Акт сверки взаиморасчётов - документ, позволяющий сравнить расчёты между двумя предприятиями за определённый период. Законодательство не предусматривает определённой формы акта, поэтому вы можете составить его в произвольном порядке. В сегодняшней статье мы постараемся наиболее полно раскрыть тему того, как сделать акт сверки в 1С8, и разберём этапы создания док-та в 1С:Бухгалтерия 8, а именно:
1. Где в 1С найти акт сверки
Чтобы сформировать акт сверки в 1С8, перейдите в «меню Покупки и продажи - Акты сверки расчётов с контрагентами» и создайте новый элемент.
2. Как заполнить акт
Переходим к заполнению нового документа.
Строка «от» - укажите дату создания акта.
Строка «Контрагент» - выберите предприятие из справочника «Контрагенты».
Строка «Договор» - заполняется реквизитами договора с контрагентом.
Строка «Период» - впишите даты периода, за который производится сверка.
Строка «Валюта» - заполните соответствующими данными о валюте.
3. Счета учета расчетов
Перейдите на вкладку «Счета учёта расчётов». В ней вы увидите перечень всех счетов учёта. Оставьте галочку только на тех, по которым хотите сделать сверку.
4. Автозаполнение остальных вкладок
Следующий шаг: перейдите на вкладку «По данным организации» и на вкладку «По данным контрагента».
Воспользуйтесь кнопкой «Заполнить», если хотите, чтобы каждая вкладка табличной части заполнилась автоматически. После этого сохраните док-т, нажав кнопку «Записать»
5. Как распечатать акт сверки
6. Как провести акт сверки
Чтобы провести акт сверки, нажмите на кнопку “Провести и закрыть”
Чтобы распечатать акт сверки, необходимо сформировать печатный бланк с помощью кнопки «Акт сверки»
Мы постарались полностью ответить на вопрос, как составить акт сверки в 1С.
Надеемся, наша статья была полезной для вас.
У сотрудников подразделений бухгалтерского учета есть традиция: каждый год, по состоянию на 31 декабря они составляют акты сверки расчетов. Данная традиция обусловлена обязанностью проведения ежегодной инвентаризации активов и обязательств, в том числе и инвентаризации расчетов.* Акт сверки – неотъемлемая часть инвентаризации расчетов, потому что именно этот документ подтверждает состояние взаимных расчетов между сторонами, а также, в соответствии со ст. 203 ГК РФ, его подписание прерывает течение срока исковой давности задолженности.
*п. 27 Приказа Минфина России от 29.07.1998 N 34н (ред. от 29.03.2017) «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации»; Приказ Минфина РФ от 13.06.1995 N 49 (ред. от 08.11.2010) «Об утверждении Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств».
Организация вправе по собственной инициативе или в соответствии с условиями договора оформлять Акт сверки по состоянию на любую дату.
Чтобы не тратить время на ручное заполнение форм Актов сверки (к слову, форма Акта сверки не утверждена действующим законодательством и может быть разработана организацией самостоятельно, что подтверждает Письмо Минфина от 18 февраля 2005 г. N 07-05-04/2 ), разработчики «1С:Бухгалтерия» 3.0 предусмотрели возможность автоматического формирования рассматриваемого документа.
Как сделать акт сверки в 1С?
Для создания Акта сверки необходимо в разделе Продажи или Покупки перейти по ссылке Ссылки из обоих разделов обращаются к одному справочнику.
В открытом справочнике нажать кнопку «Создать»:
Заполнение документа
В шапке документа необходимо заполнить следующие поля:
- Организация;
- Контрагент;
- Валюта сверки (даже если договор в валюте, но в данном поле проставить значение – «руб.», Акт сверки будет составлен в рублях, а в каждой строке, в качестве справки, будет указана сумма в валюте договора);
- Договор (если оставить данное поле пустым, Акт сверки будет сформирован по всем договорам с контрагентом);
- Период.
Поля Номер и Дата заполняются автоматически при записи документа, при необходимости Дату можно ввести вручную.
