Возникновение депозитных денег исторически связано с развитием банковской системы и осуществлением банковских операций по учету векселей. Они представляют собой числовые записи определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке. Первоначально депозитные деньги появлялись при предъявлении владельцами векселя его к учету в банк, в результате чего банк вместо выплаты суммы долга банкнотами открывал владельцу векселя счет. На таком счете фиксировалась причитающаяся сумма денег, и с этого счета осуществлялись платежи путем их списания. В настоящее время депозитные деньги чаще всего*йоявляются путем внесения наличных денег в кас су. бан к а 11.открыт и я текущих банковских счетов.
Сегодня ряд финансовый институтов имеет право выпускать неразменные деньги в форме открытия трансакционных (текущих, чековых, карточных) счетов, которые получили название депозитных денег. Банки, ссудосбе- регательные ассоциации, кредитные союзы в большинстве развитых стран предоставляют клиентам возможность открывать текущие счета. Все эти депозитные учреждения являются частными. На долю депозитных денег приходится от 55 до 80% денежного агрегата М1 - массы «денег для сделок». В России только банки имеют право выпускать неполноценные деньги в форме открытия текущих депозитов. На долю депозитных денег в 2001 г. в России приходилось около 75% денежного агрегата М2 - денежной массы в обращении. Управление депозитными деньгами чаще всего осуществляется при помощи чека, пластиковой карты или систем дистанционного доступа к банковским счетам. Платежи на крупные суммы производятся с использованием оптовых электронных платежных систем. Следует заметить, что данные платежные инструменты сами по себе не добавляют в обращение денег. Они являются денежными документами, обусловливающими проведение расчетных операций, которые характеризуются разной степенью рентабельности и удобства, так как за каждой из них стоит своя платежная система, институциальная структура, через которую осуществляются финансовые сделки между субъектами хозяйства.
Чеки. Чек представляет собби денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Чеки используются физическими и юридическими лицами для взаимных расчетов. Первое упоминание о них относится к 1659 г., когда в Лондоне был выписан чек на имя господина Делбо (Мг. Ое1Ьое). Однако широкое распространение чеки получили лишь в конце XIX в. с активным развитием депозитных операций банками развитых стран. Уже к 1890 г. в США с помощью чековых счетов осуществ-лялось около 90% всех трансакций. Как правило, плательщиком по чеку выступает банк или другой кредитный институт, в котором помещен счет плательщика. Можно выделить три основных функции чека: он а) служит средством получения денег в банке с текущего счета; б) выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами; в) является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем налич-ных денег в обороте. Особенностью чека как платежного инструмента является то, что он должен быть физически предъявлен в банк для оплаты. Таким образом, появляется неинкассированный остаток - флоут (Яоа1), по которому чекодатель пользуется кредитом.
В современных развитых странах чеки играют важную роль, особенно в тех из них, в которых в силу платежных традиций широкое развитие получили филиальные сети кредитных учреждений. К таким странам относятся США, Канада, Великобритания и др. В США чеки опосредуют около 70% всего объема безналичных платежей и составляют около 11% их стоимости. В Канаде чеки опосредуют около 32% всего объема безналичных платежей и составляют около 22% их стоимости.
В 2000 г. в США было выписано около 70 млрд чеков, что составляет "/5 числа сделок с наличными деньгами. Подавляющее число чеков (более 50%) было выписано физическими лицами. Такие чеки называются персональными. Около 40% чеков было выписано коммерческими предприятиями. Такие чеки называются коммерческими. Около 5% чеков было выписано федеральными и местными органами власти. Такие чеки называются правительственными. В настоящее время чеки обрабатываются в специальных клиринговых центрах, где имеются счета практически всех банков.
Чеки обладают двумя основными преимуществами перед наличными деньгами. Во-первых, чеки можно выписывать на любую сумму (т. ё. сумму в пределах остатка на банковском счете или кредитного лимита). Во-вторых, чеки удобны в обращении, а при потере их можно восстановить. Кроме того, в отличие от пластиковых карт или электронных денег для обслуживания чеков не требуется использовать электронную идентификационную сеть, включающую систему авторизационных центров, банкоматов, электронных терминалов и т. д. Широкому распространению чеков способствует существующая в ряде развитых стран система законодательных актов, защищающая права лиц, принимающих чеки. В силу этого на протяжении всего XX в. происходило постепенное увеличение доли расчетов чеками.
Чеки можно подразделить на: именные (выписанные на определенное лицо без права передачи другому), ордерные (составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту) и предъявительские (выписанные без указателя получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена предъявителю чека).
В ряде случаев для подтверждения платежеспособности чекодателя чеки могут быть акцептованы, т. е. банк с помощью специальной надписи удостоверяет подпись клиента и гарантирует оплату указанной в чеке суммы. Такие чеки называются акцептованными или удостоверенными. Существуют и другие способы подтверждения платежеспособности клиента, выписавшего чек. Например, в Европе широкое распространение получили еврочеки, которые представляют собой стандартизированные чеки, выпускаемые банками - членами международной организации еврочеков и сопровождаемые специальной гарантированной карточкой - карточкой еврочека (еиго сагс1). Такая карта гарантирует оплату чека в пределах установленного лимита, а также может быть использована для снятия наличных денег в банкоматах. Наибольшее распространение сегодня имеют ордерные акцептованные чеки.
