Государство хочет повысить привлекательность инвестиций в фондовый рынок для частных инвесторов. Также ему необходимы длинные деньги. Для этих целей оно подготовило специальную программу налоговых вычетов - индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В этой статье рассмотрим ее подробности.

Зачем мне ИИС

Цель введения индивидуальных инвестиционных счетов - повысить привлекательность вложений в фондовый рынок для частных инвесторов .

ИИС позволяет покупать и продавать финансовые инструменты самостоятельно либо при помощи управляющей компании (УК). В обоих случаях можно также получать вычеты по подоходному налогу. В зависимости от выбранного типа вычета это повышает доходность инвестиций либо приносит дополнительную фиксированную прибыль.

Кто может открыть ИИС

Открыть индивидуальный инвестиционный счет может тот, кто является

• физическим лицом,
• налоговым резидентом РФ.

#справка Налоговый резидент РФ - физлицо, фактически находящееся в России не менее 183 дней в течение года. При этом выезды за пределы страны для краткосрочного лечения или обучения, а также для работы на морских углеводородных месторождениях не считаются отсутствием в РФ.

#важно Вы можете заключить только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. В случае заключения нового договора, предыдущий должен быть прекращен в течение месяца.

Как открыть ИИС

Шаг 1. Выбрать брокера и открыть у него индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Шаг 2. Положить на него сумму до 1 млн руб .

#важно Если сумма поступлений превысила 1 млн руб. в год, брокер может зачислить излишки средств на обычный брокерский счет.

Шаг 3. Купить на эту сумму финансовые активы .

#справка На ИИС можно купить ценные бумаги, допущенные к торгам на российском рынке, в том числе на фондовых биржах. Народные облигации не входят в этот список. При доверительном управлении в рамках ИИС до 15% денег может быть размещено на вкладах в кредитных организациях.

Шаг 4. Для получения налогового вычета - не выводить эту сумму в течение трех лет. Частичный вывод средств также не предусматривается.

#важно При закрытии ИИС в течение первых трех лет заплатить НДФЛ или вернуть уже полученные вычеты. “Штраф” вводится для привлечения среднесрочного и долгосрочного капитала.

https://www.сайт/2015-12-15/chto_takoe_iis_i_kak_mozhno_poluchit_ot_gosudarstva_desyatki_tysyach_rubley

Как получать от государства десятки тысяч рублей

Редкая возможность для среднего класса: инструкция

Средний класс – не частый адресат «подарков» от государства. Одна из возможностей получить выгоду появилась в 2015 году, и еще есть время до конца декабря, чтобы воспользоваться ею в короткие сроки. Речь о получении налогового вычета в связи с открытием и использованием индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Звучит длинно, непонятно и для кого-то пугающе.. Проблема в другом: чтобы получить максимальную выгоду, нужно зачислить на счет 400 тыс. рублей. Скептики считают, что в кризис это неподъемная для многих сумма накоплений, и предлагают альтернативные, хотя и более кропотливые, способы получения аналогичных выгод от государства.

Для начала любой финансовой операции необходим стимул. Поэтому – сразу о «подарке», который ранее уже испробован многим на практике, но по другим поводам. Открыв ИИС, можно не только зарабатывать на инвестициях с этого счета, но и получить налоговый вычет. Такую же возможность имеют покупатели квартир, пациенты, потратившие средства на лечение, а также те, кто платит за обучение детей. Налоговый вычет – это возврат средств, уплаченных в качестве налога на доходы физических лиц или других доходов физического лица, облагаемых налогом по ставке 13%. Инспекция возвращает часть суммы или полностью всю сумму налога, удержанную из доходов и перечисленную государству, на счет налогоплательщика.

Теперь налоговый вычет можно получить, открыв ИИС и пополнив его на любую сумму в пределах 400 тыс. рублей (это максимально возможная сумма). В зависимости от того, сколько денег лежит на счете, будет формироваться сумма вычета. Вложишь 100 тыс. рублей – налоговая вернет 13 тыс., 200 тыс. – 26 тыс. рублей и так далее. То есть 13% от инвестиций на ИИС, поясняет ведущий инвестиционный консультант екатеринбургского филиала АО «Открытие Брокер» Игорь Горбунов. Вместе с тем эта сумма должна быть не больше той, которая была уплачена в качестве НДФЛ с зарплаты за год.

Средняя зарплата в Екатеринбурге, по подсчетам мэрии, превышает 40 тыс. рублей в месяц. За год – 480 тыс. рублей. Годовой НДФЛ с такой зарплаты составит 62 тыс. 400 рублей. Открыв ИИС до конца 2015-го года и закинув туда средства, любой работник в 2016-м году через налоговую вернет часть уплаченного налога.