Далее необходимо заполнить информацию в закладке Счета учета расчетов . По умолчанию в закладке заполнены основные счета расчетов. При необходимости, используя чек-бокс Участвует в расчетах или Добавив/Удалив строки, можно сформировать собственный список счетов расчета.
Следующий этап: Закладка Дополнительно. Выбираем Представителей сторон из соответствующих справочников (Представитель организации – Справочник Физические лиц а; Представитель контрагента – Справочник Контактные лица ).
Редактируем вид Печатной формы, путем установки необходимых флажков:
- Разбить по договорам (флажок активен только при наличии пустого поля Договор) – в печатной форме данные Акта сверки будут разбиты по каждому договору с контрагентом. Если данный флажок не установлен, в печатной форме информация будет выведена по всем договорам в хронологическом порядке;
- Выводить полные названия документов – если флажок не установлен, в печатную форму будут выведены названия операций (оплата, продажа и т.п.), номер и дата документа. Если флажок установлен, в форму выйдут полные названия документов (Поступление на расчетный счет, Реализация (акты, накладные) и т.п.), номер и дата документа;
- Выводить счета-фактуры – установка флажка отразит в печатной форме, в графе Документ, информацию о номере и дате счета-фактуры.
Важно! Установка или снятие любого из трех флажков приведет к обязательной очистке табличных частей документа.
После заполнения перечисленных выше разделов, необходимо перейти в раздел По данным организации и заполнить табличную часть.
Выбор заполнения По нашей организации и контрагенту заполнит зеркально обе части Акта сверки. Заполнение Только по нашей организации оставит сторону контрагента пустой.
При необходимости, как в разделе По данным организации , так и в разделе По данным контрагента, можно внести изменения в табличную часть вручную (добавить/удалить строки, изменить сумму дебета/кредита). После установки флажка Сверка согласована в шапке документа, блокируется возможность редактирования документа. Остатки на начало или конец периода редактированию не подлежат.
Внизу документа размещено поле для добавления комментария – заполнение не является обязательным.
В шапке документа размещена кнопка Скрепка , с помощью которой к документу можно присоединить файл, например, скан подписанного Акта сверки.
Акт сверки взаиморасчетов часто требуется как в бухгалтерском учете, так и в управленческом. 1С учла эту потребность в своих программных продуктах.
В программе можно создать документ Акт сверки. Причем, данные бухгалтерского и управленческого учета можно сверять в контрагентами независимо. Смотрим подробно, как это сделать для УТ 10.3, УПП и Комплексной автоматизации 1.1. Поверьте, здесь тоже есть свои хитрости. И небольшая история из жизни в конце.
Где найти документ Акт сверки взаиморасчетов.
Если мы смотрим из Полного интерфейса, то
- для УПП и Комплексной автоматизации: Документы - Управление продажами или Управление закупками - Акт сверки взаиморасчетов,
- для Управления торговлей акт сверки в Полном интерфейсе доступен только в меню Продажи: Документы - Продажи - Акт сверки взаиморасчетов. Зато он присутствует в обоих специализированных интерфейсах, Управление продажами и Управление закупками, в меню Взаиморасчеты.
Настройка отборов для заполнения Акта сверки взаиморасчетов
Создадим новый документ Акт сверки:
У меня по умолчанию заполнилась Организация и Валюта из настроек пользователя. Эти поля обязательны для заполнения. Причем организация обязательна даже в случае, когда вы планируете делать сверку по данным управленческого учета.
В данном случае значения по умолчанию меня не устраивают, и я их поменяю:
Обратите внимание на поля подсвеченные красным: Контрагент и Дата окончания периода сверки. Эти поля обязательны для заполнения:
А вот Договор - не обязателен. Можно проводить сверку в рамках одного договора, а можно в целом - по всем договорам контрагента.
К сожалению, нет возможности произвести сверку по списку договоров. Это часто бывает нужно в тех случаях, когда справочник договоров используется нестандартным образом. Например, нужно отдельно учитывать основной договор и дополнительные соглашения. А сверку расчетов нужно произвести по всему договору.