Несмотря на отмеченные достоинства, чековому обращению свойствен ряд недостатков. В частности, повсеместное использование чеков в качестве средства обращения и платежа создало большие сложности в их обработке (проверка подлинности чеков, подписей на них и т. д.). Кроме того, увеличение объема операций, связанных с инкассацией чеков, требует значительного числа квалифицированных банковских служащих, что удорожает процедуру обработки чеков.
Особую разновидность чеков представляют дорожные чеки. Дорожный мек - это стандартизированный денежный документ, выписанный в местной или иностранной валюте, обычно используемый при поездках за рубеж для оплаты товаров и услуг или получения наличных денег. Дорожные чеки, как правило, инкассируются по более выгодному курсу, чем происходит обмен наличных денег. По своей природе дорожные чеки являются предоплачен- ными финансовыми продуктами. Они деноминируются в основных конвертируемых валютах. Во всех агентствах компании, выпустившей дорожный чек, они обналичиваются без комиссионных. Их особенность состоит в том, что они являются именными и требуют при расчетах личнога.подтверждения подлинности. Когда владелец дорожного чека расплачивается им или обменивает его на наличные деньги, он делает контрольную подпись в присутствии кассира. Основными эмитентами дорожных чеков выступают крупнейшие международные кредитные компании «Атепсап Ехргезз», «У15А», «ТЬотаз Соок» и др.
Депозитные деньги - это частные кредитные деньги, связанные с движением средств на текущих счетах, открытых организациями или физическими лицами в кредитных организациях.
В их основе лежитдепозит - временно свободный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществлением расчетов. В современных условиях в качестве носителей депозитных денег могут выступать не только текущие счета, но и срочные и сберегательные вклады. Эта разновидность депозитных денег получила название квазикредитных.
Формы депозитных денег - чек, электронные системы платежей, пластиковые карточки.
Чек - это разновидность переводного векселя, выписанного на коммерческий или центральный банк. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г. Чек является письменным приказом владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.
Различают следующие разновидности чеков:
Именные, выписываемые на определенное лицо без права передачи;
Ордерные - именные, но с правом передачи другому лицу посредством индоссамента;
Предъявительские - сумма по чеку выдается предъявителю;
Расчетные - используемые в системе безналичных расчетов;
Акцептованные - по таким чекам предоставляется акцепт банка (согласие произвести платеж).
Экономическая природа чека состоит в том, что он является средством получения наличных денег в банке, выступает безналичным средством обращения и платежа.
Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание и развитие электронных систем ведения текущих счетов и обработки чеков.
Электронные деньги - электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Электронные расчеты применяются в банковской системе. Самостоятельное развитие получили расчеты с использованием глобальной компьютерной сети Интернет.
Пластиковая карта представляет собой средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду. В зависимости от функциональных характеристик различают кредитные, дебетовые и предоплаченные карты.
Кредитные карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает владельцу возможность пользоваться кредитом при покупке товаров. Кредитные карты применяются в розничном торговом обороте и в сфере услуг. Кредитная карта предназначена для записи всех покупок на счет физического или юридического лица, которые должны быть оплачены позднее. Карта является своеобразным заменителем чека и выполняет функцию денег как средства платежа. При ее использовании не происходит передачи продавцу денежного эквивалента или титула собственности на эквивалент. Вместе с тем наличие временной разницы между сроком покупки товара и сроком расчета означает предоставление эмитентом карточки кредита ее владельцу. Механизм использования кредитных карт схематично заключается в следующем:
Владелец банковского счета покупает у эмитента специальную пластиковую карточку, на которой указаны его фамилия и номер счета в банке;
При покупке товара карточка предъявляется продавцу. Продавец выписывает счет с указанием номера карточки, фамилии и даты покупки;
С определенной периодичностью владельцу карточки присылают общий счет за все покупки с приложением копий отдельных счетов.
Дебетовые карты предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или для покупки товаров с расчетом через терминалы. Деньги при этом списывают со счета владельца карточки в банке. Держатель карты напрямую связывается с банком-эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры специальную комбинацию цифр, которая при правильном наборе является санкцией на списание денег с его банковского счета (дебетование). Такие карты, связанные с чековым или сберегательным счетом владельца, выполняют роль чека, но предусматривают предоставление кредита в формеовердрафта - покрытия отрицательного дебетового сальдо за счет средств банка. При использовании карты (в момент совершения сделки) происходит идентификация владельца, и деньги перечисляются на банковский счет торгового предприятия. Дебетовые карточки для банковских автоматов дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых точках и т.п.
Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной органи- зации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.
В зависимости от технологических особенностей различают пластиковые карты двух видов - с магнитной полосой и с встроенной микросхемой. Карты с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, на которой записаны данные, необходимые для идентификации личности се владельца при использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Идентификационные данные передают по коммуникационным системам для получения разрешения на осуществление сделки.