Как уточняет директор ООО «Лоцман НК» Елена Пришвицина, вернуть удастся только 52 тыс. рублей – это максимально возможный возврат. Кроме того, есть существенное условие, при котором действует этот плюс, – невозможность вывести средства с ИИС в течение трёх лет с момента их размещения. Однако удачное вложение этих средств на три года также может привести к существенным доходам.

Процедура открытия ИИС проста. Корреспондент сайт прошел ее на личном опыте:

1. Для начала открываете счет в банке, с которого будут перечисляться деньги на ИИС. Можно использовать уже имеющийся счет в банке и перечислять деньги с него самостоятельно через интернет-банк. При этом не надо забывать о комиссиях. Можно выбрать банк, связанный с брокером (таких немало в составе банковских групп), и тогда движение средств между счетами будет бесплатным.

2. Берете паспорт, идете к брокеру и открываете ИИС. Эта процедура – бесплатная. Правда, есть компании, где установлен минимальный порог для внесения средств на счет. Например, 100 тыс. рублей. Но это скорее исключение, чем правило.

3. Идете в банк и закидываете на свой счет средства для их зачисления на ИИС либо перечисляете их через интернет-банк.

4. Отдельным пунктом укажем уточнение. ИИС – это все-таки биржевой механизм, и деньги, закинутые на ИИС, правильнее будет пустить в торговлю (хотя, конечно, они могут лежать мертвым грузом на счете). Поэтому при перечислении средств на ИИС в поле «назначение платежа» надо указать, куда пойдут деньги: на фондовый рынок Московской биржи, на валютный рынок Московской биржи или на срочный рынок FORTS. На фондовом рынке можно будет купить акции или облигации, на валютном рынке – обменять рубли на доллары или евро (но тогда сумма на ИИС должна быть эквивалентна не менее 1 тыс. долларов или евро, при этом вывести купленную валюту можно будет только через 3 года). Срочный рынок подходит только профессионалам.

5. Обсудить с брокекром, во что вложить сумму, и по телефону отдать команду на покупку. Либо сделать это самостоятельно через торговый терминал (программу). Корреспондент сайт решил разместить средства ИИС в облигации федерального займа (ОФЗ).

Игорь Горбунов, АО «Открытие Брокер»: «Открыть ИИС - легко и просто, бесплатно. Такой счет не требует материальных затрат на его поддержание. Достаточно просто подойти к брокеру с паспортом. По законодательству нет никакого минимального порога для открытия счета. Сохранность ИИС гарантирована государством, это более надежный инструмент, чем банковский вклад, где страхуется только 1,4 млн рублей. Доходность по ИИС складывается из двух составляющих: налогового вычета и прибыли от вложения средств. Как правило, деньги размещают в ОФЗ, которые являются эталоном надежности. Эти вложения даже более надежны, чем депозит в банке. При этом процентная ставка по ОФЗ на уровне 10% годовых. Купив сегодня трехлетние гособлигации, покупатель фиксирует доход по бумагам на этом уровне. Человек, который открывает ИИС, не должен быть профессионалом рынка. Он получает полное сопровождение у брокера: либо разовую консультацию, либо выбрав программу доверительного управления. ИИС дает возможность существенно увеличить сбережения или на что-то накопить. Есть простой расчет.

Человек, который в течение 20 лет будет ежегодно просто откладывать по 400 тыс. рублей под подушку, накопит 8 млн рублей. Если же за аналогичный период он будет вносить по 400 тыс. рублей в год на ИИС (это максимально разрешенная сумма), то вкупе с налоговым вычетом и вложением в безрисковые ценные бумаги он накопит 25 млн рублей.

Многих может смутить процедура возврата налога – но сейчас она предельно упрощена. Декларацию можно подать удалённо, по интернету. В случае банкротства или ухода брокера с рынка можно перевести ИИС в другую компанию без потерь. ИИС дает более широкие возможности получения компенсации. Например, можно отказаться от налогового вычета и получить альтернативную льготу, интересную тем, кто уже занимается сделками с ценными бумагами: избежать уплаты НДФЛ с прибыли по сделкам с ценными бумагами в пределах 400 тыс. рублей.

У клиента нет обязательств вкладываться в активы. Можно просто оставаться в деньгах, в кэше, хотя это не очень эффективное использование денежных средств. И в этом случае их сохранность гарантируется. Можно использовать ИИС как любой брокерский счет – то есть переходить из инструмента в инструмент, торговать. Но в этом случае надо помнить, что за операции внутри счета придется оплачивать брокерскую комиссию».