Для УПП и Комплексной автоматизации 1.1 доступен дополнительный отбор, который частично выручает в этой ситуации: закладка Счета учета расчетов. Эта закладка позволяет отобрать счета учета расчетов по которым проводится сверка.
То есть можно например свериться только по счету 62 - расчеты с покупателями и исключить счет 76 - прочие расчеты.
ВАЖНО! Валюта здесь не заполняется привычно по валюте выбранного договора, но является обязательным отбором. Вам придется формировать отдельные акты сверки, если договора с контрагентом у вас в разной валюте.
Если договор будет в другой валюте, то данные по нему просто не будут заполнены в табличной части акта сверки.
Дополнительные возможности
Начальную дату периода сверки указываем, если нужно сверку произвести за определенный период. Например, уже были сверки с этим контрагентом и нужно сверить расчеты только за прошедший период.
А еще в шапке Акта сверки есть поле Сделка - сверку можно произвести в рамках отдельного заказа или счета. Это можно сделать, если взаиморасчеты ведутся не по договору в целом, а, соответственно, по заказам или счетам. Если выбрать договор с ведением взаиморасчетов "по договору в целом", то поле Сделка станет недоступным.
Заполнение табличной части акта сверки
Переходим к заполнению табличной части документа. Это удобно сделать по кнопке Заполнить:
Здесь есть два варианта заполнения
- по данным управленческого учета
- по данным бухгалтерского учета
Зачем два варианта заполнения? В чем различие?
Чаще всего возникают ситуации, когда в управленческом учете могут быть учтены какие-то дополнительные взаиморасчеты не относящиеся к конкретной организации с точки зрения бухгалтерского учета, но с управленческих позиций имеющие отношение к соответствующему договору или сделке.
Я создала небольшой пример:
1. Поступление товаров и услуг.
2. Частичная оплата по Поступлению товаров и услуг.
3. Документ Поступление доп.расходов только в управленческом учете.
Смотрим заполнение по бухгалтерскому учету:
и вариант по управленческому учету:
Чтобы сверить данные своего учета с контрагентом, необходимо перейти на закладку "По данным контрагента" и ввести данные учета контрагента. Закладку можно заполнить по кнопке:
В этом случае на эту закладку будут перенесены данные из закладки По данным организации. Если в акте сверки с контрагентом зафиксированы расхождения, то данные контрагента можно откорректировать. И так и оставить. Акт сверки можно согласовать с расхождениями:
И последнее: после того, как данные будут согласованы с контрагентом следует установить флаг Сверка согласована. Этот признак защищает данные документа от случайного изменения.
Печать Акта сверки из 1С
Обратите внимание, что при заполнении по данным бухгалтерского учета реквизиты документов для печати потребуется заполнять вручную. Поэтому некоторые бухгалтера используют заполнение по управленческому учету, особенно когда нет отличий, чтобы не тратить время на правку номеров документов.
Для заполнения подписантов в печатной форме акта можно воспользоваться закладкой "Дополнительно". Там есть специально предназначенные для этого поля:
Печатная форма примет вид:
История на ход ноги
Был случай в Актом сверки. Дело в том, что программа очень неожиданно себя ведет при ордерной схеме складского учета.
Подразумевается, что финансовые документы и документы складского движения в этой схеме разнесены. То есть, например, Реализация товаров и услуг - финансовый документ. А Расходный ордер на товары, вроде бы - чисто управленческий. Регистрирует, что товар фактически убыл со склада.
У самой схемы в 1С преду смотрено 2 варианта: по одному Реализация товаров и услуг в бухгалтерском учете товар списывает на
Учимся составлять акт сверки расчетов (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)
2016-12-08T13:37:38+00:00В этом уроке мы научимся правильно составлять акт сверки взаиморасчетов с контрагентом для 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакции 3.0).
Ситуация. С контрагентом ООО "Продмаркет" у нас долгосрочное сотрудничество. Продмаркет поставляет нам некоторые товары, а мы оказываем ему некоторые услуги.
Раз в квартал мы составляем акты сверки по взаиморасчётам, чтобы избежать ошибок учёта, а также юридически зафиксировать задолженность друг перед другом, ведь заверенный обеими сторонами акт может быть использован в суде.