Во второй половине 80-х годов в ряде стран начинают внедряться электронные кредитные карты (смарт-карты) с встроенной микросхемой (чипом). Они оснащены энергонезависимой программируемой постоянной памятью. На основе запрограммированной в чипе информации сделки по карте могут осуществляться в автономном режиме без непосредственной связи с центральным процессором банковской системы. Карта хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, если сумма операции меньше суммы остатка по счету, то в момент ее совершения сумма свободного остатка уменьшается и записывается новый остаток. Если остаток превышен - сделка не состоится. Такие карты обладают высокой надежностью, поскольку чип имеет несколько степеней зашиты: при неправильном введении кода чип разрушается и карту нельзя использовать.
Последовательно рассмотрим такие виды денег, как депозитные и электронные.
Депозитные деньги. Переводные депозиты, или депозиты довостребования, - это не что иное, как «остатки средств резидентов Российской Федерации (организаций, физических лиц - предприни-мателей и населения) на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до востребования, открытых в действующих кредитных организациях в валюте Российской Федерации, а также суммы начисленных процен-тов по этим операциям». То есть это такие остатки на счетах, которые принято в литературе называть безналичными, депозитными деньгами.
Экономическая наука долго не признавала вклады до востребова-ния в качестве денег. Впервые вклады до востребования были включены в понятие денег в 1930 г. Дж.М. Кейнсом в его книге «Трактат о деньгах», что было подвержено критике известным профессором Колумбийского университета Г. Паркером Уиллисом. Сегодня большинство экономи-стов относят к деньгам вклады до востребования (чековые депозиты). «Чековые депозиты являются таким же средством обращения, как наличные деньги, поскольку они могут быть в любой момент исполь-зованы для обмена на товары и услуги, которые индивид намерен при-обрести», - пишут Р.Л. Миллер и Д.Д. Ван-Хуз.
В западной экономической литературе депозитные деньги (ДД) - деньги клиентов, записанные банками на их текущие (чековые) счета, или деньги, депонированные в банке. Сюда относят: текущие (чековые) счета; жирросчета с правом выписки чека; текущие счета с правом овердрафта; контокоррентные счета; счета, используемые при расчетах пластиковыми картами.
В отечественной нормативной литературе депозитные деньги - это депозиты до востребования . Депозитные деньги, будучи эквива-лентом ценности соответствующих товаров, служат мерой ценности этих товаров.
Особенности депозитных денег состоят в том, что они существу-ют в форме записи по счету; торгуются на межбанковском кредитном рынке; представляют единство потребительной стоимости и стоимости; выполняют все функции денег; являются денежными обязательствами банкиров; являются частными деньгами; законным средством платежа; менее ликвидны, чем наличные деньги; обращаются посредством чеков, платежных карт, депозитных и сберегательных сертификатов; являются дематериализованной формой денег.
Схема движения, создания и уничтожения депозитных денег представлена на рис. 3.1.
66
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
| - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Рис. 3.1. Создание и уничтожение депозитных денег
Депозитные деньги бывают нескольких видов.
1. Депозитные деньги клиентов (ДДК) - это деньги клиентовна текущих (расчетных, бюджетных, внебюджетных, чековых, сбере-гательных) счетах до востребования. Основными характеристиками данного вида депозитных денег является то, что они депонируются корпоративными клиентами, физическими лицами и населением на своих текущих (чековых) счетах в коммерческих банках. При этом вносятся и изымаются без указания срока, могут быть востребованы в любой момент и изыматься полностью или частично по желанию вкладчика. Они имеют абсолютную и очень высокую ликвидность, оборачиваются с помощью наличных и безналичных денег. Средний срок пребывания данного вида денег на текущих счетах - шесть дней; с помощью данных денег создаются устойчивые стабильные остатки (УСО), которые банки могут размещать в ссуды через активные опе-рации и тем самым увеличивать денежную массу в обращении. Депо-зитные деньги клиентов используются для удовлетворения текущего
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
спроса и как «деньги для сделок», при накапливании их на текущих депозитных вкладах и в развитой банковской системе они становятся капиталом; используются на безналичной основе, посредством пере-числений денежных средств с одних депозитных счетов на другие, для завершения расчетов за товары и услуги.
2. Депозитные деньги банков (ДДБ) - это денежные средства,депонируемые коммерческими банками на корреспондентских счетах, открываемых друг у друга. Данные депозиты - это те же текущие счета до востребования, только для банков, и формируются они банками для взаимных кредитных, финансовых, кассовых и иных операций. Особен-ностью этого вида депозитных денег является то, что они оборачива-ются как жирроденьги; формируются на отдельных депозитных счетах; выступают не как «деньги как деньги», а как «деньги как капитал»; торгуются на межбанковском кредитном рынке; используются банками в межбанковском обороте для платежей, выполняя функции обращения
и платежа; имеют явно выраженный краткосрочный характер (например, кредиты overnight ); используются банками для поддержания текущей ликвидности конкретного коммерческого банка; имеют повышенную скорость обращения; составляют основу депозитно-чековой эмиссии; являются частными деньгами.
3. Депозитные деньги центрального банка (ДДЦБ) - это без-
наличные денежные средства коммерческих банков на счетах в цен-тральном банке.
Особенностью депозитных денег этого вида является то, что они используются центральными банками для поддержания текущей ликвидности национальной банковской системы; являются «деньгами повышенной мощности», резервными деньгами; торгуются на межбан-ковском рынке, центральный банк выплачивает по таким депозитам про-центный доход; имеют характер общественной гарантии (не частной); обеспечиваются активами центрального банка; через активные операции центрального банка эмитируются как кредитные инструменты; имеют повышенную скорость обращения; являются основой для банковской мультипликации.
