Как открыть ип по грузоперевозкам. Как открыть ип по грузоперевозчикам новичку

Действует в РФ с 2013 года, регламентируется НК РФ (гл. 26.5) и охватывает на сегодняшний день 63 вида деятельности. ПСН – особый налоговый режим, который подразумевает освобождение от уплаты ряда налогов при приобретении патента на срок от 1 месяца до 12-ти в пределах налогового периода (года).

Патент на грузоперевозки доступен для физических лиц при условии регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (ИП). С 2021 года может прекратить свое существование ЕНВД (единый налог на вмененный доход), и ПСН призвана заменить его, по меньшей мере, для предпринимателей (юрлца его использовать не могут).

Преимущества ПСН

Если приобретается патент, грузоперевозки для ИП могут стать гораздо более выгодными. К основным плюсам применения ПСН можно отнести:

освобождение от уплаты НДФЛ, НДС, налога на имущество (имеется в виду имущество, задействованное в предпринимательской деятельности);
освобождение от подачи налоговой декларации и другой отчетности (ведется только книга учета доходов);
возможность выбора временного периода (удобно для сезонных перевозок, при заключении договоров на определенный срок и пр.);
снижение взносов, уплачиваемых за наемных работников (ФСС – 0%, ФОМС – 0%, ПФ – 20%) – временная льгота, действует до конца 2018 г. (пп.9 п. 1 ст. 427 НК РФ);
освобождение от обязанности использования кассовых аппаратов (достаточно квитанции) – временная льгота, действует до 01.07.2018 г. (ч.7 ст.7 № 290-ФЗ от 03.07.2016 г.).

В рамках применения ПСН предприниматель может оказывать услуги и юридическим, и физическим лицам. Патент на перевозку грузов для ИП позволяет существенно упростить многие моменты и вести бизнес, не отвлекаясь на бухгалтерию, отчетность и пр.

Как и где оформляется патент

Перейти на ПСН предприниматель может либо одновременно с регистрацией, либо, подав соответствующее заявление (форма № 26.5-1 в актуальной редакции) в налоговые органы не позднее, чем за 10 дней до начала применения данного налогового режима.

Заявление подается по месту регистрации ИП либо в налоговые органы региона, в котором предприниматель планирует осуществлять свою деятельность.

Возникает вопрос: на какой территории действует патент – в пределах муниципалитета или по всей территории РФ? Разъяснения приводятся в письме Минфина №03-11-11/5564 от 10.02.2015.

Патент действует в пределах региона, в котором он получен. Что делать, если грузоперевозки у вас междугородние? Финансисты разъясняют, что если договор на оказание услуг по перевозке грузов заключен в месте получения патента, а в другом регионе находится только пункт назначения или отправки грузов, то приобретение патента в другом регионе не требуется. Во всех остальных случаях ИП придется приобретать патент в и в том субъекте РФ, куда он ездит. Поэтому здесь важно оформление документов и указание нужного региона, как места заключения договора.

Пример

Предприниматель планирует осуществлять грузоперевозки из Москвы в Краснодар и обратно. ИП зарегистрирован в Москве, патент оформлен по месту регистрации ИП. Если договор между ИП и заказчиком заключен по месту регистрации предпринимателя (в Москве), пункты приема и получения грузов находятся в Москве и Краснодаре, то патент действителен в обоих регионах. Если же ИП, зарегистрированный в Москве, планирует заниматься грузоперевозками в Краснодаре по договорам с местными заказчиками, то нужно приобрести патент в Краснодаре.

Для применения ПСН существуют ограничения:

численность наемных работников в штате предпринимателя не должна превышать 15 человек;

доход от всех видов деятельности не должен составлять более 60 000 000 рублей в год;

Раньше «слететь» с ПСН можно было, если просрочил оплату патента . Сейчас такого ограничения нет, просрочка грозит штрафом и пенями, но не грозит потере спецрежима. Время выдачи документа при положительном решении налоговых служб – 5 дней с момента обращения. Документ не подлежит автоматической пролонгации. По окончании действия режим ПСН перестает применяться, если не приобретен новый патент.

Стоимость и порядок оплаты

В целом суть ПСН состоит в том, что налог взимается не с полученного дохода, а с предполагаемого. За основу берется этот показатель для конкретного региона – налоговая база (ст. 346.49 НК РФ). Налоговая база (НБ) устанавливается нормативными актами субъектов РФ и варьируется в значительных пределах.