10 октября мы решили составить акт сверки за 3 квартал. Таким образом мы явились инициатором составления акта сверки взаиморасчетов с контрагентом.
Согласно нашим данным (анализ счётов 60, 62, 66, 67, 76) на начало 3 квартала у нас не было задолженности друг перед другом.
- 2 сентября к нам поступил товар от продмаркета на сумму 4000 рублей.
- 3 сентября мы оплатили из кассы продмаркету за товар 4000 рублей.
- 24 сентября мы оказали продмаркету услуги на сумму 2500 рублей.
Таким образом, по нашим данным на конец 3 квартала продмаркет должен нами 2500 рублей .
Заходим в раздел "Покупки" пункт "Акты сверки расчетов":
Создаём новый документ "Акт сверки расчетов с контрагентом". Заполняем контрагента продмаркет и указываем период, за который составляется акт сверки (3 квартал):
Если бы потребовалось произвести сверку по какому-то конкретному договору, нужно было бы указать его в поле "Договор". Но мы проводим общую сверку по всем договорам, поэтому оставляем поле договор пустым.
Переходим на закладку "Дополнительно" и указываем представителей нашей организации и представителей продмаркета.
Так как мы делаем сверку по всем договорам, удобно будет, если в печатной форме строчки будут разбиты по договорам. Для этого ставим галку "Разбить по договорам":
Переходим на закладку "Счета учета" и отмечаем здесь бухгалтерские счета, которые нужно анализировать для сверки наших расчётов с контрагентом. Здесь представлены наиболее типовые счета (60, 62, 66...), но есть возможность добавить новые (кнопка "Добавить"):
Наконец, переходим на закладку "По данным организации" и нажимаем кнопку "Заполнить по данным бухгалтерского учёта":
Табличная часть заполнилась первичными документами и суммами расчётов:
Проводим документ и печатаем акт сверки:
Из него видно, что задолженность друг перед другом на начало периода у нас нулевая, а на конец периода продмаркет должен нам 2500 рублей.
Обратите внимание на то, что в этом акте пока заполнены только наши данные. Данные контрагента (продмаркета) нам ещё только предстоит узнать.
Отправляем эту версию контрагенту
Сохраним эту версию акта нажав на кнопочку дискета над печатной формой:
Акт сохранился на рабочий стол в виде Excel файла:
Отправляем этот файл по почте контрагенту продмаркет.
Контрагент делает свою сверку
Продмаркет получил этот файл, провел свою сверку и выявил расхождения в части поступления от 2 сентября. По его данным товара нам было отгружено не на 4000, как указано у нас, а на 5600 рублей.
Мы получаем от контрагента акт с расхождениями
Продмаркет указал эту ошибку в Excel файле, который мы ему прислали, а затем вернул нам этот исправленный файл по почте.
Мы исправляем у себя ошибку в учете
Мы, узнав об этих расхождениях, подняли первичные документы и выяснили, что оператор при забивки накладной пропустил одну позицию. Мы исправили эту ошибку, вновь зашли в созданный акт и снова нажали кнопку "Заполнить по данным бухгалтерского учета":
Так как мы уверены, что этот акт будет уже окончательным, переходим на вкладку "По данным контрагента" и нажимаем кнопку "Заполнить по данным организации":
Табличная часть из первой закладки полностью копируется в эту, только суммы в Дебет и Кредит инвертируются (меняются местами):
Отсылаем контрагенту новый (окончательный) акт
Вновь распечатываем акт сверки. В двух экземплярах. Подписываем оба, ставим печать и посылаем в продмаркет (по почте или с курьером), чтобы получить обратно один заверенный экземпляр:
После получения обратного экземпляра акта от продмаркета снова зайдём в документ и поставим галку "Сверка согласована". Это защитит документ от случайных изменений в будущем:
В этом уроке мы научились составлять акт сверки с контрагентом в 1С:Бухгалтерии 8.3, редакции 3.0.
– взаимная форма обмена информацией между . Своевременное формирование документа позволяет выявить ошибки в учете обеих сторон, а также проверить состояние оплаты по предоставленным услугам или отгруженным товарам.