Электронные деньги. За последние три десятилетия понятие«электронные деньги» получило широкое обсуждение как в зарубежной, так и в отечественной экономической литературе. Существует множе-ство научных работ, посвященных тем или иным аспектам развития электронных денег.
Согласно проекту Национальной платежной системы, «электрон-ные деньги - это денежные средства, предварительно предоставленные физическим лицом оператору электронных денег для последующего
68 Раздел I. Деньги и денежные отношения
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
перевода денежных средств без открытия банковского счета на основа-нии распоряжения, переданного посредством персонифицированного или неперсонифицированного электронного средства платежа».
Электронные деньги в их физической форме - это файл (специализированные электронные импульсы), содержащий число, характеризующее величину денежных средств, находящихся в рас-поряжении его владельца. В экономическом смысле электронные деньги представляют собой эмитированные кредитной организацией денежные знаки, представленные в виде информации в памяти ком-пьютера, выполняющие функцию как средства платежа, так и сред-ства обращения, а также прочие функции денег и обладающие всеми основными свойствами традиционных наличных кредитных денег (банкнот и мелкой разменной монеты), процесс оплаты которыми про-исходит путем перевода (перезаписи) их из компьютера плательщика в компьютер получателя.
Электронные деньги можно рассматривать как в широком, так и в узком смысле. В широком смысле электронные деньги (е-money ) могут включать как субституты наличных денег (в случае эмиссии электронных денег кредитными институтами без открытия персональ-ных счетов), так и депозитные деньги (в случае эмиссии электронных денег кредитными институтами с открытием персональных счетов). В узком смысле электронные деньги будут включать только субституты наличных денег, выпускаемые либо банками, либо специальными кре-дитными институтами - эмитентами электронных денег без открытия персональных счетов. Для обозначения электронных денег в узком смысле иногда используется термин «электронные наличные» (e-cash ). Последнее верно только в том случае, если эмиссия электронных денег представляет собой выпуск в обращение электронного аналога традици-онной валюты. Другими словами, эмиссия электронных денег в таком случае не создает никакой новой валюты в обращении. В противном же случае, когда речь идет о появлении в обращении новой, ранее не-известной валюты, более уместно использовать термин «цифровая валюта» (d-currency ).
Анализ большого количества научных публикаций по пробле-мам электронных денег позволяет прийти к выводу, что электронные деньги следует определять как денежную стоимость, представленную требованием на эмитента, которая хранится электронно на специальном устройстве и имеет многоцелевое использование. Следует выделить следующие характеристики электронных денег:
денежная стоимость непосредственно фиксируется на элек-тронном устройстве;
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
платеж с использованием денежной стоимости является окон-чательным;
денежная стоимость может использоваться для многоцелевых платежей.
Выделяют два вида электронных денег.
К первому виду электронных денег относится денежная сто-имость, выраженная в электронной форме, хранимая на банковских платежных картах (смарт-картах, картах с хранимой стоимостью SVC , имеющих встроенный микропроцессор с предоплаченным денежным эквивалентом, - это многоцелевые карты , т.е. используемые для пла-тежа в пользу эмитентов карт, других юридических и физических лиц) либо электронных кошельках.
Ко второму виду относят сетевые деньги , при обращении которых денежная стоимость хранится на жестких дисках в памяти компьюте-ра - это различное программное обеспечение, осуществляющее перевод средств по электронным коммуникационным сетям и через глобальную компьютерную сеть с использованием Интернета.
Достоинства электронных денег. Деньги - цифровые наличныеотличаются от аналогичных продуктов тем, что они сами представляют собой электронную сумму, а не являются инструментом предоплаты. Так же, как и электронные деньги «Мондекс» (это название фирмы и одновременно разрабатываемая и широко внедряемая ею система электронной наличности), они способны циркулировать вне банков-ских сетей. Электронная сумма не загружается в полном смысле на смарт-карту, а существует в Интернете. Денежной единицей системы служит кибердоллар, его номинал связан с курсом доллара. Обмен между частными лицами возможен. Первостепенное значение придается анонимности; регистрация того, кто и за что заплатил деньги, является нарушением права.
Следует заметить, что с появлением электронных денег кредитная природа денег не меняется. Электронные деньги отвечают основным признакам кредитных денег, а именно являются неразменными день-гами, выполняют функции денег, обладают гарантированностью. По-явление электронных денег является заключительным этапом процесса дематериализации денег.
Электронные деньги одновременно воплощают в себе важные характеристики наличных и депозитных денег. От наличных денег электронные деньги унаследовали свойство анонимности, безуслов-ности распоряжения стоимостью, а также низкие трансакционные издержки, от депозитных денег - дематериализованную форму, об-
70 Раздел I. Деньги и денежные отношения
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
условливающую удобство осуществления расчетов, и низкие издержки обращения.