Так, Елена Пришвицина из «Лоцман НК» считает, что ИИС не получат широкого распространения среди населения. «У людей сейчас не так много свободных средств. Продукты сильно подорожали, и многие озабочены тем, чтобы свести концы с концами, а не вопросами инвестирования. Средний класс не зарабатывает столько, чтобы откладывать по 400 тыс. рублей в год», – отмечает эксперт. Кроме того, самая активная часть среднего класса уже давно ушла в сектор самозанятого населения, стала индивидуальными предпринимателями, у которых доход облагается по специальным налоговым режимам, по которым никаких вычетов не предусмотрено.

Елена Пришвицина, налоговый консультант: «Я сама открывать ИИС не собираюсь. Не доверяю брокерам, потому что знаю много примеров неудачного вложения средств и потери инвестиций среди своих знакомых. Есть и другие, менее рискованные возможности получения налогового вычета. Я собираю все документы по расходам на лечение и таким образом каждый год компенсирую весь уплаченный с трудовых доходов НДФЛ. Мне не сложно откладывать чеки. Кто-то оплачивает обучение своих детей, делает дополнительные взносы в Пенсионный фонд. Эти люди тоже могут получить налоговый вычет. Сейчас нестабильное время, и если срочно понадобятся деньги, закроешь ИИС раньше трех лет, то обязан доплатить государству налог, который вернули ранее, и заплатить пени. Поэтому вложенные деньги должны быть не последние, а те, которые вам точно не понадобятся в ближайшее время. Нужно четко взвесить все риски, выбрать наиболее выгодный и простой способ получения налогового вычета, и потом не пенять на государство. Тому, кто в этом году имел хороший заработок и хочет на черный день отложить некоторую сумму, такой инструмент, как ИИС, возможно, подойдет. Счет можно открыть до 31 декабря 2015 года и уже за 2015 год претендовать на возврат налога в максимально возможной сумме 52000 рублей».

Как накопить на свою квартиру, если у тебя на зарплатной карте с каждым днем таят деньги не только потому, что ты их тратишь, но и потому, что процент по вкладу ниже даже официальной инфляции?! В такой ситуации приходится искать новые способы защиты капитала, а так же дополнительные источники заработка.

Если на всю сумму вложенных средств мы приобретем облигации КАМАЗ, БО-12, то получим годовую доходность: 13% НДФЛ + 11,24% от выплаты купонов по облигациям, что в сумме составляет красивые 24,24% годовых.

Купоны по данным облигациям выплачиваются два раза в год, а налоговый вычет мы получаем один раз в год.

Досрочный вывод средств с ИИС

Если по какой-то причине вам будут срочно нужны деньги и придется досрочно закрыть ИИС, то вы будете лишены льготы. При расторжении ИСС второго типа вы будут должны заплатить НДФЛ со всех прибыльных сделок, а с первым типом, если вы уже получали вычеты, придется вернуть их обратно в бюджет. Своеобразный штраф придуман для того, чтобы биржа могла получить среднесрочный и долгосрочный капитал.

UPD: Брокеры только начинают предлагать различные условия ИИС, хороший пост вышел у

Владельцы ИИС впервые начинают оформлять налоговые вычеты. На какую сумму они могут рассчитывать и как ее получить, рассказывает заместитель руководителя инвестдепартамента «Унисон Капитал» Вера Беседина.

С 1 января прошлого года граждане России получили возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) у брокеров или в управляющих компаниях. Лица, открывшие инвестиционные счета, начиная с января 2016 года впервые могут оформить налоговый вычет по взносам и вернуть себе 13% от суммы внесенных средств.

Заместитель руководителя инвестиционного департамента «Унисон Капитал» Вера Беседина

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счет особого типа, по которому физическое лицо может получить налоговый вычет на сумму взноса на ИИС, либо освобождается от уплаты подоходного налога со всей прибыли, полученной от операций на этом счете. ИИС предназначен для покупки акций, облигаций, паев и открывается у любого лицензированного брокера или управляющей компании.

Открыть ИИС может только физическое лицо - налоговый резидент Российской Федерации. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение ИИС. Минимальный период действия индивидуального инвестиционного счета - 3 года. Максимальная сумма для внесения на ИИС составляет 400 000 рублей в год. Максимальная сумма ежегодного налогового вычета составляет 52 тыс. рублей. При выводе денежных средств раньше 3 лет с момента открытия, договор об ИИС автоматически расторгается, счет закрывается, при этом льготой воспользоваться невозможно.