Так, традиционно высока она для Москвы и Санкт-Петербурга. В Москве ее величина для грузоперевозок установлена 600 000 рублей на одно ТС грузоподъемностью до 3,5 тонн, и 1 000 000 рублей на ТС грузоподъемностью 5 тонн в год (закон Москвы №53 от 31.10.12). В некоторых регионах грузоподъемность не учитывается. Например, для Санкт-Петербурга НБ на одно ТС составляет 800 000 рублей независимо от грузоподъемности, а в Забайкальском крае – 200 000 рублей.

Для расчета стоимости патента налоговая база умножается на налоговую ставку, которая закреплена в ст. 346.50 НК РФ и составляет 6% (в некоторых регионах может быть снижена, например, в Республике Крым на период 2017-2021 гг. действует пониженная ставка 4%).

Основной расчет происходит по формуле:

СТОИМОСТЬ ПАТЕНТА (на месяц) = СУММА ПРЕДПОЛАГАЕМОГО ДОХОДА Х 6% / 12

Чтобы вычислить стоимость на другой период, нужно полученное значение умножить на требуемое количество месяцев.

Если Вы намереваетесь приобрести патент на грузоперевозки для ИП в 2017, стоимость для Москвы составит: 3000 рублей в месяц (36 000 рублей в год) для автомобиля грузоподъемностью до 3,5 тонн (600 000 х 6% / 12).

В то же время, в Московской области, согласно нормативным актам, цена патента не зависит от грузоподъемности и составит 1 153,75 рублей на 1 месяц (13 845 рублей в год) на один автомобиль. Если у вас два таких автомобиля годовая стоимость патента будет уже 60 093 рубля.

Оплата патента осуществляется в зависимости от срока, на который он выдан:

период от 1 до 6 месяцев – необходимо заплатить до окончания срока действия документа включительно;
от 6 до 12 месяцев – 1/3 стоимости вносится в течение 90 календарных дней, остальная сумма – до окончания срока действия.

Переходить ли на ПСН?

Прежде чем приобретать патент на перевозку грузов для ИП, следует все тщательно просчитать: планируемую выручку, возможности роста численности персонала, увеличение количества ТС и пр.

Если у вас небольшой автопарк, немного сотрудников и есть договора на оказание услуг на конкретный период, то с помощью ПСН вы сможете существенно снизить налоговую нагрузку и упростить документооборот. При этом необходимо следить за допустимым лимитом доходов и своевременно вносить налоги и взносы.

Индивидуальное предпринимательство – та сфера, где большое значение имеют нюансы и риски. В каждом конкретном случае может быть привлекательна своя система налогообложения (ОСНО, УСН, ЕНВД).

Чтобы не нарушать закон. Систематический заработок на своем авто без регистрации юрлица - это незаконное предпринимательство, которое карается штрафом до 300 000 ₽, исправительными работами или арестом до 6 месяцев.
Многие частники думают, что ИП им невыгодно и с ним много хлопот. На самом деле, статус ИП дает больше плюсов, чем минусов.

ПЛЮСЫ.

Работать легально вы можете и без ИП, оформив договор подряда. Но по нему придется заплатить больше налогов: ИП - 6% или фиксированная сумма; физическое лицо - 13% от дохода. Работа по договору подряда не идет в трудовой стаж, за нее не положены больничные. Если работать так иногда, это оправданно. Но если заказов много, выгоднее открыть ИП.
Без ИП не обойтись, если хотите работать с бизнесом: заключать договоры, предоставлять гарантии, принимать безналичные платежи и карты. К ИП больше доверия, чем к частникам. Многие организации просто не работают с физическими лицами. Им выгоднее и проще платить ИП, чем простому водителю - так меньше налоги, бухгалтерской работы и трат за обналичку.
Если возникнет спорная ситуация или заказчик не заплатил,у вас на руках будут документы, чеки, накладные, с которыми можно обратиться в суд. Частному водителю доказать свою правоту сложно, а афишировать незаконный заработок невыгодно.
Без официального заработка вам будет тяжело получить кредит, ипотеку или даже оформить визу. Ну и самое главное, с ИП не надо бояться налоговой и громадных штрафов.

МИНУСЫ.

Придется платить налоги, взносы в страховые фонды, вести элементарную бухгалтерию и вовремя подавать декларацию.
Кроме того, ИП отвечает по всем долгам и обязательствам своим личным имуществом.

