. В частности, когда вы делаете крупные подарки или просто покупаете продукты. Нередко можно взять много лишнего. Обо всех пунктах в чеке упоминайте в соответствующих комментариях. В конце месяца можно подвести итог и посмотреть, без чего можно было бы обойтись. Хороший прием, но он требует тщательного анализа.
Обязательно то, что осталось на конец месяца из денежных средств, откладывайте. Можете записывать эти деньги в отдельный пункт. Очень хороший способ экономии и дополнительного источника прибыли "на черный день". Со временем вы научитесь при помощи анализа быстро увеличивать данный показатель. А значит, доходы и расходы семьи (таблица поможет контролировать их) будут в надежных руках.
Не хотите самостоятельно чертить таблицы и делать сводки в "Экселе"? Тогда скачайте и установите себе готовые шаблоны. Они, как правило, помогают подводить и ежемесячные итоги, и ежегодные. Именно такой вариант пользуется огромным спросом у пользователей.