Выгоднее, чем депозит

Кроме того, что инвестор может воспользоваться налоговым вычетом, ИИС в определенной степени можно рассматривать:

Как альтернативу банковскому депозиту;

Как один из инструментов инвестирования в будущее, например, накопление средств на пенсию.

Но, вне всякого сомнения, открытие ИИС - это выгодное решение. Гарантированно получив от государства возврат налога в размере 13%, можно получить еще порядка 12 % прибыли, используя консервативные стратегии, например, купив государственную облигацию. А примерно 25% годовых дохода - это уже выгодней, чем вкладывать свои деньги в банк.

Какие документы необходимы

Итак, при наличии источника дохода в 2015 году, а значит и удержанных налогов, владельцу ИИС для оформления налоговой льготы необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:

Копия договора ИИС;

Копия документа, подтверждающего зачисления средств на ИИС (приходно-кассовый ордер или платежное поручение);

Копия справки 2 НДФЛ;

Заполненная декларация 3-НДФЛ;

Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;

Данные документы подаются в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации физического лица.

Срок подачи декларации

На граждан, представляющих налоговую декларацию исключительно с целью получения вычетов, установленный срок подачи декларации - 30 апреля следующего за отчетным годом - не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года, без каких-либо налоговых санкций. В соответствии с Налоговым кодексом, подать декларацию на возврат подоходного налога можно в течение трех лет со дня его уплаты. По средствам, зачисленным на ИИС в 2015 году, это можно сделать до 31 декабря 2018 года, подав декларацию на получение инвестиционных вычетов и заявление на возврат налога за 2015, 2016 и 2017 годы.

Хотите стрясти деньжат с государства? Опытный инвестор не только отлично зарабатывает на инвестициях, но также и знает все возможные выгодные лазейки для приумножения своего капитала. Три года назад в России появилась одна очень выгодная возможность получать бонус к своим инвестиционным доходам.

Эта сладость называется Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС). Это разновидность брокерского счета. ИИС дает вам право получить налоговый вычет. В чем фишка? Вы инвестируете и получаете доход от работы ваших денег + получаете налоговый вычет от государства. Налоговый вычет бывает двух типов: получение 13% от внесенной на счет суммы и освобождение от налога на прибыль (НДФЛ). В этой заметке мы рассмотрим подробнее вычет первого типа, так как он самый простой и понятный. Более того, ваш доход обеспечивает государство!

Кто может воспользоваться данной схемой?
Любой человек, который получает заработную плату (и живет в России). Вы имеете право получать от государства до 52 тысяч рублей каждый год как налоговый вычет, если вы будете инвестировать в российские ценные бумаги.

Как работает механизм?
Вы открываете инвестиционный счет, пополняете его. На следующий год идете в налоговую, показываете документы и требуете полагающиеся вам деньги. Да, вот так все просто)

Какая главная фишка?
Во-первых, размер вычета не зависит от ваших инвестиционных результатов. Можно вообще вложить деньги в самые надежные инструменты (облигации) с фиксированным доходом. И сверху получить вычет.
Во-вторых, сейчас самое вкусное время для такой схемы. Вы можете в декабре открыть счет, а уже в начале следующего года (через 1-2 месяца) отнести документы для получения вычета!

Какие есть подводные камни?
Так как государство стимулирует нас вкладывать в ценные бумаги, есть важное требование — в течение трех лет не закрывать счет. Зато сам вычет можно получать хоть каждый год. А это +13% годовых к вашей доходности!

Чем инвестирование на ИИС отличается от обычного инвестирования?
Ничем. Вы можете вкладывать в те же самые ценные бумаги. И просто получить +13% к доходности. Да, вот так сладко.

Какая польза от этого государству?
В кои-то веки полезная, стимулирующая (а не запрещающая) инициатива. Цель — чтобы мы с вами больше инвестировали. И настолько хорошая и крутая инициатива, что я в полном восторге от того, что такие льготы есть в России. Я бы даже сказал, что халява)

Бонус:
Как вы знаете, завтра стартует программа Инвестиционный фундамент. Для подписчиков нашего сервиса мы в этот раз оказываем помощь в получении налогового вычета (детально описываем, какие документы и куда отнести + консультации по процедуре). Иначе говоря, вы можете записаться на курс, спустя пару месяцев получить налоговый вычет, и он сразу в разы отобьет стоимость программы!

Если есть вопросы,