Убедили. Хочу зарегистрироваться официально и открыть ИП. С чего начать?

Чтобы зарегистрироваться официально, надо стать индивидуальным предпринимателем (ИП)
или открыть компанию (Общество с ограниченной ответственностью - ООО).
Для водителя с одним или несколькими авто подойдет ИП. Работать по нему можно в любом городе, штрафы меньше, бухучет вести не обязательно, а выводить деньги со счета проще. Открывать ООО имеет смысл только для крупных предпринимателей или совместного владения.

Зарегистрировать ИП можно удаленно на сайте госуслуг или в налоговой.

При регистрации выберите коды ОКВЭД - определение деятельности, которой собираетесь заниматься. ОКВЭД для грузоперевозок - ОКВЭД 2, Раздел H: 49.4 и 49.
42 «Предоставление услуг по перевозкам». Выбирайте только тот ОКВЭД, которым собираетесь заниматься сейчас. Выбирать ОКВЭД на будущее не стоит. Дела могут не пойти, но налоговая будет помнить и требовать декларацию.

Никаких специальных документов не нужно. Понадобятся: копии всех страниц паспорта, квитанция об оплате госпошлины (800 ₽),заявление на регистрацию (форма P21001) и заявление на выбор налогового режима.

После регистрации в течение 5 дней вы получите:
— ОГРНИП - Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя. Это свидетельство о регистрации.
— ЕГРИП - выписка из реестра ИП;
— уведомление о постановке на учет в налоговой;
— уведомление о присвоении кодов ОКВЭД из Росстата;
— уведомление Пенсионного фонда о регистрации по месту жительства.

Вы можете сделать личную печать для подтверждения документов. Для ИП она не обязательна, но внушает доверие клиентам.

С регистрацией понятно. А что делать потом? Знаю, что надо платить какие-то взносы.

Чтобы работать с юридическими лицами, заведите расчетный счет в банке. Он нужен, чтобы получать деньги за безналичный перевод и пользоваться деньгами.

Чтобы открыть расчетный счет, выберите банк и подайте в него документы. Открытие счета стоит в среднем 1000 ₽. После открытия счета в течение 5 дней сообщите о нем в налоговую.

После этого инспекция отправит сведения о вашем ИП в Пенсионный Фонд (ПФР), который занимается также взносами в Фонд Обязательного Медицинского Страхования (ФФОМС). Через несколько дней вам по почте придет свидетельство (извещение) о регистрации в ПФР и ФФОМС. Обязательно сохраните его, оно пригодится в дальнейшем.

Вконтакте

Грузоперевозки – это самый распространенный способ доставки грузов. Поэтому и существует огромное количество индивидуальных предприятий, которые занимаются транспортировкой грузов. Доступность вызывает огромную конкуренцию, что заставляет владельцев индивидуальных предпринимательств идти на различные хитрости.

Очень часто, владельцы грузовиков не спешат производить легализацию своей деятельности, так как оформление требует дополнительных финансовых вложений. А то предприятие, которое имеет официальное разрешение, обязано выплачивать налоги, что в значительной мере снижает прибыль.

Именно это и заставляет задуматься владельцев машин о создании такого нелегального бизнеса , как открыть ИП по грузоперевозкам .

Как открыть ИП по грузоперевозкам особенности регистрации

Но все же если вы решились на создание такого бизнеса, то лучше всего зарегистрироваться. Вы можете не волноваться, как открыть ИП по грузоперевозкам , потому что мы вам расскажем и поможем с созданием.Легальное создание ИП не только решит различные проблемы с государственными структурами, но и привлечет внимание и доверие клиентов.

Как показывает практика, клиенты в большей степени доверяют именно официальным представительствам, которые имеют разрешения и договоренности . Самый легкий способ оформить индивидуальное предприятие – без юридического лица. Данный процесс требует не много денег и времени, а работа с документами не очень трудная .

Помимо простой системы легализации, такая же элементарная и система налогообложения.