Электронные платежные системы базируются на использовании или платежных карт, или «электронного кошелька или бумажника», в которых должны лежать деньги, что и привело к появлению термина «электронные деньги». В электронный кошелек помещаются не деньги, а всего лишь их электронная (виртуальная) стоимость. Деньги, стои-мость в виде записи на счете, остались в банке. Электронный бумажник следует рассматривать как предоплаченный финансовый продукт, тем более что именно в этой форме наше законодательство дает ему право на существование.
Следует заметить, что электронная стоимость привязана к счету. Денежные средства помещаются на этот счет, а клиенту переводится на карту или в электронный бумажник эквивалентная электронная стоимость этих денежных средств, а дальше он использует их по сво-ему назначению. При осуществлении расчетов, передаче электронной стоимости движения самих денежных средств не происходит. Реаль-ные деньги или обмениваются на электронную стоимость в момент ее предъявления, собранную продавцом за реализованные товары или услуги, или происходит своеобразный клиринг операций, в которых задействовалась электронная стоимость.
Таким образом, пока все системы электронных платежей обяза-тельно используют банковские счета, и уже с этого счета происходит перенос электронной стоимости сначала в «кошелек» покупателя, а по-том продавцу за приобретенный товар.
Согласно Федеральному закону от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О на-циональной платежной системе» (далее - Закон о национальной платежной системе), электронные денежные средства - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (ли-цом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитыва-ющему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключи-тельно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами,
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенси-онными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.
Таким образом, электронные денежные средства (ЭДС) - это средства, предварительно передаваемые одним лицом другому лицу без открытия банковского счета. Принявшая сторона обязана учесть информацию о сумме полученных средств. Передавшая сторона вправе дать распоряжение перечислить эти деньги третьим лицам с использо-ванием исключительно электронных средств платежа.
Перечисленные средства не являются электронными деньгами, когда их перевод осуществляется в организациях, также учитывающих поступление денег без открытия банковского счета, но в рамках других законов, - это организации, которые занимаются профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг или клиринга, и предприятия, управляющие инвестиционными фондами (в том числе паевыми) или негосударственными пенсионными фондами.
Электронные денежные средства отличаются от безналичных денег. Основную роль при этом играет наличие (либо отсутствие) банковского счета. Так, безналичные деньги находятся в банке, на рас-четном или текущем счете, и банк выдает владельцу счета различные инструменты, при помощи которых можно управлять средствами на данном счете.
Электронные денежные средства находятся в кредитной ор-ганизации, которая имеет право переводить электронные денежные средства без открытия банковского счета. Такая кредитная организа-ция выступает в роли оператора электронных денежных средств (ч. 1 ст. 12 Закона о национальной платежной системе). Как уже отмечалось, место, где находятся электронные деньги, называют «электронный кошелек».
Таким образом, банковский счет и электронный кошелек - это два разных способа хранения денег. Юридические и физические лица могут одновременно открыть банковский счет и электронный кошелек. При этом владельцы электронного кошелька должны заключить договор с оператором электронных денежных средств. Юридические лица могут положить деньги в электронный кошелек только с банковского счета. Физические лица могут перевести деньги в электронный кошелек либо с банковского счета, либо через платежные терминалы, либо при помощи карт предварительной оплаты, либо с мобильного телефона.
72 Раздел I. Деньги и денежные отношения
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
Закон о национальной платежной системе предусматривает различные способы перечисления электронных денег. Такие спосо-бы называются средствами платежа. Электронное средство платежа (ЭСП) - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использовани-ем информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.
Физическим лицам доступны два способа электронных средств платежа. Неперсонифицированный - когда сумма перевода не пре-вышает 15 000 руб. (или эквивалентную сумму в валюте). Платежи не идентифицируются, а остаток электронных денег не должен быть боль-ше 15 000 руб. или общая сумма перечислений не должна превышать 40 000 руб. в течение календарного месяца. Персонифицированный - электронное средство платежа используется при перечислении физи-ческим лицам сумм свыше 15 000 руб. (или эквивалентной валютной величины). При данном способе платежи идентифицируются, а остаток электронных денег не должен превышать 100 000 руб. (либо эквива-лентной суммы в валюте). В случае превышения суммы электронных денежных средств оператор спишет сумму, превышающую 100 000 руб., на банковский счет клиента без его распоряжения.
Физические лица с помощью электронных денежных средств могут оплачивать налоги с электронных кошельков. Налог будет счи-таться уплаченным с момента предоставления в кредитную организацию поручения на перевод в казну электронных денежных средств.
Для физических лиц предусмотрены два способа получения электронных денег из электронного кошелька: мелкие суммы можно снять наличными деньгами, большие - перевести сначала на банков-ский счет, а затем обналичить. Юридические лица независимо от суммы электронных денег перечисляют их на свой счет в банк, после этого могут получить наличные деньги, если это предусмотрено законом.
Контрольные вопросы и задания
1. Что такое форма и вид денег?
2. Назовите формы и виды полноценных и неразменных кредитных денег.
3. Как вы понимаете понятие неразменных кредитных денег?
4. Чем различаются безналичные средства и безналичные деньги?
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
5. Каково определение депозитных и электронных денег. В чем их раз-личие?
6. Различается или нет фидуциарное и фиатное обеспечение денег?
7. В чем заключаются основные преимущества эндогенной денежной массы?
8. Как вы понимаете процесс нуллификации вещной составляющей со-временных видов денег?