Обработкой может воспользоваться любое лицо в организации, которое имеет соответствующий доступ к рабочей области. Вывод данных осуществляет на основе первичных операций, занесенных в базу ответственными лицами.
Где найти такой АС
Существует несколько способов вызова в работу обработки формирования сверочного акта. По первому алгоритму оператор (бухгалтер) учетной программы должен проследовать по меню 1С в «управлением продажами», далее перед пользователем выпадает реестр уже сформированных в учетной системе актов сверок, которые прошли регистрацию и были высланы в адрес контрагента. Работу можно провести как в уже готовом документе, так и сформировать новый.
В зависимости от версии бухгалтерской программы и типа хозяйствующего субъекта акт сверки может находиться в виде отдельной разработки в разделе «обработки». Нередко в лицензионном пакете организации отсутствует такой отчет, в связи с чем его может разработать обслуживающая организация под особенности и нужды предприятия. Обработка храниться в программной папке системы, вызываться по пунктам меню. Если акты сверок отсутствуют в стандартной иерархии, можно вызвать ее через путь ее нахождения. Жмут «Файл», далее «открыть» и обращаются к месту, где находится обработка. Чаще всего расположение файла сетевое.
Как сделать акт сверки в 1С
Вариантов здесь достаточно много. Все зависит от того, какие задачи стоят перед исполнителем. Практика хозяйствующих субъектов обычно подразумевает групповую обработку, то есть задается создание квартальных новых документов по всем контрагентам. Чаще всего групповым формированием занимается главный бухгалтер или специалист поддержки.
Необходимость создания акта сверки бывает вызвана запросом сотрудников самой организации (повторное уведомление) или просьбой контрагента создать документ с определенными параметрами. Например, это может быть прошедший года или пять месяцев текущего налогового периода. Пользователь программы задает необходимые параметры, такие как период, стороны сделки (в собственной организации может быть несколько наименований, если это финансовая группа и потребитель услуг), договор (если необходима выборка) и валюта расчетов.
Версии 8.3 и 8.2
Основным отличием новой версии платформы является улучшенный интерфейс программы. Если «добраться» до акта сверки в 1С 8.2 можно было через пункт меню «продажи», то в 1С 8.3 пользователь вызывает данную опцию через поле расчеты с контрагентами.
После запуска обработки появляются аналогичные табличная форма, которые подлежит заполнению.
Акт сверки взаиморасчетов в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 с образцом заполнения показан в данном видео:
Версия 7.7
Для корректной работы по обмену документами между хозяйствующими субъектами необходимо наличие программной компоненты с модулями оперативного учета. Обработка, в отличие от обновленных версий, отличается простотой формы и тем, что в отчет попадают только операции со счетов 60 и 62 соответственно.
Для целей управленческого учета использоваться такую обработку не получится.
УТ 10.3
Версия программы «1С: Управление торговлей» обладает расширенной функциональностью. Акты сверок вызываются соответствующей обработкой, настраиваются пользователем перед выводом на печать или автоматической отправкой контрагентам через специальные модули. Внешний вид отчетов зависит от того, на какой платформе работает управленческая программа, 8.2, 8.3 и так далее.
1С: Торговля
В этой версии программного обеспечения для работы с актами сверок необходимо знать некоторые особенности модуля. Отчет формируется из обработки, которая стандартно находится в директории ExtForms. Вызвать обработку можно через пункт меню «Открыть». После первого открытия модуля путь становится доступным в нижней части списка команд.
Если правильно распаковать акт сверки в каталог базы, вызов обработки становится доступным по меню «Сервис», далее «Дополнительные возможности». Перед формированием пользователь уточняет запрос по полям: «фирма», «контрагент», «договор», «период».
Как вызвать акт сверки
УТ
Простота и функциональность этой программы позволяет достаточно быстро ориентироваться пользователям. В окне запущенной программы необходимо нажать на пункт меню «Дополнительные отчеты и обработки, далее «Сверка взаиморасчетов». Несколько пользовательских настроек и форма готова к выводу на печать на основе актуальных данных.