Теперь предоставим вам некоторые правила, которые вкратце объяснят, как открыть ИП по грузоперевозкам:

В налоговую инспекцию идти с «пустыми руками» не очень красиво, поэтому оплатите для начала государственную пошлину . Её цена не очень велика.
Добейтесь выдачи свидетельства об ИНН . Это один из самых важных документов в вашей дальнейшей деятельности.
Желательно преждевременно сделать ксерокопию вашего паспорта . Это сэкономит время.
Заполняя бумаги о регистрации, необходимо указать код деятельности по ОКВЭД (ИП, грузоперевозки – 60.24). Необходимо учитывать и тот момент, что можно сразу оформить парочку «соседних» форм. Так как повторная регистрация так же потребует финансовых вложений. Стоит отметить, что в 2011 году, при непосредственно личном оформлении всех бумаг в налоговых органах, заверке подписи нотариусом не требовалось.
Написать заявление о переходе на более упрощенное налогообложение единовременно с регистрацией ИП.
Постановку на учет в Пенсионном Фонде проведет налоговая инспекция, но если у вас есть время, то для полной гарантии можете сделать это сами. Посещать Пенсионный Фонд необходимо после получения всех документов о регистрации ИП.

После того, как зарегистрируют ваше индивидуальное предприятие, грузоперевозки будут происходить официально.

Если рассматривать налоги, то в некоторых областях грузоперевозки относятся к временной деятельности, что облагаются ЕНВДЧ (единый налог), который не зависит от прибыли (но распространяется на индивидуальные предприятия, которые имеют в своем составе до 50 машин).

Стоит помнить, что налог в Пенсионный Фонд остается в силе.

Чтобы оформить ИП по грузоперевозкам вам необходимо пройти стандартную процедуру регистрации. Не требуется никаких лицензий, а весь процесс занимает совсем немного времени.

Во-первых, у вас должен быть ИНН. Для его получения нужно заполнить заявление, которое необходимо отнести в налоговую. Бланк заявления (3 страницы) можно скачать с нашего сайта:
Бланк заявления на ИНН

Одновременно с оформлением ИП вам сделают ИНН. Время оформления ИП - 5 рабочих дней. Время оформления ИНН - 14 дней.
Сейчас можно начать оформление как ИНН, так и ИП по интернету.
Используйте следующие ссылки:
https://service.nalog.ru/zpufl/
https://service.nalog.ru/zgreg/
http://www.gosuslugi.ru/pgu/service/10000018733_551.html#!_description

Грузоперевозки попадают под Единый налог на вмененный доход, соответственно, вы будете платить фиксированную сумму ежеквартально, которая не зависит от реального дохода, который вы получите.
ОКВЭД - 60.24 - Деятельность автомобильного грузового транспорта

В налоговую необходимо предоставить следующие документы (бланки можно скачать с нашего сайта):

Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме P21001.
Квитанция об оплате госпошлины за регистрацию ИП. (Пример)
Заявление о переходе на ЕНВД. (2 экземпляра)
Копии всех страниц паспорта.

Как только у вас будет полный комплект документов, направляйтесь в налоговую. Предъявите в окошке паспорт и отдайте все необходимые документы. Вам выдадут расписку об их получении и второй экземпляр заявления о переходе на ЕНВД. Также Вам сообщать день, когда будет их забрать.

В назначенный день возвращайтесь в налоговую, чтобы получить следующие документы:

Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).
Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).
Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе.
Уведомление о регистрации физического лица в территориальном органе ПФР (пенсионный фонд) по месту жительства.
Уведомление о присвоении кодов статистики (из Росстата).

После этого Вам остаётся завершить последний этап - открытие расчетного счета. Выберите любой удобный для Вас банк, захватите с собой документы, которые Вам дадут в налоговой. Открытие счета стоит около 1000 рублей.

Посмотрите также:

Российскими учеными создан уникальный метод ремонта автомобильных дорог посредством нанотехнологий
Технология разработана учеными НИТУ «МИСиС»
Рынок легкого коммерческого транспорта увеличивается
В ноябре в РФ продали 9,2 тыс. коммерческих грузовиков и микроавтобусов до 3,5 т, что на 27,6% выше цифры аналогичного периода в прошедшем году, то есть рынок LCV в стране растет уже второй месяц.
Штраф в защиту пешехода
Госдумой принят во втором чтении законопроект об увеличении штрафов за нарушения на пешеходных переходах.

19.12.2018

Финская компания Nokian собирается очистить Россию от шинных свалок. В нашей стране готовится к запуску федеральный проект Nokian Eco Challenge, направленный на ликвидацию нелегальных стихийных свалок автомобильных шин.

17.12.2018

ГИБДД продолжает совершенствовать работу камер автоматической фиксации дорожных нарушений. В ближайшем будущем комплексы начнут самостоятельно распознавать не только государственные номера, но и марки машин.