9. Какие проблемы возникают с обязательственной составляющей видов современных денег в правовом и экономическом аспектах?
10. Какие виды депозитных денег вы знаете?
11. В чем особенности электронных денег?
12. Какие дискуссионные проблемы электронных денег вы можете назвать?
Тесты и задания
1. Фидуциарные и фиатные деньги:
аа термины отражают разные исторические этапы развития денег;
бб термины отражают одинаковые исторические этапы развития денег; вв как фидуциарные, так и фиатные деньги своей внутренней стоимости,
соизмеримой с номиналом, не имеют;
гг при современном составе денежной массы и способах организации ее обращения различий между фиатными и фидуциарными день-гами нет;
дд фидуциарные деньги - это доверие; фиатные деньги - это декрет, закон.
2. Эндогенные деньги:
аа ускоряют развитие банковской системы; бб ускоряют темпы экономического роста промышленных предприятий;
вв увеличивают налоговые поступления в бюджет; гг параметры денег задаются центральными банками;
дд позволяют исключать факторы ревальвации национальной валюты.
3. Экзогенные деньги:
аа позволяют реализовать выбранные направления денежно-кредитной политики центрального банка;
бб способствуют ревальвации; вв превращают коммерческие банки в пассивных проводников денежно-
кредитной политики центрального банка; гг объемы денег определяются исходя из основных направлений про-
водимой денежно-кредитной политики;
4. Спрос на эндогенные деньги зависит:
аа от предпочтения экономических субъектов; бб технологического развития экономики, связи между объемом и фак-
торами производства;
74 Раздел I. Деньги и денежные отношения
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
вв совокупного спроса, безработицы, инфляции;
гг институционально установленных в экономике нормы и правила нало-говых поступлений, размера дохода и установленной налоговой ставки;
дд все перечисленные ответы верны.
5. Свойства государственных (ликвидных) денег состоят в следующем: аа обладают всеобщей обмениваемостью; бб обладают силой законного средства платежа; вв имеют кредитную природу;
гг выступают как обязательства центрального банка;
дд имеют вещную природу;
ее создаются только экзогенно; жж выполняют все функции денег.
Список использованной литературы
1. Берже П. Денежный механизм. М., 1993.
2. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь:в 2-х т. Т. I: Пер. с фр. М. : Международные отношения, 1994.
3. Грибов А.Ю. Институциональная теория денег: сущность и правовойрежим денег и ценных бумаг. М. : РИОР, 2008.
4. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М. : КНО-РУС, 2010.
5. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М. : ТК Велби: Проспект, 2006.
6. Деньги. Кредит. Банки / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М. : Про-спект, 2010.
7. Косой А.М. Платежный оборот: исследования и рекомендации. М. : Фи-нансы и статистика, 2005.
8. Крупнов Ю.С. Депозитные деньги, прошлое и настоящее. Бизнес и банки.№ 20. Май, 2004.
9. Материалы Всероссийского совещания на тему «Национальная платеж-ная система и роль Банка России в ее развитии», г. Санкт-Петербург, 6-10 сентября 2010 г.
10. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело / пер.с англ. М. : ИНФРА-М, 2000.
11. Платежные и расчетные системы. Международный опыт / Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах. Централь-ный банк Российской Федерации. 2007 г. Выпуски 1, 24.
12. Портной М.А. Деньги, их виды и функции. М. : Анкил, 1998.
13. Роль денег центральных банков в платежных системах. Центральный банк Российской Федерации. Платежные и расчетные системы. Между-народный опыт. Комитет по платежным и расчетным системам. Банк международных расчетов. 2007. Выпуск 24.
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
14. Указание Банка России от 3 июля 1998 г. № 277-У «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов».
15. Фетисов Г.Г. Монетарная политика и развитие денежно-кредитной си-стемы России в условиях глобализации: национальный и региональный аспекты / Г.Г. Фетисов. М. : Издательство «Экономика», 2006.
16. Хайек Ф.А . Частные деньги. Тверь, 1996.
17. Центральный банк Российской Федерации. Бюллетень банковской статистики 2011. № 1 (188).
18. Юровицкий В.М. Эволюция денег: денежное обращение в эпоху измене-ний. М. : ГроссМедиа, 2004.
19. Hayek F.A . Individualism and economic order. Chicago and London : TheUniversity of Chicago Press, 1948.
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА, ЕЕ ОСОБЕННОСТИ И ТИПЫ
Изучив эту главу, вы узнаете:
что понимается под денежной системой; каковы основные характеристики элементов денежной системы;
каковы принципы классификации денежных систем; как менялись типы денежных систем в зависимости от изменения
форм денег; в чем заключаются особенности современных денежных систем,
в том числе денежной системы Российской Федерации.
4.1. Понятие и содержание денежной системы
По своему содержанию денежная система представляет собой структурированную совокупность определенных элементов, тесно вза-имодействующих и обеспечивающих ее целостность. По своей форме денежная система реализуется посредством организации денежных отношений в стране или в едином экономическом пространстве. Форма денежной системы складывается исторически и закрепляется соответ-ствующим законодательством.
Для организации денежных отношений в форме системы не-обходимы определенные объективные и субъективные предпосылки.
К объективным предпосылкам относится достижение достаточно высокого уровня развития товарно-денежных отношений. Например, в условиях товарно-денежных отношений, базирующихся на случайных формах обмена, когда товарно-денежные отношения не носят характера устойчивых связей, денежные отношения не организованы в форме системы.
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
Развитие устойчивых товарно-денежных отношений приводит также к необходимости их регулирования со стороны государства.
К субъективным предпосылкам формирования денежных отно-шений как денежной системы относится необходимость определения в законодательном порядке законных платежных средств, регламента-ция их обращения.
Вследствие этого денежные системы начали формироваться не сразу при переходе от товарного обмена к товарно-денежному, а на ос-нове образования устойчивых рынков и укрепления государственной власти в ХVI-ХVII вв.
Денежную систему можно рассматривать в двух аспектах: функ-циональном и институциональном.
С точки зрения функционального аспекта под денежной систе-мой понимается упорядоченная совокупность денежных отношений, форм, методов и принципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве.
С точки зрения институционального аспекта денежная система представляет собой совокупность институтов, создающих и регулиру-ющих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределения.
На практике функциональный и институциональный аспекты денежной системы образуют единство системы. Денежные отношения, их формы, методы и принципы организации в стране или в едином экономическом пространстве в современной экономике не существуют вне институтов, их организующих. В свою очередь денежно-кредитные институты появляются (создаются) именно тогда, когда денежные отношения приобретают достаточно развитые формы и возникает не-обходимость регулирования денежных отношений.
В рамках денежной системы реализуются сущность и функции денег во всем разнообразии их форм и видов. Функциями денежной системы являются:
эмиссионная - определение форм и видов законных платеж-
ных средств, способов их обеспечения, порядка эмиссии; регулирующая - регулирование денежной массы в обращении,
ее структуры, соответствия потребностям экономики; контрольная - контроль за соблюдением нормативных основ
организации денежного обращения, денежной дисциплины. Выполнение этих функций способствует достижению основной
цели функционирования денежной системы - обеспечения ее стабиль-ности и эластичности.
78 Раздел I. Деньги и денежные отношения
Институт профессиональных инноваций, Волгоград №11236503
У зарабатывающих людей часто в запасе оказывается некоторая сумма денег, которые можно отложить. Каким способом это сделать для того, чтобы получить прибыль? Что такое депозит и выгодно ли хранить на нем деньги? Такими вопросами задаются не только высокооплачиваемые работники, но и люди, имеющие небольшой, но стабильный доход.
Банки предлагают своим клиентам достаточно выгодный продукт – депозитные вклады. Оформление депозитов – обычная практика, но она дает существенные преимущества клиентам банков.
Что такое депозит?
Депозитом называется вклад в банке, на который банк начисляет дополнительные денежные средства – проценты. Их величина зависит от того, какой договор лежит в основе депозитного вклада.
Депозиты могут открывать физические или юридические лица, предприятия и организации. Они выгодны для банков, потому что вложенные средства используются им для выдачи кредитов и совершения различных денежных сделок и операций.
Проценты (выгода клиента) начисляются за счет прибыли, полученной банком от вложенных денег.
Виды депозитов
Депозит – один из самых популярных банковских предложений. Они отличаются большим разнообразием. Депозитные вклады могут разными по срокам действия, по возможности пополнения и по способу снятия денежных средств.
Депозиты по срокам могут быть:
- короткие – до 6 месяцев;
- длинные – до нескольких лет .
Некоторые депозиты можно пополнять – вносить дополнительно суммы денег на счет. Согласно условиям договора могут быть определенные ограничения: или по сумме пополнения или по количеству пополнений за какой-то период (например, за месяц).
На непополняемые депозиты дополнительные деньги вносить нельзя.
В разных типах договоров о депозитных вкладах обязательно оговаривается способ и сроки снятия денежных средств.
По этому признаку депозиты могут быть:
- срочные;
- до востребования;
- с минимальным остатком.
Особенности хранения средств на различных видах депозитов
Способ снятия денежных средств в большей степени определяет выгодность депозитного вклада для клиента банка. Какой из них выбрать?
Срочные вклады ограничены определенным промежутком времени. В этот период забрать вложенные средства нельзя. При снятии раньше оговоренного срока все накопленные проценты сгорают. На срочные вклады обычно начисляется максимальный процент.
Вкладом «до востребования» можно воспользоваться при необходимости в любой момент. Никаких ограничений по сумме при этом не существует. Это просто форма хранения денежных средств.
Денежная выгода для клиента минимальная, зато нет отдельной платы за аренду банковской ячейки, и сбережения доступны всегда, по первому желанию.
Существует еще один вид депозитных вкладов. Они предполагают постоянное присутствие на счете определенной суммы.
Все средства выше этой суммы доступны всегда, как в случае вклада «до востребования», но величина минимального остатка не должна изменяться . Полностью все денежные средства можно забрать только после окончания срока действия договора. Если же минимальный остаток был снижен раньше, то все проценты по вкладу теряются.
Преимущества депозитов
Депозитные вклады достаточно выгодны. Банк не только берет на себя заботу о сохранности денежных средств своих клиентов. Он еще и предлагает приумножить их за счет начисляемых процентов.