15.12.2018

ГИБДД собирается закрыть информацию о маршрутах движения при сдаче практического экзамена на водительские права. В настоящее время маршруты следования хорошо известны, и автошколы «натаскивают» своих учеников специально для успешного прохождения «города».

Грузоперевозки по праву считаются очень прибыльным и востребованным видом деятельности. Однако этот вид коммерческой деятельности, впрочем, как и любой другой, требует организации физического лица или юридического. Чаще всего предприниматели выбирают ИП грузоперевозки, поскольку эта форма не требует получения лицензии и является более простой.

С чего начать?

Первостепенно необходимо узнать, что потребуется для оформления ИП по грузоперевозкам. Данная информация может изменяться, поэтому важно ознакомиться с последними редакциями документов, законов, инструкций и т.д. Для того, чтобы открыть ИП на грузоперевозки следует:

подготовить требующийся для ИФНС набор документов;
оплатить пошлину;
пройти универсальную процедуру регистрации.

Дополнительные разрешения и лицензии от предпринимателя требовать не будут в том случае, если не планируется перевозка опасных веществ.

Для осуществления грузоперевозок на законных основаниях в форме ИП необходимо получить ИНН. От вас потребуется написать соответствующее заявление в налоговой службе и уже через две недели можно будет забрать документ с ИНН. Также на начальном этапе рекомендуется определиться с тем, кто будет подавать документы ИФНС.

Вы можете подать все документы:

лично в ИФНС;
через Всемирную паутину;
по почте;
через доверенное лицо.

Какие документы необходимы?

В налоговый орган придется представить:

заявление для регистрации;
документ, подтверждающий вашу оплату установленной законом пошлины;
ксерокопия паспорта заявителя;

В заявлении обязательно перечисляются коды видов экономической деятельности по ОКВЭД. В случае осуществления грузоперевозок, необходимый код деятельности 60.24, он описывает деятельность грузового автотранспорта. Данный код подойдет в случае, если мы открываем курьерскую службу, грузовое такси и пр. Однако, если в будущем вы предполагаете расширение своей деятельности, то сразу можно вписать их возможные коды. Нотариальное заверение заявления может понадобиться при оформлении регистрации ИП по доверенности.

В процессе регистрации следует определиться с системой налогообложения. Традиционно выбирают УСН, но также возможно применение ЕНВД. Выбрав своей системой ЕНВД, бизнесмен будет обязан каждые три месяца уплачивать одинаковую сумму. Она не зависит от полученного им дохода, даже в случае его полного отсутствия. О своем решении предприниматель сообщает ИФНС дополнительным заявлением, для этого нужно его подать с основным набором документов на стадии регистрации.

В обмен на поданные документы, вы должны получить расписку и завизированный второй экземпляр заявления.

Трудности

В реальной жизни очень часто предприниматели предпочитают официально не регистрировать свою деятельность. Так как это неизбежно ведет к увеличению своих затрат и снижению конкурентоспособности.

На стоимости предоставляемых услуг отражаются следующие затраты:

Финансовые вложения при открытии ИП.
Налоговые отчисления.
Взносы в различные фонды и пр.
Ведение бухгалтерии и пр.

Однако не следует думать, что регистрация ИП по грузоперевозкам не нужна.

В таком случае предприниматель столкнётся с рядом трудностей:

Очень низкое доверие клиентов. При перевозке ценных грузов нельзя будет заключить официальный договор.
Бесправность исполнителя без оформления индивидуальным предпринимателем. Предприниматель беззащитен при возникновении спорной или конфликтной ситуации. В процессе транспортировки часть груза может пропасть, получатель может не захотеть заплатить за груз и пр. Такой спорный момент нельзя будет решить с привлечением исполнительных или судебных органов.
Ограничения в способах расчета с клиентами. Так как многие клиенты являются юридическими лицами, многие из них предпочитают производить расчеты через банк. Также клиенты часто рассчитываются за транспортные услуги банковскими картами.
Столкновение с налоговой полицией.

Рассуждая над вопросом оформлять ИП или нет, нужно знать, что если предприниматель хочет всерьёз заниматься перевозкой грузов, то однозначно, да. Доставка грузов без открытия ИП возможна тогда, когда она не попадает под понятие коммерческой деятельности.

Видео «Пошаговая инструкция по открытию ИП для грузоперевозок»

Из этого ролика Вы узнаете, каков алгоритм оформления ИП перевозки грузов.