Если банк разорится, клиенты не потеряют свои средства. Каждый депозитный вклад застрахован. Его возвращение в полном объеме гарантируется государством.
Недостатки депозитов
Депозиты считаются одним из самых надежных и выгодных банковских продуктов. Однако у них имеются и «подводные камни», о которых вкладчики банков могут и не знать.
- Проценты. Проценты по депозитным вкладам всегда меньше уровня инфляции. Так как инфляция все время увеличивается, то проценты с течением времени приносят все меньше прибыли. Поэтому выгоднее открывать депозитные вклады на меньшие сроки.
- Риски вложения. Несмотря на то, то система страхования вкладов позволяет не бояться разорения банка, риски все же существуют. Они заключаются в неполучении прибыли. Если существуют другие возможности приумножить денежные средства, лучше воспользоваться ими, например, вложить деньги в собственное дело.
- Низкая ликвидность. Большинство депозитных вкладов предполагает запрет или ограничения по возможности снятия наличных. Вложенные средства невозможно использовать для текущих или срочных расходов.
На депозите деньги лежат практически без движения. Это подходящий вариант, если главная задача – сохранение сбережений. Если же важно получить хорошую прибыль, денежные средства лучше вложить в какие-либо проекты.
Если принято решение вложить денежные средства на депозитный счет, следует придерживаться некоторых правил. Они помогут получить максимальную выгоду.
Самые выгодные депозитные вклады должны иметь следующие свойства
:
- иметь небольшой срок действия , тогда повышение уровня инфляции не окажет существенного действия на уровень прибыли;
- иметь высокую ликвидность – возможность снятия максимально большой суммы денег без потери процентов;
- выгодно делить весь вклад на три части в разных валютах , тогда при понижении курса какой-нибудь из них можно купить ее и пополнить вклад.
Вывод : Некоторая сумма денег может принести владельцу доход фактом своего наличия. Поможет в этом оформление депозита. Главное – отыскать надежный банк, который обеспечит постоянную прибыль. Не менее важно правильно выбрать подходящий тип депозитного вклада.
А вы когда-нибудь хранили денежные средства на депозитах? Смогли ли вы получить от этого выгоду? Поделитесь своим опытом ниже в комментариях.
Теперь вы знаете, выгодно ли хранить деньги на депозитах .
С уважением, команда сайта 100 druzey . net
Депозитные деньги - тип современных денег, который составляет от 80 до 90 процентов денежных средств западных стран. Основная доля депозитных денег - депозит, который представляет собой свободные накопления на счету клиента в банке. Процесс использования депозитных денег осуществляется за счет чеков и кредитных карт.
В девяностых годах прошлого века на обращение чеков в развитых западных государствах приходилось приблизительно 90 процентов депозитных средств. Принцип работы кредитных карт заключается в фиксировании всех покупок физического лица, которые обладатель карты оплачивает позднее.
Для того чтобы приступить к пользованию кредитной картой, клиент банка должен приобрести специальную пластиковую карту, оформленную на его имя. При совершении покупок или получении услуг, обладатель карты подает ее продавцу или иному лицу, предоставляющему платный сервис. Продавец выписывает квитанцию, в которой прописаны номер карты, фамилия владельца и день совершения покупки. По прошествии определенного количества времени, физическому лицу, владеющему кредитной картой, придет общий счет на списание средств за все покупки.
Одно из главных изменений в сфере депозитных финансов - это отказ от безналичных платежей и переход к переводам в компьютерной системе «электронных денег».
Преимущества электронных денег
Можно переводить финансы и вносить данные о денежных переводах бумажным методом;
есть несколько способов для использования электронных денег: автоматизированный расчетный платеж, режим автоматизированного кассира, налаженность аппаратуры. Автоматизированный расчетный платеж - есть сеть банков, которая связана с одним финансовым центром. С помощью автоматизированного кассира можно реализовать без клиента такие операции с деньгами, как приём наличных, принятие вкладов, переводы с одного счета на другой;
электронный режим расчетов в магазинах работает с дебитными и кредитными карточками, а также с чеками; оплата осуществляется через необходимое оборудование - терминалы. Для того чтобы совершить операцию перечисления средств, нужно ввести карту в терминал и платеж с вашего счета автоматически спишется;
на карте хранятся данные о времени, месте и характере операций. Также исходные данные хранятся в компьютере магазина или банка. За сутки данная информация автоматом отправляется в банк, где, впоследствии, осуществляется перевод средств на счет. Одними из самых популярных кредитных карт являются: «Master Card», «Visa», «American Express».
В конце 80-х годов прошлого века в странах Запада активно начался ввод в обиход электронных кредитных карт нового поколения, которые были оснащены микропроцессором, за счет чего обладали независимой программируемой памятью. Такие карты являются самыми безопасными, потому что могут, в частности, определять своего хозяина по отпечатку пальца, что значительно сокращает вероятность фальсифицирования. За счет того, что в карты вмонтированы ЖК-дисплеи, они могут коммуницировать с внешним оборудованием.
В настоящее время зарождается новый склад денежных средств, который разрешит все проблемы кредитно-бумажных денежных отношений, идет спад денежного господства развитых стран, увеличивается значение государства в финансовой сфере жизни. Таким образом, введение электронных денег в обиход напрямую говорит об эволюции финансовой системы.